Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Comité de Informática
MANUALDE APRENDIZAJE
1. DESCRIPCIÓN GENERAL
Las tendencias tecnológicas de nuestros tiempos nos obligan a utilizar y reforzar todas las
herramientas de Informática a nuestro alcance de acuerdo a nuestras necesidades y alcances de
procesar información. Es por ello que el Ms Excel se convierte en una opción de herramienta ideal
para nuestra labor empresarial.
Así mismo el avance de la profesión contable obliga a buscar soluciones que generen un valor
agregado adicional y que representen un apoyo en el procesamiento, control y análisis de
información contable. En este curso se desarrollamos el proceso de los Registros contables,
Reportamos Libros Contables hasta llegar a los Estados Financieros con el soporte Informático del
Ms Excel, dándose énfasis al desarrollo de habilidades en aplicación de las herramientas que
permitan al participante mejorar y agilizar su labor profesional.
2. DIRIGIDO
3. REQUISITO PREVIO
4. METODOLOGÍA
5. SISTEMA DE CALIFICACIÓN
6. SESIONES DE CLASE:
8. CERTIFICACIÓN:
Especialista en:
“GESTIÓN DE "GESTIÓN DE SISTEMAS CONTABLES EN MS EXCEL"
10. CONTENIDO: El Curso de Alta especialización se desarrollara a través de 8 capítulos con los
siguientes contenidos:
FORMULA: BUSCARV
Busca un valor específico en la primera columna de una matriz de tabla y devuelve, en la misma fila, un valor
La V de BUSCARV significa vertical. Utilice BUSCARV en lugar de BUSCARH si los valores de comparación
se encuentran en una columna situada a la izquierda de los datos que desea buscar.
Sintaxis de Formula
BUSCARV(valor_buscado;matriz_buscar_en;indicador_columnas;ordenado)
EJEMPLO
Nº
Nombre
Puesto
Notas Importantes:
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
FORMULA: SI
Devuelve un valor si la condición especificada es VERDADERO y otro valor si dicho argumento es FALSO.
Sintaxis de Formula
SI(prueba_lógica;valor_si_verdadero;valor_si_falso)
Prueba_lógica: es cualquier valor o expresión que pueda evaluarse como VERDADERO o FALSO. Por
ejemplo, A10=100 es una expresión lógica; si el valor de la celda A10 es igual a 100, la expresión se evalúa
como VERDADERO. De lo contrario, se evaluará como FALSO. Este argumento puede utilizar cualquier
operador de comparación.
Decisión
Notas Importantes:
__________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
INTRODUCCIÓN.
Es común que nuestra hoja de cálculo (Excel) contenga muchos datos, pero ¿sabe lo que todos
esos números significan? Sus datos ¿responden a todas sus preguntas? Los informes de tabla
dinámica pueden ayudar a analizar datos numéricos y responder a preguntas al respecto.
En cuestión de segundos puede ver quién ha vendido más, y dónde. Vea qué unidad de negocio
ha sido el más rentable, y qué producto ha sido el más vendido. Haga preguntas y vea las
respuestas.
Con los informes de tabla dinámica, puede ver la misma información de maneras distintas con tan
solo unos clics. Los datos se ponen en su sitio, contestan a sus preguntas y le dicen lo que
significan los datos.
DEFINICIÓN.
Para crear un informe de Tabla Dinámica, se necesita primero tener una base de datos (lista de
datos).
Paso 2: Hacer clic en la opción “Tabla dinámica” y aparece una ventana “crear tabla dinámica”
Paso 3: Seleccionar la base de datos, hacer clic en “Nueva hoja de cálculo” y en “Aceptar”
Paso 4: Dirigirse a la “Lista de campos de tabla dinámica” que aparece al costado de la hoja.
Paso 5: Hacer un clic en los cuadros o nombres de los campos en el orden que se desea
diseñar (para Rótulos de fila). Así mismo arrastrar para los casos de campos de valores.
Paso 6: Cambiar la configuración del campo haciendo clic en los botones de Valores y
después escoger “Configuración de campos”. Luego escoger “Suma” y aceptar.
Agregar texto
HIPERVINCULOS
Paso 1: Hacer un clic derecho en la “Forma” y después escoger Hipervínculo.
Paso 3: Hacer clic en la Hoja deseada, en este caso escogeremos “Tabla Dinámica” y
después “Aceptar”.
SESIÓN 4:
Control de inventarios y Reportes Stock
SESIÓN 5:
Para realizar el diseño a usted solo le bastará utilizar las herramientas de “Formas” e
“Hipervínculos”. Adicionalmente puede utilizar letras y colores comunes del Excel.
SESIÓN 6:
Creación de Tablas y Plan de Cuentas
Hoja 1: DATOS DE LA EMPRESA
En una nueva hoja con el nombre de “Datos de la Empresa” crear el siguiente cuadro:
Usted podrá utilizar la lista propuesta o hacer una lista mucho más amplia de acuerdo a
las necesidades de su empresa.
Hoja 3: Data de Proveedores: Crear una tabla donde registraremos por única vez a
nuestros proveedores con sus datos requeridos. Después de hacer la tabla Por favor ingresar
algunos datos.
Hoja 4: Data de Clientes: Crear una tabla donde registraremos por única vez a nuestros
Clientes con sus datos requeridos. Después de hacer la tabla Por favor ingresar algunos datos.
Hoja 5: Tablas Fiscales: Crear una tabla (lista) para los Periodos (meses) y otra tabla
para los comprobantes de pago de acuerdo a los códigos emitidos por Sunat.
Consideraciones:
Registro de Ventas
Libros y Registros Vinculados a Asuntos Tributarios
Continuación…
Registro de Compras
REGISTRO DE COMPRAS
El monto ajustado de la base imponible y/o del impuesto o valor, según corresponda,
señalado en las notas de crédito, se consignará respectivamente, en las columnas
utilizadas para registrar los datos vinculados a las adquisiciones gravadas destinadas a
operaciones gravadas y/o de exportación; adquisiciones gravadas destinadas a
operaciones gravadas y/o de exportación y a operaciones no gravadas y adquisiciones
gravadas destinadas a operaciones no gravadas.
z. Totales.
Continuación…
Continuación…
SESION 8:
Automatización por Validación y Formulas
ASIGNACIÓN DE NOMBRE
Para poder crear las validaciones necesitamos primero tener Listas Renombradas, mediante el
siguiente procedimiento:
Seleccionar
Paso 3. Aparece una ventana VALIDACION DE DATOS en el cual se debe hacer clic en
CONFIGURACIÓN. Después en el criterio de Validación se debe seleccionar la opción “Lista” y
después en Origen es importante poner primero el signo igual ( = ) y después escribir el nombre de
la Lista necesaria y finalizar con Aceptar.
FORMULAS: Para las celdas de Razón Social, Tipo de cambio, Cuentas se utilizará formulas
apropiadas que se crearan de acuerdo a nuestras necesidades.
FORMULA
SESION 9:
Reporte Mensual de Declaración Tributaria
Con el uso de una Tabla dinámica diseñar un Reporte
SESION 10:
Declaración de Operaciones con Terceros
(Reporte DAOT)
Con el uso de una Tabla dinámica diseñar un Reporte
SESION 11:
Automatización del Asiento de Centralización
Asiento de Centralización de Ventas:
SESION 12:
(Presentación opcional)
SESIÓN 13:
Primera Parte
Segunda Parte
Hoja: Historial de Impuestos.- En esta hoja se debe diseñar una hoja que contenga los
datos históricos de los porcentajes de impuestos y aportes relacionados con asuntos
laborales.
Primera Parte:
Segunda Parte:
SESIÓN 14:
Formato de Libro Planillas
Primera Parte:
Segunda Parte:
Tercera Parte:
SESIÓN 15 :
SESIÓN 16 :
Automatización: De acuerdo a las indicaciones del Profesor usted debe realizar las
formulas en la hoja “Libro Planilla”.
Formula para Remuneración Básica
SESIÓN 17:
Automatización de Egresos: ONP, AFP,
Retenciones de 5º Categoría
Automatización: De acuerdo a las indicaciones del Profesor usted debe realizar las
formulas en la hoja “Libro Planilla”.
Aporte a la ONP
Aporte a la AFP
Aporte Obligatorio
Comisión
Prima de Seguro
SESIÓN 18:
Automatización de Aportes: Essalud
Aporte a ESSALUD
SESIÓN 19 :
SESIÓN 20:
SESIÓN 21:
Emisión de La Boleta de Pago
SESIÓN 22:
Emisión del Libro Planillas de
Remuneraciones
SESIÓN 23:
Automatización de Control de
Gratificaciones
SESIÓN 24:
Automatización de Liquidación de CTS y
Vacaciones Truncas
El alumno después de las sesiones 15, 16, 17, 18, 19, 20 y 21
estará en condiciones de crear un modelo propio que se ajuste
a sus necesidades, aplicando la práctica adquirida en el curso.
Se recomienda hacerlo personalmente.
SESIÓN 25:
Desarrollo de la Hoja Registros Contables
INSTRUCCIONES: Diseñar el siguiente formato
SESIÓN 26:
Registro de Monografía Contable y Asientos
de Ajuste
SESIÓN 27:
Libro de Inventarios y Balances
Formato SUNAT
Formato Excel
Formato SUNAT
Formato Excel
SESIÓN 28:
Libro Caja - Bancos
Instrucciones:
Crear una Tabla Dinámica y diseñar un reporte que muestre la Cuenta 10 Caja y Bancos
SESIÓN 29:
Libro Diario
Formato Tradicional
SESIÓN 30:
Libro Mayor
Formato Tradicional Clásico
Para lograr el “Objetivo Formato”, debemos trabajar con las opciones de:
Diseño; “Estilo de Tabla dinámica medio 15”.
Diseño de Informe (compacta, esquema, tabular)
Opciones, Configuración de Campo (desmarcar “forma compacta” según la
necesidad)
Paso 3: Al aparecer la “Lista de Campos de tabla dinámica” se debe seleccionar los campos
adecuados para el diseño.
Paso 4: Se debe completar las columnas de; “Saldos”, “Balance”, “EE.GG.PP Naturaleza” y
“EE.GG.PP Función” en forma manual.
Paso 6: Insertar una columna Antes de la Lista de Cuentas con el titilo: “EE.FF.” y luego se
realizará una formula.
D= Debe
H= Haber
Luego de realizar las Formulas para los primeras celdas de los saldos Deudor y
Acreedor, se debe dar Arrastre a estas formulas para toda la columna.
=SI(A8="A",E8,0)
=SI(A8="P",F8,0)
Luego de realizar las Formulas para las primeras celdas del Activo y Pasivo; Arrastre la
formula para toda la columna.
=SI(A8="N",E8,SI(A8="R",E8,0))
=SI(A8="N",F8,SI(A8="R",F8,0))
Luego de realizar las Formulas para las primeras celdas de Pérdida y Ganancia;
Arrastre la formula para toda la columna.
=SI(A8="F",E8,SI(A8="R",E8,0))
=SI(A8="F",F8,SI(A8="R",F8,0))
Luego de realizar las Formulas para las primeras celdas de Pérdida y Ganancia;
Arrastre la formula para toda la columna.
Paso 8: Luego se debe totalizar las columnas y determinar las diferencias para obtener la
“Utilidad” o “Pérdida” según sea el caso.
Activo: =SI(H30>G30,H30-G30,0)
Pasivo: =SI(G30>H30,G30-H30,0)
Paso 9: Finalmente se debe Validar las Cuentas Principales al final de Total general de la
Tabla Dinámica para así poder ser leído en El Balance General
SESIÓN 32:
Balance General
Paso 1: En una hoja nueva de Excel se realizará un diseño apropiado para un modelo de
Balance (usted puede escoger entre el modelo T o modelo Informe)
Paso 3: Luego de “Validar”, se debe asignar las mismas cuentas que se obtienen en el Balance de
Comprobación y después realizar las siguientes formulas:
Paso 4: En la Cuenta 59 “Resultados Acumulados” comprobar que lee el rango del La Hoja de
Trabajo del Balance de Comprobación
SESIÓN 33:
Estado de Resultados de Ganancias y
Pérdidas
Por Naturaleza
Paso 1: En una hoja nueva de Excel se realizará un diseño apropiado para un modelo del
Estado de Ganancias y Pérdidas (Estado de Resultados) por Naturaleza
Paso 2: Luego Proceder a realizar las formulas similares a las del Balance General para
poder obtener los importes que corresponden
Por FUNCIÓN
Paso 1: En una hoja nueva de Excel se realizará un diseño apropiado para un modelo del
Estado de Ganancias y Pérdidas (Estado de Resultados) por Función
Paso 2: Luego Proceder a realizar las formulas similares a las del Balance General para
poder obtener los importes que corresponden
SESIÓN 34:
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Paso 1: En una hoja nueva de Excel se realizará un diseño apropiado para un modelo del
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.
Paso 2: Validar las cuentas contables Principales en los encabezados del formato y agregar
una fila especial en la parte inferior donde debe ingresar 1 (si tuvo movimiento) ó 0 (si no tuvo
movimiento.
Paso 3: Se debe realizar la formula de búsqueda para referenciar los importes iniciales.
Paso 4: Se debe realizar la formula de búsqueda para referenciar los importes finales.
SESIÓN 35:
Estado de Flujo de Efectivo
Paso 1: En una hoja nueva de Excel se realizará el listado de conceptos y luego se asignara un
nombre (“Actividad” y “Flujo”)
Paso 3: Crear una Tabla Dinámica diseñando el formato del Flujo de Efectivo.
SESIÓN 36:
Seguridad y Protección en Ms Excel 2007
Paso 1: Sombrear toda la Hoja. Después activar “Formato de Celdas” y Seleccionar la opción
“Proteger” y activar las opciones de Bloqueda y Oculta.
Paso 2: Luego debemos seleccionar solo las celdas que deseamos que sean trabajadas y luego
escoger la opción “Proteger” y desactivar las opciones de Bloqueda y Oculta.
MANUALDE APRENDIZAJE
Email: uriolfranklinuriol@hotmail.com
Celular: 949623340