Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
UNIVERSITATEA “BOGDAN
VODĂ” DIN CLUJ-NAPOCA
FACULTATEA DE ŞTIINŢE
ECONOMICE
MANAGEMENTUL FINANȚĂRII
PROIECTELOR EUROPENE
CURS MASTERAT
2014
Managementul finanțării proiectelor europene 2
CUPRINS
INTRODUCERE ................................................................................................................................................ 5
2.8. Parteneriatul...................................................................................................................................... 34
BIBLIOGRAFIE .........................................................................................................................................141
Managementul finanțării proiectelor europene 5
ABREVIERI
FC Fondul de coeziune
INTRODUCERE
Majoritatea oamenilor, consideră că este uşor să scrii un proiect, dar numărul celor
care reuşesc să conceapă un proiect de succes, care să obţină finanţările atât de necesare şi
dorite, este scăzut. Mai mult, un proiect de succes îşi măsoară adevărata valoare după ce a fost
implementat ori, în acest sens, cei mai mulţi se confruntă cu serioase probleme în a gestiona
corespunzător un proiect.
Acest curs se adresează masteranzilor și urmăreşte dobândirea cunoştinţelor, tehnicilor
şi instrumentelor necesare managementului eficient al proiectelor europene, având ca obiectiv
general stăpânirea termenilor de bază din domeniul managementului proiectelor iar ca
obiective specifice:
- dobândirea cunoştinţelor minime privind conceptele utilizate în managementul
proiectelor;
- diferenţierea între program, proiect, plan de afacere, studiu de fezabilitate;
- cunoaşterea modalităţilor de definire a proiectelor şi managementului de
proiecte;
- obţinerea limbajului necesar, inclusiv în limba engleză.
Documentaţia existentă în domeniul Fondurilor Structurale este extensivă şi numără
peste 6500 de pagini de documente oficiale, programe, strategii, acte normative etc. Însă
pentru a implementa un proiect finanţat din aceste fonduri nu este necesar să fi citit toată
această documentaţie, să înţelegi mecanismul prin care România negociază cu Comisia
Europeană asupra alocării fondurilor, să cunoşti în amănunt legislaţia etc. Supraîncărcarea cu
Managementul finanțării proiectelor europene 6
informaţie este o problemă contemporană iar persoana care vrea să înveţe tainele
Instrumentelor Structurale poate foarte ușor să-i cadă pradă.
Legat de termenii proiect, program, deseori, se înregistrează unele confuzii grave. De
exemplu, sunt situaţii în care planul de afaceri, studiile de fezabilitate sau prefezabilitate se
confundă cu proiectul, ceea ce conduce la apariţia stărilor de derută.
Planul de afaceri are rolul de a scoate în relief situaţia organizaţiei la un moment dat,
precum şi a mediului concurenţial în care îşi desfăşoară activitatea, justificându-se astfel
investiţia de încredere în organizaţia respectivă. Nu intrăm în detaliile planurilor de afaceri,
care, oricum, până în prezent, au avut un tratament adecvat în literatura de specialitate.
Studiile de fezabilitate au rolul de a justifica necesitatea/oportunitatea realizării, a se
citi finanţării, unei idei sau a continuării ei, luându-se în calcul o mare diversitate a formelor
de implementare şi a mediilor favorabile sau ostile proiectului respectiv.
Proiectele sunt coordonate prin conceptul de management proiecte. Pe scurt, un
proiect este o idee de îmbunătăţire a unei stări de lucruri, iar managementul proiectelor este
procesul de coordonare a unei echipe în vederea planificării şi conducerii unui set de activităţi
ce urmează a fi realizate la termene prestabilite. Deoarece este invocată coordonarea
eforturilor mai multor persoane, managementul proiectelor este un proces al unei echipe.1
O altă confuzie este cea dintre proiect şi program. Ea îşi are originea în legătura
existentă între cele două concepte. De cele mai multe ori, relaţia este cea dintre întreg şi parte,
programul fiind întregul, iar proiectul partea. Institutul de Management al Proiectelor din
SUA defineşte programul ca pe un grup de proiecte gestionate după o anumită regulă astfel
încât să se obţină avantaje mai mari decât dacă s-ar realiza prin tratarea lor separată.
Deseori, însă, un program se poate adresa şi zonei operative propriu-zise. De exemplu,
programul DACIA lansat de compania Renault conţine o multitudine de proiecte pentru
conceperea şi realizarea noului model de autoturism al anilor 2003-2004, dar programul va
include şi fabricaţia, precum şi urmărirea comportamentului în teren al noului produs. Alteori,
un program se referă la o serie de activităţi repetitive, derulate într-un ciclu bine definit, cum
ar fi „programul de reamenajare spaţii”; „programul de informatizare”; „programul de
constituire a fondurilor de finanţare a unor obiective”, „program editorial” ş.a.
Din cauza accepţiunilor diferite date programelor, de multe ori managementul
programelor şi managementul proiectelor sunt văzute ca sinonime. Totuşi, sunt şi situaţii când
se efectuează diferenţieri nete, managementul proiectelor fiind o subcomponentă a
1
Dumitru Oprea, Gabriela Meșniță, Daniela Popescul, Managementul proiectelor europene, Suport de curs,
Universitatea „Al.I. Cuza” din Iași, 2011, p.7.
Managementul finanțării proiectelor europene 7
Înainte de toate s-ar cuveni definit conceptul de proiect. În acest sens, se poate spune
că, în pofida vechimii reduse a termenului de proiect (mai puţin de o sută de ani), proiectele,
proiectanţii şi managerii de proiecte există de mii de ani. Ei sunt constructorii „minunilor
lumii”, ei sunt cei ce au dat o nouă faţă civilizaţiei umane. În prezent, după opiniile
specialiştilor din domeniu, se apreciază că 50% dintre activităţile companiilor care se respectă
sunt conduse după principiile impuse de managementul proiectelor.
Iată doar câteva dintre definiţiile proiectelor:
- „Proiectul este un set de acţiuni executate într-o perioadă de timp, cu momente
bine definite de început şi de sfârşit, cu un scop clar al lucrărilor de efectuat,
cu un buget propriu şi cu un nivel specificat al rezultatelor de obţinut”.2
- „Proiectul este o acţiune care are un început şi un sfârşit şi care este
întreprinsă cu scopul atingerii unui obiectiv, în condiţiile respectării unor
costuri, planuri calendaristice şi criterii de calitate”.3
- „Proiectul este un proces dirijat de implementare a activităţilor şi de folosire a
resurselor, în vederea atingerii unui scop, într-un timp dat”.4
„Un proiect trebuie să fie unic, cel puţin prin prisma unor părţi ale lui, care trebuie să
apeleze la activităţi noi, să-şi propună atingerea unui scop bine precizat, să fie constituit din
activităţi, dintre care multe vor fi învăluite de incertitudine în privinţa costurilor estimate şi a
timpilor de desfăşurare, să fie finalizat într-o perioadă de timp bine definită”5
Institutul de Management al Proiectelor defineşte proiectul ca fiind un efort temporar
întreprins cu scopul creării unui produs sau serviciu unic.6
2
Lewis, J.P., The Project Manager’s Desk Reference, McGraw-Hill, New York, 2000, p. 4.
3
Hayes, E.M., Project Management, CRISP, Publication, Inc., California, 1989.
4
Adamec, F., Project Management, apud Project and Grant Management, July 19, 1997, Budapest, Hungary,
ETP Slovakia Foundation.
5
Belanger, T.C., Successful Project Management, American Management Association, USA, 1995, p. 11.
6
Project Management Institute, A Guide to the Project Management Body of Knowledge, USA, 1996, p. 4.
Managementul finanțării proiectelor europene 9
7
Valadez, J.J., Bamberger, M., Monitoring and Evaluating Social Programs in Developing Countries,
Washington, D.C., EDI of the World Bank, apud Măţăuan, G., Evaluarea programelor sociale, Fundaţia
Internaţională de Management, Bucureşti, 1999, p. 43.
8
Sages Group, Project Management. Manual, Government of Romania, DEI, f.l., 1997, apud Măţăuan, G., Op.
cit., p. 43.
9
European Commission, Manual for the Phare Decentralized Implementation System, Brussels, 1994, apud
Măţăuan, G., Op. cit., p. 43.
10
Belanger, T.C. – Op. cit., p. 11.
11
Project Management Institute – Op. cit., p. 6
Managementul finanțării proiectelor europene 10
Politica de coeziune economică şi socială (CES): Uniunea Europeană şi-a trasat de-a
lungul anilor o serie de politici publice de interes comun, politici a căror implementare tinde
să fie mai eficientă la nivelul întregii Europe decât la nivelul unui singur stat membru.
Dintre acestea, de interes pentru noi sunt:
• Politica de Coeziune Economică şi Socială; Politica Agricolă Comună și
Politica Comună pentru Pescuit.
Politică de coeziune 2014-2020
În ansamblu, politica de coeziune va pune la dispoziție până la 351,8 miliarde EUR
pentru a se investi în regiunile, orașele și economia reală a Europei.
Obiectivele strategiei Europa 2020: crearea de locuri de muncă și generarea de
creștere economică, abordarea problemei schimbărilor climatice și a dependenței energetice,
reducerea sărăciei și a excluziunii sociale. La aceasta va contribui și definirea mai bună a
priorităților-cheie ale Fondului european de dezvoltare regională, cum ar fi sprijinul pentru
întreprinderile mici și mijlocii, obiectivul fiind de a dubla sprijinul, de la 70 la 140 de miliarde
EUR pe durata celor 7 ani.
Politica de coeziune
33 % (336 miliarde €)
Alte politici
(agricultură, cercetare, externe etc.)
63 % (649 miliarde €)
Facilitatea
„Conectarea Europei”
4 % (40 miliarde €)
Programare
Evaluare Identificare
Implementare Formulare
Managementul echipei
Rezolvarea conflictelor
4. Încheiere
Realizarea evaluării finale pe baza indicatorilor, a planului de lucru şi al
rezultatelor, produselor şi proceselor
Realizarea rapoartelor narative şi financiare pe baza procesului de
evaluare / audit
Manualul PCM instituie ca regulă generală utilizarea conceptului de Cadru Logic care
reprezintă un proces de management format din două etape:
a) Etapa de analiză care cuprinde următoarele părţi:
1. Analiza factorilor interesaţi – identificarea şi caracterizarea factorilor
interesaţi majori; evaluarea capacităţii acestora.
2. Analiza problemelor – identificarea problemelor, constrângerilor şi
oportunităţilor majore; determinarea relaţiilor cauză-efect.
3. Analiza obiectivelor – dezvoltarea de soluţii la problemele identificate;
identificarea relaţiilor mijloace-scopuri.
4. Analiza strategiilor – identificarea diverselor strategii de realizare a
soluţiilor; selectarea celei mai potrivite strategii
b) Etapa de planificare, care cuprinde următoarele părți:
1. Elaborarea matricei logice – definirea structurii proiectului, testarea
logicii interne şi a riscurilor, formularea de indicatori de măsurare a
succesului.
2. Orarul activităţilor – determinarea ordinii de realizare a activităţilor şi
a relaţiilor de dependenţă dintre activităţi.
3. Orarul resurselor – elaborarea orarului fondurilor şi a bugetului pe
baza orarului activităţilor.
Managementul finanțării proiectelor europene 18
3. Sunt folosite resurse (oameni, timp, bani, echipamente) care au fost alocate special
pentru proiect;
4. Urmează un plan pentru atingerea obiectivelor propuse;
5. Are impact - rezultatele unui proiect trebuie să atingă anumite standarde de calitate
şi de performanţă şi să producă o schimbare vizibilă sau să aibă un rezultat
concret;
6. Este complex, realizarea acestuia implicând abilităţi variate de planificare şi
implementare şi o paletă extinsă de actori (diverşi parteneri şi susţinători);
7. Este colectiv, deoarece pentru realizarea acestuia sunt implicate mai multe
persoane;
8. Este unic, întrucât rezolvă în mod unic o problemă (conţine o soluţie specifică la o
problemă specifică într-un anumit context);
9. Poate fi evaluat, adică prevede obiective măsurabile care pot fi evaluate; astfel, se
poate aprecia dacă am făcut ce ne-am propus şi la calitatea dorită.
Program - ciclu sau set de activităţi care este planificat şi controlat, în general fără
un termen de încheiere precis delimitat, cu un aspect dinamic, care constituie o abordare
integrată pentru îndeplinirea misiunii şi obiectivelor organizaţiei.
Astfel, spre deosebire de proiect, un program:
1. vizează mai multe schimbări concomitente sau succesive;
2. nu este în mod obligatoriu delimitat precis în timp;
3. are o durată în general mai mare;
4. un program poate include unul sau mai multe proiecte.
Problema - Problema este o situaţie sau un complex de situaţii care afectează un
grup de oameni, o comunitate sau întreaga societate la un moment dat.
Eligibilitate - Verificarea încadrării proiectului propus în domeniul de finanţare şi în
obiectivele programului, precum şi a încadrării solicitantului în beneficiarii desemnaţi ai
finanţării.
Relevanţă - Măsura în care obiectivele proiectului sunt adecvate
nevoilor/problemelor cărora se adresează şi mediului (politic, instituţional, uman etc.) în care
proiectul se va derula.
Managementul finanțării proiectelor europene 20
Beneficiarii reprezintă entităţile (persoane, categorii de persoane, instituţii etc.) care vor
avea de câştigat de pe urma schimbării pe care proiectul o produce, în viziunea iniţiatorilor
acestuia. În funcţie de nivelul la care se situează, ei pot fi clasificaţi în beneficiari direcţi sau
indirecţi.
Obiectivele generale sunt cele care generează importanţa proiectului la nivel general
(de exemplu pentru administraţia publică în ansamblul ei), având în vedere beneficiile sale pe
termen lung pentru beneficiarii direcţi şi indirecţi. De asemenea, obiectivele generale trebuie
să evidenţieze modul în care proiectul se încadrează în politicile Uniunii Europene. Trebuie
subliniate atât obiectivele generale realizate de către proiectul în sine dar şi de alte proiecte
sau programe din domeniul respectiv ce nu trebuie ignorate.
Activităţi - Activităţile sunt sarcini specifice din cuprinsul unui proiect ce sunt
executate în vederea obţinerii rezultatelor preconizate. Activitatea este un mijloc de a atinge
un obiectiv. Secţiunea din proiect referitoare la activităţi cuprinde descrierea detaliată a ceea
ce urmează să se întreprindă pentru atingerea obiectivelor proiectului.
Rezultate preconizate - Rezultatele preconizate sunt “ieşirile” (outputs) ce au
urmat activităţilor din cadrul proiectului, la momentul încheierii acestuia. Serviciile ce sunt
furnizate ca urmare a desfăşurării proiectului se pot constitui în rezultate preconizate, însă
rezultatul utilizării acestor servicii de către beneficiari se constituie în beneficiile proiectului.
Managementul finanțării proiectelor europene 21
O problemă este o stare negativă de fapt şi nu lipsa unei soluţii. Este un enunţ care descrie o
situaţie actuală, o anumită nevoie a societăţii, care afectează oameni sau situaţii, într-un loc
anume, pe o anumită perioadă de timp.
Cum se identifică ?
Cererea pieţei
Nevoie de afaceri
Cerinţa consumatorilor
Cerinţe legislative
Dezvoltare tehnologică
Multe proiecte eşuează complet datorită faptului că problema pe care caută să o rezolve:
Nu este bine definită sau înţeleasă
Nu este percepută ca fiind o problemă de un număr suficient de mare de
persoane
Poate avea la origine cauze complexe de care nu s-a ţinut seama în elaborarea
planurilor şi care nu vor fi, deci, avute în vedere de strategia aleasă.
Pentru a evita producerea de astfel de erori e bine să începi prin a-ţi pune o serie de
întrebări referitoare la probleme:
Care este problema?
Cine are problema menţionată? Câte persoane sau subiecţi?
Unde sunt localizaţi beneficiarii (geografic)?
o Local
o Naţional
o Internaţional
De când există problema/cum se manifestă?
o Periodic
Managementul finanțării proiectelor europene 24
o de la un anumit moment
o permanent
De ce apare problema?
o în general
o cauza specifică
Care sunt probele care vă sprijină afirmaţiile? - statistici/studii/analize
o Scrisori
o Chestionare
o articole din presă
o afirmaţiile unor personalităţi/experţi
Care ar fi consecinţele nerezolvării problemei?
De ce organizaţia dumneavoastră este cea mai în măsura să abordeze această
problemă?
o Reprezentativitate
o succese anterioare
o resurse umane şi materiale disponibile
Alte recomandări utile:
nu introduceţi sub nici o formă date false sau nedocumentate
nu faceţi ca problema să pară globală sau prea dificilă pentru a fi rezolvată
Este important să definim cât mai exact cele trei categorii de beneficiari ai proiectului
nostru pentru a şti exact cui ne adresăm şi prin ce mijloace. Tot în funcţie de numărul de
beneficiari putem face şi un calcul al eficienţei intervenţiei noastre. Este un calcul economic,
care poate nu întotdeauna se justifică în cadrul unor proiecte, dar care ne oferă o imagine a
efortului nostru.
De exemplu, cât ne costă să instruim un şomer, în anumite condiţii, în sistemul privat
de instruire?
Cine ar putea avea calităţi, bani sau alte resurse care ar putea să susţină
activitatea?
Cine este responsabil pentru a lua o decizie pentru această activitate?
Persoanele sunt interesate de acest proiect dintr-o multitudine de motive şi ei au şi
niveluri de influenţă diferite. O persoană interesată poate să fie un ecologist care va dori să
sprijine proiectul datorită impactului său pozitiv asupra mediului. Sau, dacă proiectul este un
drum care traversează o zonă deschisă, o persoană care locuieşte opus de drumul respectiv, pe
motiv de impact negativ asupra mediului, este o persoană interesată. Managerii trebuie să ştie
care sunt persoanele sau grupurile interesate în orice fel de proiect ori activitate şi care sunt
interesele lor particulare. Cu aceste cunoştinţe, managerii vor fi capabili să conlucreze cu
persoanele interesate într-un mod potrivit.
Analiza factorilor interesaţi reprezintă un plan de selecţie şi evaluare pentru
determinarea intereselor care vor fi afectate într-un anume proiect şi mai ales modalitatea în
care sunt determinate. Odată ce persoanele interesate sunt identificate, trebuie să se ţină cont
de interesele lor în fiecare etapă a proiectului.
Factorii interesaţi se pot opune proiectului. În acest caz, managerii proiectului ar putea
să facă câteva compromisuri cu factorii interesaţi în măsura în care îşi doresc să le să câştige
sprijinul şi să permită continuarea proiectului. Când avem de-a face cu persoane interesate
care sunt potrivnice unui proiect, managerii proiectului trebuie să înţeleagă baza acestor
sentimente negative, câţi oameni împărtăşesc acele sentimente, şi cât sunt de motivaţi.
Câteodată, astfel de persoane interesate sunt negativiste pentru că nu deţin informaţii. Aceştia
pot să devină susţinători ai proiectului dacă managerii proiectului îi integrează în proces, arată
respect pentru punctele lor de vedere, informându-i şi implicându-i în rezolvarea problemei.
Este important ca administraţia publica să fie conştientă de acei factori interesaţi într-o
anumită situaţie, să evalueze influenţa pe care aceştia o pot avea, să determine preocupările
factorilor importanţi şi să dezvolte strategii pentru o bună colaborare cu aceştia. Analiza
persoanelor interesate ar trebui să fie primul pas înaintea căutării informaţiilor ori diseminarea
lor cu privire la un anume proiect. Nu numai ca un prim pas: trebuie să fie un proces care se
realizează continuu, deoarece factorii interesaţi pentru aceste activităţi pot şi chiar realizează
schimbări în timp în funcţie de etapele în care se găseşte proiectul.
Matricea de mai jos este una care se poate folosi pentru analiza factorilor interesaţi (Tabel
2.1.).
Managementul finanțării proiectelor europene 27
Odată ce au fost identificaţi factorii interesaţi într-un proiect special cât şi interesele
lor în conformitate cu matricea de mai sus, ei pot fi invitaţi să participe la interviuri, sesiuni
de brainstorming, focus grupuri şi sondaje de opinie astfel, încât ideile şi opiniile lor actuale
să fie integrate în procesul de planificare. Chiar dacă aceştia se opun unei activităţi specifice,
ei pot fi câştigaţi dacă sunt implicaţi în procesul decizional ori de schiţare a proiectului şi dacă
au posibilitatea să-şi exprime preocupările despre proiect, ca de exemplu printr-o sesiune de
brainstorming cu managerii proiectului. Implicarea lor poate să dea un sens apartenenţei la
proces, care de cele mai multe ori conduce la sprijin public, sau cel puţin la neutralitate.
aceasta. Aceste cauze sunt apoi analizate pentru a fi îndepărtate. De asemenea, diagrama
ilustrează relaţiile care se stabilesc între cauzele determinante pentru un anumit efect.
Conduce la îmbunătăţirea gradului de înţelegere a problemelor complexe.
Un exemplu privind stabilirea cauzelor unei probleme:
- Problema centrală: Abandon şcolar crescut în rândul copiilor romi
- Cauze principale:
Cauze materiale, pedagogice, psihologice, specificitate culturală
- Cauze secundare (cauze ale cauzelor):
Munca de la vârste fragede, lipsa de programe destinate copiilor cu
risc de abandon, deficit de personal calificat sau personal slab
pregătit, nesupraveghere, domiciliu instabil, căsătorii timpurii
Recomandări finale:
Nu utilizaţi concepte vagi (ex: nu există infrastructură)
Fiţi clari (ex: nu există un drum adecvat în pasul Rotunda)
Nu propuneţi soluţii absente întrucât există pericolul să blocaţi alternativele (ex:
avem o lipsă de bani şi, astfel, copiii nu merg la şcoală)
Problema este că taxele şcolare nu sunt accesibile
Probleme inexistente sau din trecut (ex: nu există ONG-uri)
Problema este că acum nu există nici suficiente cunoştinţe despre cum se
conduce un ONG
Nu faceţi interpretări (ex: Guvernul este leneş)
Problema poate fi: Guvernul nu eliberează licenţe
Scopul trebuie:
să fie atractiv pentru grupurile implicate în proiect
să justifice necesitatea proiectului
să fie exprimat ca stare nu ca proces
să nu conţină în enunţ conjuncţia “şi” astfel s-ar înţelege că sunt
formulate două scopuri
să contribuie la rezolvarea problemei identificate
Obiectivele proiectului - Obiectivele reprezintă paşii ce trebuie făcuţi pentru a atinge scopul
proiectului. Pe măsură ce obiectivele sunt îndeplinite, cauzele problemei pentru a cărei
rezolvare acţionează proiectul, sunt eliminate rând pe rând, reducându-se în acest mod
distanţa dintre stadiul actual şi scop.
În vederea formulării corecte a obiectivelor, se va răspunde cu precizie la următoarele
întrebări:
Ce dorim să schimbăm prin acest proiect?
Care este direcţia schimbării pe care o dorim? (creştere sau îmbunătăţire,
descreştere sau reducere)
Care este gradul sau proporţia schimbării?
Care este termenul pentru rezolvarea totală sau parţială a problemei?
Cine sunt cei implicaţi în schimbare? (este vorba nu numai de grupul ţintă ci şi
de alţi actori relevanţi cu care aplicantul sau grupul ţintă interacţionează)
Trebuie avută mare atenţie atunci când se enunţă obiectivele pentru a nu se confunda
cu activităţile. Acestea din urmă descriu cum se îndeplinesc obiectivele.
O altă metodă de a verifica dacă ceea ce se enunţă este un obiectiv sau nu este
folosirea iniţialelor unor cuvinte care reprezintă caracteristicile pe care trebuie să le
întrunească obiectivele, iniţiale care, una lângă alta, compun cuvântul englezesc SMART
(isteţ):
S - specific - este obiectivul clar: cine, ce, când, unde, cum, grup-ţintă?
M - măsurabil - sunt măsurabile rezultatele?
A - abordabil - este un obiectiv care poate fi, în general, atins?
Managementul finanțării proiectelor europene 31
Alte recomandări:
Obiectivele trebuie să fie legate în mod logic de problemă şi scop
Enunţul obiectivelor trebuie să includă grupul ţintă
Prezentaţi cum ar arăta situaţia dacă s-ar schimba
Rezervaţi întotdeauna cu 25-30% mai mult timp decât credeţi că va dura îndeplinirea
obiectivului
Managementul finanțării proiectelor europene 33
Factorii care pot influenţa alegerea strategiei adecvate pentru formularea proiectului
pot fi, cu titlu exemplificativ, următorii:
- Relevanţa pentru strategia de aderare agreată de UE cu ţara parteneră
- Complementaritate cu proiecte finanţate de alţi donatori
- Importanţa dată de grupul ţintă
- Contribuţie la reducerea inegalităţilor
- Disponibilitatea resurselor financiare, expertizei, etc.
- Potenţialul şi capacităţile existente (ale grupului ţintă)
- Acceptabilitatea socială
- Urgenţa
Managementul finanțării proiectelor europene 34
2.8. Parteneriatul
2) Iniţierea contactului
Trebuie realizate întâlniri cu liderul/liderii organizaţiei cu care se doreşte stabilirea
parteneriatului în care se fac cunoscute intenţiile şi planurile, pentru a afla dacă organizaţia
respectivă este interesată de ceea ce i se propune şi dacă într-adevăr poate oferi resursele de
care este nevoie în realizarea unui proiect. Urmează întâlniri de lucru şi planificare în care se
stabilesc roluri şi responsabilităţi pentru fiecare partener, ce resurse urmează a fi puse în
comun, cum vor fi luate deciziile, etc.
3) Formalizarea parteneriatului
Deşi nu este obligatoriu, experienţa a arătat că parteneriatele formalizate – prin
încheierea unui contract de parteneriat – sunt mai eficiente decât cele informale.
Un contract de parteneriat poate conţine:
prezentare a proiectului ce urmează a fi implementat;
Responsabilităţile fiecărei organizaţii implicate, calendarul activităţilor,
termene limită;
Resursele ce urmează a fi utilizate;
Modul de luare a deciziilor şi reguli de comunicare;
Perioada contractului.
4) Monitorizarea parteneriatului
Pe tot parcursul unui proiect în care sunt implicaţi mai mulţi parteneri, trebuie urmărit
modul în care contractul încheiat, ce conţine responsabilităţi pentru fiecare, se respectă.
Managementul finanțării proiectelor europene 36
devine prea lungă. Dacă se cer specificaţii detaliate ale activităţilor, acestea trebuie prezentate separat
într-un program de activităţi, sub formă de tabel şi nu în matricea însăşi. Cele 4 coloane ale cadrului
logic cuprind următoarele elemente:
Intervenţia Logica - oferă un sumar narativ a ceea ce intenţionează proiectul să obţină şi cum.
De asemenea descrie modalităţile prin care urmează să fie atinse obiectivele pe care şi le propune
proiectul. Testarea corectitudinii elementelor din aceasta coloana se face cu ajutorul logicii verticale.
Indicatorii de performanţă verificabili în mod obiectiv sunt mijloacele prin care se măsoară
această intervenţie. Ei reprezintă criteriile care exprimă gradul de atingere al celor patru nivele şi
facilitează evaluarea, furnizând bazele măsurării performanţei. Odată ce indicatorul este identificat,
acesta trebuie dezvoltat astfel încât să poată fi exprimat în cantitate, calitate, durată etc. «Verificabili
în mod obiectiv» indică faptul că mai multe persoane ce utilizează acelaşi indicator vor obţine aceleaşi
rezultate.
Mijloacele - se referă la resursele necesare pentru realizarea activităţilor şi producerea
rezultatelor, de exemplu: personal, echipament, şi materiale.
Sursele şi mijloacele de verificare sunt documentele şi sursele de informaţii folosite pentru a
cuantifica indicatorii. Odată formulaţi indicatorii, trebuie enunţate şi sursele de informare sau
mijloacele de culegere a datelor ce vor fi utilizate. Sursele şi mijloacele de verificare trebuie să
specifice:
formatul în care informaţiile vor fi disponibile (rapoarte, jurnale, statistici, diverse
înregistrări etc.);
cine va furniza informaţiile;
periodicitatea de furnizare a informaţiilor.
Ipoteze/ Riscuri (factori externi)- se referă la condiţiile care afectează progresul sau succesul
proiectului, dar asupra cărora managerul proiectului nu are control direct, de exemplu, schimbările de
preţ, abundenta ploilor, strategiile de reformă într-un anumit domeniu, respectarea sau nerespectarea
legii, sprijin politic, nivel tehnologic, capacitate managerială / instituţională, viabilitate economico-
financiară etc. O ipoteza este o propoziţie pozitivă despre condiţiile care trebuie să fie îndeplinite
pentru ca obiectivele proiectul să fie atinse. Riscul este o propoziţie negativă despre ce ar putea
împiedica obiectivele să se îndeplinească.
Logica verticală – unul dintre instrumentele de verificare a coerenţei unei cereri de finanţare.
Identifică intenţiile proiectului, clarifică relaţiile cauzale de tip mijloc-scop din cadrul acestuia şi
specifică situaţiile dincolo de controlul managerului de proiect (ipotezele), care pot influenta
îndeplinirea obiectivelor.
Logica orizontală - defineşte modul în care vor fi examinate obiectivele proiectului din
descrierea indicatorilor şi a mijloacelor prin care se va realiza verificarea. Logica orizontală asigură
cadrul pentru monitorizarea şi evaluarea proiectului. Cadrul logic nu trebuie privit ca un simplu set de
proceduri ce trebuie aplicate mecanic, ci mai degrabă ca un sistem de sprijin pentru modul cum se
gândeşte un proiect. El este un instrument dinamic, ce trebuie evaluat şi revizuit periodic, pe măsură
Managementul finanțării proiectelor europene 38
ce proiectul evoluează şi mediul se schimbă. Cadrul logic trebuie utilizat ca o structură firească în
procesul de planificare, fără a fi perceput drept o constrângere birocratică (Figura 3.1.).
În aceasta etapă trebuie determinat ce anume trebuie făcut pentru atingerea fiecărui
obiectiv (stabilirea acţiunilor), sarcinile care trebuie îndeplinite în cadrul fiecărei acţiuni
(informaţii esenţiale în evaluarea necesarului de resurse şi planificarea în timp), personalul
necesar. Resursele utilizate în aceste activităţi se vor regăsi în buget.
Acesta etapă de realizare a proiectului trebuie să cuprindă:
Enunţarea fiecărei activităţi în parte;
Specificarea responsabilului activităţii respective;
Specificarea resurselor de care este nevoie (personal, echipament, timp,
bani);
Descrierea secvenţelor în timp şi modul cum se interferează activităţile;
Pentru a elabora activităţile prin care se atinge un obiectiv, răspundeţi-vă la
următoarele întrebări:
Ce anume aveţi de făcut pentru atingerea obiectivului? (Răspunsul la
această întrebare îl constituie acţiunile ce trebuie întreprinse.)
Ce sarcini trebuie îndeplinite în cadrul fiecărei acţiuni? (Răspunsul la
această întrebare îl constituie sub-activităţile ce trebuiesc întreprinse)
Ce resurse sunt necesare pentru îndeplinirea fiecărei sarcini? (Răspunsul vă
ajută să evaluaţi resursele de care aveţi nevoie şi planificarea în timp)
Care sunt datele de începere şi terminare a sarcinilor? (Răspunsul la această
întrebare vă ajută să determinaţi secvenţele în timp)
Cum se vor selecta participanţii? (Răspunsul vă ajută să vă daţi seama dacă
veţi avea oamenii necesari pentru ducerea activităţilor la bun sfârşit)
Recomandări:
resursele specificate la secţiunea "activităţi" trebuie să corespundă cu
resursele cerute în buget;
fiecare resursă menţionată (personal, echipament, etc.) va trebui să fie
transformată în bani şi să fie inclusă în buget;
explicaţi motivele care v-au făcut să alegeţi metodele pe care le-aţi ales;
faceţi o scurtă discuţie despre riscul punerii în practică a metodelor
respective;
Managementul finanțării proiectelor europene 40
Metode folosite:
Diagrama Gantt
Fişa de descriere a activităţii
Metoda drumului critic
Nu există metoda cea mai bună, acesta depinde de complexitatea proiectului şi de
pregătirea personală a implementatorilor. De obicei diagrama Gantt este folosită pentru
proiecte mici şi medii, iar drumul critic este folosit pentru proiecte mai mari.
Pregătirea
implementării
proiectului
Achiziţionarea
echipamentului
necesar
Instruirea
echipei de
proiect
Un buget este important în fiecare etapă a unui proiect, îndeplinind mai multe funcţii:
Planificare
Un buget este necesar pentru a planifica un nou proiect, astfel încât cei de care depinde
decizia să îşi facă o idee completă despre costurile proiectului. În luarea deciziei de a începe
proiectul vor conta în primul rând disponibilitatea fondurilor şi eficienta cu care vor fi
folosite.
Fund-raising
Bugetul este punctul critic al oricărei negocieri cu finanţatorii. Aceştia sunt interesaţi
în primul rând de eficienta banilor investiţi de ei, adică de raportul beneficii/costuri.
Indicatorii de eficienta sunt cele mai convingătoare argumente. Crearea a 10 noi locuri de
munca cu 200Euro/ loc de munca ar fi o investiţie foarte eficientă, însă informarea a 100 de
şomeri despre posibile locuri de muncă cu 300 Euro/ şomer informat, ar putea să nu pară atât
de convingătoare.
Implementarea proiectului
Un buget clar este necesar pentru a monitoriza şi a ţine sub control proiectul, o dată ce
acesta a început. Principalul instrument de monitorizare îl constituie compararea costurilor
actuale cu cele din buget. Fără un buget clar, acest lucru este imposibil. Deoarece planurile
uneori se schimbă, s-ar putea să fie necesar să se revizuiască bugetul după ce proiectul a
început.
Evaluarea proiectului
Bugetul este un instrument de bază în evaluarea succesului unui proiect, atunci când
acesta ia sfârşit. El ajută să se răspundă la întrebarea: “A realizat proiectul ceea ce a fost
stabilit iniţial să realizeze?”. Datorită multiplelor funcţii pe care le îndeplineşte, bugetul
trebuie să fie clar, logic şi bine prezentat.
Cel mai important lucru într-un buget este ca el să surprindă în detaliu nevoile
financiare ale proiectului. Pentru asta este nevoie ca analiza să se efectueze la nivelul
sarcinilor pe care echipa proiectului le are de îndeplinit.
disponibile. Pentru a calcula volumul de muncă, încercaţi să estimaţi cât i-ar trebui unui
singur om să o ducă la capăt. Spre exemplu, pentru sarcina “instruirea a 20 de persoane”,
rezultatul ar putea fi 40 de ore de muncă ale unui instructor.
Resurse care nu sunt legate de personal - Aceste resurse şi costurile aferente sunt
împărţite de obicei în:
Echipamente (calculatoare, copiatoare, mobilier, etc.)
Consumabile (topuri de hârtie, cartuşe de imprimanta, dischete, CD-uri, etc.)
Transport şi diurnă
Comunicaţii (telefon, fax, posta, e-mail)
Publicaţii (tipărire, editarea sau copierea unor broşuri, rapoarte, etc.)
Servicii contractate
Alte costuri
3. Estimarea costurilor
După ce aveţi listate toate resursele de care este nevoie în proiect, încercaţi să estimaţi
costul unei unităţi şi apoi calculaţi costul total. Pentru a fi cât mai exacţi aveţi următoarele
soluţii:
o să obţineţi informaţii de la furnizori, eventual oferte stampilate pentru a le prezenta
finanţatorului,
o să le cereţi membrilor echipei, în special celor din departamentele specializate, să facă
o estimare,
o să aflaţi de la cineva care a făcut un proiect similar,
o să studiaţi notele de la proiectele anterioare ale instituţiei
4. Prelucrarea datelor şi întocmirea bugetului
Costurile directe: de exemplu salariile - calculaţi cate persoane veţi plăti şi sub
ce forma (cu normă întreagă sau convenţie civilă). În funcţie de rezultat,
calculaţi celelalte taxe sau beneficii salariale cum ar fi asigurările de orice tip.
Spre exemplu, pentru un angajat, trebuie trecut în buget nu numai salariul brut,
ci şi contribuţia la asigurările sociale şi taxa la fondul de sănătate, atât cotele
datorate de angajator, cat şi de angajat. Pentru a putea calcula corect toate
costurile salariale este bine să vă adresaţi unui contabil sau unei persoane cu
experienţă în domeniul financiar.
Costurile indirecte (sau de regie). Aproximaţi costurile care nu sunt legate
direct de îndeplinirea sarcinilor, însă pe care instituţia le suportă pentru
sprijinirea proiectului. Acestea pot consta în spatii pentru birouri, întreţinere,
Managementul finanțării proiectelor europene 44
Întrebare Observaţii
1. Ce resurse sunt necesare? Resursele fizice, umane şi financiare. Asiguraţi-vă că
le-aţi inclus pe toate!!!
2. Cât costă aceste resurse? Pe baza experienţei proprii, a ofertelor de la furnizori
sau prestatori de serviciu, etc. Nu uitaţi să luaţi în
considerare inflaţia!!!
3. Când sunt necesare aceste Pe baza diagramei Gantt, identificaţi perioadele în care
resurse? sunt necesare resursele. Cu cât durata în timp este mai
mare, cu atât acest aspect trebuie detaliat mai mult!!!
4. Cine este implicat (cine Asiguraţi-vă de încrederea persoanelor implicate în
cheltuieşte şi cine supraveghează)? procedeele financiare.
5. De unde şi când vor veni Planificaţi-vă bugetul şi proiectul în aşa fel, încât să nu
resursele? rămâneţi descoperiţi pe acţiuni. Nu uitaţi că o parte din
resursele de care aveţi nevoie în proiect le aveţi din
interiorul organizaţiei
Comisia Europeană
Autoritatea de Audit
- Transferă pre-finanţarea
- Audit de sistem
- Aprobă şi transferă plăţile intermediare
- Verificare prin sondaj
către Autoritatea de Certificare
- Transferă plăţile finale către AC după
aprobarea documentelor
Nivel 4 de certificare a
cheltuielilor
Autoritatea de Certificare şi Organismul competent
pentru Plăţi
- Dacă este necesar, face verificări pe teren la nivelele
inferioare
- Trimite aplicaţiile pt. plăţile intermediare, de 3 ori pe an la CE
- Transferă sumele neplătite şi costurile neeligibile
- Face plăţi către beneficiari şi unităţile de plată
Contractori Fluxul
fondurilor
- Trimit facturile către beneficiari
Primul pas în implementarea unui proiect este, bineînţeles, ideea în sine. Pornind de la
o necesitate reală sau de la o problemă, se caută cele mai bune soluţii. Cele mai bune dintre
aceste soluţii se pot transforma chiar în idei de proiect.
Solicitantul va căuta o linie de finanţare adecvată ideii de proiect identificate. Ideea se
va încadra cel puţin într-un Program Complement. Atenţie! Pentru a afla dacă proiectul este
eligibil sau nu, se vor consulta Programele Operaţionale şi Complement, întrucât acolo găsiţi
toate informaţiile necesare: de la tipuri de proiect şi condiţii de eligibilitate până la nereguli şi
fraude. Solicitantul poate cere ajutorul autorităţii de management, respectiv organismului
intermediar sau poate contacta o companie de consultanţă.
Odată identificată axa prioritară precum şi domeniul major de intervenţie, solicitantul
trebuie să scrie o cerere de finanţare. Solicitantul poate să o completeze singur sau poate apela
la un consultant. Pentru întocmirea cererii, s-ar putea să fie nevoie de ajutorul unor firme
specializate pentru realizarea expertizelor şi altor studii tehnice. Pe lângă aceste studii, cererea
va conţine şi o analiză a riscului şi a impactului economico-social, chiar şi de mediu pentru
anumite proiecte. De asemenea, va cuprinde proiecţiile financiare (bugetul), planul de
activităţi, instrumente de monitorizare şi evaluare. Solicitantul îşi va procura avizele,
acordurile şi autorizaţiile necesare proiectului de la autorităţile publice în cauză.
Cererea de finanţare se va depune la autoritatea de management, respectiv organismul
intermediar pentru a fi înregistrată. Urmează evaluarea proiectului şi, dacă este considerat
fezabil şi cu impact suficient pentru obiectivele programului operaţional, este aprobat. În acest
caz, autoritatea de management, respectiv organismul intermediar, va încheia un acord de
finanţare cu beneficiarul.
Urmează etapa cea mai îndelungată a proiectului, care va avea o durată în funcţie de
programul de finanţare pentru care se aplică. Solicitantul demarează proiectul. Companiile de
consultanţă îl pot sprijini la planificarea în detaliu şi la execuţia proiectului. Pentru achiziţiile
Managementul finanțării proiectelor europene 47
4.3. Eligibilitatea
Primul pas în implementarea unui proiect, este să afli dacă poţi primi sau nu bani.
Autoritatea de management, respectiv Organismul Intermediar lansează un apel pentru
proiecte. Aceasta instituţie elaborează manualul solicitantului precum şi detalierea
procedurilor. Solicitantul vine cu o idee de proiect şi se poate adresa organismelor de
intermediere, precum şi autorităţilor de management sau companiilor de consultanţă. Acestea
pot sprijini solicitantul în a determina dacă ideea sa poate primi sau nu finanţare.
Criteriile de Eligibilitate
Există 3 criterii de eligibilitate:
1. Eligibilitatea organizaţiei
2. Eligibilitatea proiectului
3. Eligibilitatea cheltuielilor
Acestea sunt detaliate în mod expres în Ghidurile Solicitantului.
1. Eligibilitatea organizaţiei
Solicitanţii trebuie să îndeplinească anumite condiţii:
Fiecare solicitant (partener principal) trebuie să aducă propria contribuţie
Managementul finanțării proiectelor europene 51
2. Eligibilitatea proiectului
Această etapă se referă la următoarele aspecte:
Mărimea finanţării proiectelor – bugetul proiectului trebuie să respecte
limitele minime şi maxime prevăzute în Ghidul Solicitantului
Durata proiectelor – perioada de implementare a proiectului trebuie să se
încadreze între limitele prevăzute în Ghidul Solicitantului
Numărul de propuneri şi granturi pentru un solicitant – Ghidul
Solicitantului prevede în ce măsură un aplicant poate depune şi/sau poate
primi mai multe granturi în cadrul aceluiaşi apel de propuneri de proiecte
Grupurile ţintă – trebuie să corespundă cu tipurile de grupuri ţintă precizate
în Ghidul Solicitantului
Localizarea – proiectul va fi implementat în România, iar, în cazul
proiectelor de grant, în regiunea unde se depune proiectul
Tipul activităţilor – activităţile trebuie să fie eligibile, în concordanţă cu
cele menţionate în Ghidul Solicitantului şi să fie relevante pentru
obiectivele axei prioritare şi domeniului major de intervenţie pentru care s-
a lansat apelul de propuneri de proiecte.
3. Eligibilitatea cheltuielilor
Pentru a fi eligibilă din fonduri structurale, o cheltuială trebuie să îndeplinească
cumulativ următoarele condiţii cu caracter general:
a. să fie efectiv plătită în cadrul unui proiect eligibil aprobat, ce are la bază un
acord de finanţare, semnat între Autoritatea de Management/ Organism
Intermediar şi beneficiar;
b. să fie însoţită de documente justificative, conform reglementărilor naţionale
în vigoare;
c. să fie în conformitate cu principiile unui management financiar riguros,
respectiv utilizarea eficientă a fondurilor din punct de vedere a costurilor şi
a tehnologiei utilizate;
d. să fie necesară pentru derularea proiectului;
Managementul finanțării proiectelor europene 53
Evaluarea administrativă
Raport de evaluare
Raport de selecţie
Înştiinţarea aplicanţilor
(Decizia oficială de aprobare a proiectelor)
diferit?” sau “Care sunt cei mai de succes operatori sau cele mai de succes
măsuri?” (ex: rata de plasare înregistrată de operatorul A este mai bună
decât cea obţinută de operatorul B)
Eficienţa: raportul între rezultate, realizări şi impact şi resursele utilizate
pentru a le obţine; poate fi analizată formulând răspunsuri la întrebări de
tipul: „s-ar fi putut obţine mai multe efecte în limitele aceluiaşi buget?”
sau „Alte intervenţii au obţinut aceleaşi efecte la un cost mai scăzut?” (ex:
costul mediu al instruirii oferită unei persoane care se află în şomaj de
lungă durată este de 2 000 euro; intervenţia ar trebui să genereze un cost
pe loc de muncă creat mai mic de 30 000 euro)
Impactul: măsoară efectul pe care proiectul îl are, în ansamblul său, asupra
mediului în care acţionează (rezolvarea nevoilor grupului ţintă şi ale altor
factori interesaţi); de asemenea măsoară contribuţia sa la realizarea
obiectivelor sectoriale şi contribuţia acestora la obiectivul general al
proiectului; poate fi pozitiv sau negativ, intenţionat sau neintenţionat,
global sau specific
Sustenabilitatea: evaluează abilitatea ca efectele programului să dureze pe
termen mediu şi lung după ce finanţarea unei intervenţii s-a încheiat
Schimbările aduse unui proiect pot fi clasificate după diverse criterii. Un criteriu
de clasificare este acela al finanţării schimbărilor:
Schimbările finanţate - pentru care finanţatorul îşi asumă responsabilitatea şi
plăteşte. Aceste schimbări au ca efect o creştere a costurilor pentru contractant
şi implică negocierea preţului şi amendarea contractului cu finanţatorul. Cu
această ocazie trebuie stabilit şi noul calendar, precum şi implicaţiile
perturbatoare colaterale.
Schimbările nefinanţate – sunt dorite de organizaţia implementatoare şi
costurile schimbării trebuie acoperite din resursele proiectului sau din resursele
proprii. Din acest motiv propunerile pentru astfel de schimbări sunt
întâmpinate cu precauţie şi reticenţă.
Aprobarea unei schimbări a proiectului. Un proiect trebuie privit ca un sistem
comercial şi tehnic în care o schimbare la una din componente poate produce efecte asupra
alteia. De aceea este necesar ca fiecare schimbare să fie analizată cu atenţie înainte de punerea
în practică de către reprezentanţii departamentelor implicate. În general, la proiectele mari,
pentru aprobarea unei schimbări este necesar acordul unei comisii de experţi, special
constituite. La proiectele mai mici, schimbările se negociază de către managerul de proiect
împreună cu supervizorul şi finanţatorul proiectului (în cazul în care sunt devieri de la
specificaţiile proiectului).
Pentru a decide asupra unei schimbări, propunerea se evaluează pe baza unor criterii
de tipul:
Managementul finanțării proiectelor europene 69
Elementele componente ale planului unui proiect: Planul unui proiect este
documentul cheie al proiectului care stabileşte cerinţele, cadrul de implementare, resursele
disponibile şi modul de abordare al fiecărei componente a proiectului, având două secţiuni şi
următorul conţinut:
Structura şi etapele unui proiect: Aşa cum s-a menţionat mai sus planificarea este
un proces care se încheie doar odată cu terminarea proiectului. Pentru a prezenta modalităţile
de realizare a planificării proiectului este utilă relaţionarea cu etapele de realizare a
proiectului:
Managementul finanțării proiectelor europene 75
1. Iniţierea
Factori interni şi factori externi
proiectului
Expertiza
relaţiei cauză-efect,
Studiul de fezabilitate
fezabile
Expertiza
Tabel 5.2. Tipuri de structuri ale lucrărilor elementare ale unui proiect
Aceste analize prezintă avantajul identificării cerinţelor proiectului, dar prezintă unele
limitări, respectiv nu includ factorul timp şi deci nu fac referire la duratele activităţilor.
Programarea activităţilor. Managerul de proiect trebuie să asigure programarea
activităţilor şi alocarea resurselor cu luarea în considerare a timpului alocat fiecărei activităţi,
ţinând cont de disponibilitatea resurselor, astfel:
Programarea activităţilor în contextul unui fond de timp limitat – atunci
când data finalizării proiectului este fixă şi pentru asigurarea realizării în
termen a proiectului este necesară alocarea unor resurse suplimentare.
Programarea activităţilor în contextul unor resurse limitate - atunci când
este disponibilă o cantitate maximă pentru anumite resurse şi acest lucru ar
putea decala data de finalizare a anumitor activităţi care depind de resursele
respective;
Programarea activităţilor în contextul ambelor restricţii.
Pentru finalizarea structurii pe activităţi a proiectului, managerul de proiect trebuie să
ia în considerare toate analizele anterior menţionate şi să utilizeze Metoda Drumului Critic
(CPM – Critical Path Method) şi PERT (Program Evaluation and Review Technique) ca
instrumente moderne de planificare şi control a activităţilor pentru definirea diagramei logice
a proiectului, respectând următoarele cerinţe:
Fiecare sarcină individuală a unui proiect trebuie clar identificată astfel
încât să fie uşor integrată intr-o reţea de sarcini (activităţi);
Activităţile se ordonează în cadrul unei diagrame în funcţie de relaţiile de
precedenţă, succesivitate şi alte restricţii astfel încât să se poată determina
drumul critic;
Estimarea timpului pentru fiecare activitate să se facă în 3 variante
(optimistă, probabilă şi pesimistă);
Drumul critic şi rezerva sunt calculate.
Managementul finanțării proiectelor europene 80
Definiţie: Realizarea schemelor de lucru pentru fiecare sarcină este funcţia de analiză
prin care managerul proiectului stabileşte împreună cu persoanele responsabile din cadrul
echipei de proiect fluxul logic şi cerinţele pentru îndeplinirea fiecărei sarcini a proiectului.
Scop: Cel mai important element al planului de lucru detaliat al proiectului este
sarcina. Aceasta este unitatea funcţională a proiectului (un element de muncă care are o
durată aşteptată, un cost estimat şi rezultate anticipate). Odată sarcinile stabilite şi aprobate
Managementul finanțării proiectelor europene 81
prin planul proiectului, asigurarea realizării lor devine obligatorie iar managerul proiectului
trebuie să organizeze întreg procesul, începând cu pregătirea realizării schemelor de lucru
pentru fiecare sarcină.
Consideraţii: După stabilirea responsabilităţilor privind activităţile proiectului între
membrii echipei, managerul de proiect, împreună cu persoanele implicate trebuie să
stabilească modalităţile de realizare ale fiecărei sarcini specifice. În acest scop fiecare
activitate (sau grup de activităţi) este descompusă în sarcini (unităţi de muncă ce pot fi
executate de o persoană) care, odată identificate şi validate, sunt codificate, înregistrate,
clasificate şi definite. Pentru realizarea acestei proceduri sunt utilizate două instrumente de
bază:
a. Fişa sarcinii
b. Relaţia logică de precedenţă-dependenţă pentru fiecare sarcină.
Fişa sarcinii răspunde la întrebările esenţiale:
Cine răspunde ?
Ce face?
Cum face?
Când face?
Unde face?
Cu ce resurse?
Relaţia logică de precedenţă-dependenţă pentru fiecare sarcină sau diagramă logică se
construieşte pe baza restricţiilor identificate folosind tehnica CPM /PERT şi permite
calcularea drumului critic (timpul minim necesar realizării proiectului condiţionat de
interdependenţele dintre sarcini) precum şi posibilitatea de realizare a scenariilor de realizare
a sarcinilor, bazate pe rezerva de timp.
1 2
11 zile 4 zile
3 7 8 9
Start Stop
19 zile 12 zile 1 zi 15 zile
4 5 6
grafic care sa prezinte realizarea agregată. Graficul poate arăta modalitatea în care activităţi
diferite se desfăşoară simultan pentru realizarea unui obiectiv comun. Din păcate gradul de
flexibilitate necesar programării unui proiect este limitat prin folosirea graficelor Gantt
deoarece relaţiile dintre activităţile proiectului nu sunt clar relevate.
Tehnica graficelor Gantt este de aceea folosită îndeosebi ca un instrument necesar supervizării
proiectului. In funcţie de modul de eşalonare calendaristică a activităţilor vor exista programe
diferite:
Program minorant – conţine pentru fiecare activitate termenele de
începere şi terminare cele mai devreme;
Program majorant - conţine pentru fiecare activitate termenele de
începere şi terminare cele mai târzii;
Program operativ – conţine pentru fiecare activitate termenele de
începere şi terminare aprobate şi este de obicei cuprins între programul
minorant şi cel majorant.
2. Programarea evenimentelor (jaloanelor) este un sistem bazat pe acelaşi principiu
ca şi sistemul Gantt, dar diferă prin tehnicile de prezentare a stadiului proiectului. Un jalon
(‘milestone’ – în limba engleză) reprezintă un eveniment important pe parcursul
implementării proiectului. Cele mai semnificative sunt denumite jaloane majore şi de obicei
reprezintă încheierea unui grup important de activităţi. În faza de planificare jaloanele sunt
stabilite pentru tot ciclul proiectului. Jaloanele sunt stabilite în funcţie de raportările privind
realizarea programului. Metoda de colectare şi organizare a datelor este similară cu tehnica
Gantt, dar diferă prin prezentarea grafică.
3. Reţeaua PERT. Tehnica de evaluare şi revizuire a programului (Program
Evaluation and Review Technique – PERT) şi metoda drumului critic (CPM) sunt destinate
pentru programarea activităţilor în fazele de dezvoltare, dar nu sunt direct potrivite pentru a fi
folosite pentru operaţii repetitive. Atât CPM cât şi PERT sunt bazate pe conceptul de reţea şi
amândouă identifica drumul critic.
Este esenţial ca planificarea PERT să asigure estimările de timp necesare pentru
finalizarea fiecărei activităţi. PERT recomandă trei estimări de durată a activităţilor: (i)
optimistă, (ii) probabilă şi (iii) pesimistă. Aceasta modalitate de estimare are avantajul ca
estimările vor fi mai realiste şi mai fundamentate iar sarcinile de pregătire nu devin excesive.
După stabilirea duratelor de timp pentru fiecare activitate a reţelei se poate calcula drumul
critic iar managerul de proiect poate fi gata să lanseze fiecare activitate şi să o finalizeze pe
baza estimărilor făcute.
Managementul finanțării proiectelor europene 84
Definiţie: Pregătirea lucrărilor pentru pornire, oprire sau continuare este funcţia prin
care managerul de proiect, pe baza planului proiectului, organizează derularea lucrărilor
proiectului şi autorizează fazele de lucru.
Consideraţii: Planul detaliat al proiectului conţine în secţiunile sale descrierea
lucrărilor, programarea lor în timp, executanţi, modalităţi de monitorizare, verificare şi
recepţie, resurse necesare precum şi relaţiile de autoritate şi comunicare între participanţii la
realizarea proiectului. Toate aceste informaţii sunt cuprinse în secţiunile planului şi detaliate
în grafice, diagrame, liste, bilanţuri, programe de derulare în timp şi constituie pentru
managerul de proiect atât suportul cât şi constrângerea relativă pentru luarea deciziilor în
organizarea şi execuţia proiectului. Pentru pregătirea lucrărilor cele mai importante
instrumente utilizate de managerul de proiect sunt diagramele tabelare de urmărire / evidenţă
a jaloanelor proiectului, graficele Gantt şi graficele de reţea (PERT/CPM).
Managementul finanțării proiectelor europene 88
1 Lansare proiect
Publicare anunţ
2
licitaţie
3 Depunere oferte
Încheiere raport
4
evaluare
5 Încheiere contract
6 Livrare
7 Recepţie
Legendă
Îndeplinit
Reprogramat
Planificat
1 Cercetare 60 zile
Studiu de 40 zile
2
fezabilitate
3 Proiectare 80 zile
4 Testare 30 zile
5 Implementare 90 zile
6 Revizuire 30 zile
Legendă
Planificată
Revizuită
descrierea sarcinii.
Ce este monitorizarea ?
Monitorizarea este o analiză periodică a resurselor, activităţilor şi rezultatelor
proiectului. Procesul de monitorizare se bazează pe un sistem coerent de culegere de
informaţii (rapoarte, analize şi indicatori). Monitorizarea constituie un mecanism de analiza
sistematică ce prezintă evaluarea analitică a implementării proiectului şi constă în colectarea,
analiza datelor, comunicarea şi utilizarea informaţiilor obţinute despre progresul proiectului.
proiect să ia masuri eficiente, în mod operativ, atunci când proiectul deviază de la cursul
planificat.
Consideraţii: Colectarea informaţiilor nu se poate face dintr-un birou doar pe baza de
rapoarte. Managerul de proiect trebuie să observe, să discute, să facă vizite şi să se informeze
prin contact direct cu echipa şi cu cei direct responsabili în realizarea sarcinilor proiectului. În
acest mod, prin interesul arătat echipei, intervenţia managerului de proiect constituie un factor
de încurajare, dar trebuie avut în vedere să nu depăşească un anumit nivel de insistenţă, pentru
a nu fi interpretat ca o interferenţă. Această observare trebuie corelată cu solicitarea de
rapoarte scrise, care constituie o cale de comunicare oficială cu cei implicaţi în derularea
proiectului.
Monitorizarea progresului proiectului. Urmărirea şi măsurarea progresului
proiectului trebuie să asigure managerul de proiect că:
sarcinile sunt îndeplinite conform planului proiectului;
performanţa realizată este în conformitate cu standardele de calitate;
echipa este bine motivată şi angajată să îndeplinească planurile cu sarcinile
individuale;
schimbările intervenite în planul proiectului sunt luate în considerare;
datele referitoare la progresul proiectului sunt utilizate pentru actualizarea
planului şi documentaţiei proiectului.
În acest scop managerul de proiect utilizează diagrama lucrărilor elementare,
prezentate într-o desfăşurare în timp, prin grafice Gantt, pentru a pune în evidenţă starea reală
a proiectului: care activităţi se derulează în timp şi care au abateri. Orice deviere faţă de
planul / programul de bază stabilit înainte de lansarea proiectului trebuie luată în considerare
şi analizată.
Pentru fiecare activitate din proiect, trebuie pregătit un raport care să indice clar
probleme cum ar fi:
- Ce este o sarcina
- Când a fost sarcina
- Cine este responsabil pentru acesta sarcina
- Câte resurse s-au utilizat
- Care a fost obiectivul sarcinii
- Descrierea detaliata a masurilor luate in timpul sarcinii
- Care a fost răspunsul părţilor interesate
- Evaluare de sarcina
- Recomandări pentru alte sarcini similare, etc.
Managementul finanțării proiectelor europene 93
PROIECT
Buget proiect
Nivel 1
Suma bugetelor pe fiecare nivel este constantă. În baza defalcării bugetului stabilită
prin structurarea pe sarcini şi faze se întocmeşte programul de finanţare pe baza tabelului de
mai jos:
bugetul lunilor respective dar, în acelaşi timp, managerul de proiect trebuie să se angajeze să
respecte cu stricteţe programul propus. Orice modificări ale programului proiectului implică
automat şi redistribuirea timpului alocat realizării sarcinilor şi redistribuirii bugetului.
Cash flow-ul reprezintă diferenţa între încasările curente şi plăţile curente ale unei
companii. Pentru proiectele finanţate din fonduri europene nerambursabile, cash flow-ul la
nivel de proiect se calculează ca suma tuturor intrărilor în contul proiectului (inclusiv
cheltuielile ne-eligibile şi cele din bugetul beneficiarului) din care se deduc toate ieşirile de
numerar aferente decontării cheltuielilor aferente proiectului.
In cadrul organizaţiei Beneficiarului, această previzionare a evoluţiei cash flow-ului
proiectului poate folosită şi ca instrument de analiză a impactului proiectului asupra
organizaţiei din punct de vedere al cash flow-ului. Astfel, previziunea fluxurilor de numerar
poate fi folosită ca suport pentru diverse raportări de transmis către AM/OIR sau pentru
analiza financiară proprie.
Contractele de finanţare încheiate în cadrul schemelor finanţate din fonduri structurale
impun Beneficiarului să completeze şi să transmită Autorităţii de Management sau
Organismului Intermediar, graficul estimativ privind depunerea cererilor de rambursare,
precum şi previziuni actualizate privind cheltuielile care urmează a fi efectuate în perioada
(trimestrul) următoare (următor).
Previziunea cash flow-ului poate oferi o fundamentare temeinică la întocmirea
graficului estimativ privind depunerea cererilor de rambursare şi a Previziunilor actualizate
(cash-out).
Informaţiile completate în cele două anexe vor fi corelate între ele, iar la completarea
lor se va ţine seama de informaţiile completate în „Graficul activităţilor” de implementare a
Proiectului şi de estimarea bugetară din Bugetul cererii de finanţare.
Atenţie!
o să întocmească dosarul achiziţiei publice, să-l păstreze atât timp cât contractul de achiziţie
publică produce efecte juridice, precum şi pe durata specificată în fiecare contract de finanţare
nerambursabilă privind termenul de păstrare a documentelor aferente proiectului, şi să-l pună
la dispoziţia organelor de control.
Care sunt procedurile pe care Beneficiarul proiectului sau partenerul acestuia
trebuie să le aplice atunci când atribuie contractul de achiziţie publică şi care sunt
documentele care trebuie întocmite?
Bugetul proiectelor finanţate din fonduri comunitare include costuri care intră în sfera
de aplicabilitate a prevederilor legale privind achiziţiile publice (costuri cu materialele
consumabile, costuri cu bunuri şi echipamente, costuri cu publicitatea proiectelor etc.).
În situaţiile în care implementarea proiectelor necesită încheierea unor contracte de
achiziţii, beneficiarii/partenerii care au calitatea de autoritate contractantă în conformitate cu
prevederile art.8 din O.U.G. nr.34/2006 cu completările şi modificările ulterioare, sau sunt
operatori economici care îndeplinesc cumulativ condiţiile art.9 lit.c şi lit.c1 din O.U.G.
nr.34/2006 cu completările şi modificările ulterioare, au obligaţia de a respecta prevederile
legislaţiei în domeniul achiziţiilor publice. De asemenea, beneficiarii de proiecte au obligaţia
de a atribui contractul ofertantului care asigură cea mai bună valoare pentru suma alocată, cu
alte cuvinte, cel mai bun raport preţ-calitate cu respectarea principiilor tratamentului egal,
recunoaşterii reciproce, transparenţei, proporţionalităţii, eficienţei utilizării fondurilor publice
şi asumării răspunderii.
În conformitate cu principiul asumării răspunderii prevăzut la art.2 alin.(2) din O.U.G.
nr.34/2006, privind atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune
de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii, cu modificările şi completările
ulterioare, stabilirea circumstanţelor de încadrare şi aplicarea procedurilor de achiziţie
publică, inclusiv cumpărarea directă, prevăzute în legislaţia naţională şi comunitară privind
achiziţiile publice, intră în responsabilitatea exclusivă a Beneficiarului şi/sau a Partenerului
acestuia.
În aplicarea prevederilor contractului de finanţare şi ale art.2(2) din H.G. nr.925/2006
pentru aprobarea normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de
achiziţie publică din Ordonanţei de urgenţă nr.34/2006, pentru atribuirea contractelor de
achiziţie publică care nu intră sub incidenţa prevederilor Ordonanţei de urgenţă nr.34/2006 cu
completările şi modificările ulterioare, beneficiarul sau partenerul acestuia, responsabil pentru
realizarea achiziţiei, are obligaţia de a asigura o utilizare eficientă a fondurilor în procesul de
atribuire, de a promova concurenţa dintre operatorii economici, precum şi de a garanta
Managementul finanțării proiectelor europene 111
Proceduri simplificate:
- Cererea de ofertă
- Cumpărarea directă (nu este considerată o procedură)
Modalităţi speciale de atribuire:
- acordul cadru
- licitaţia electronică
- sistemul dinamic de achiziţii
Procesul de achiziţie publică reprezintă o succesiune de etape, ce trebuie parcurse
pentru a se obţine produsul sau dreptul de utilizare al acestuia, serviciul sau lucrarea, în
urma atribuirii unui contract de achiziţie publică.
Procesul de achiziţie publică presupune parcurgerea următoarelor etape în
conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare:
1. Întocmirea planului anual al achiziţiilor publice
2. Estimarea valorii contractului
3. Elaborarea documentaţiei de atribuire
4. Întocmirea şi publicarea anunţului/ invitaţiei de participare
5. Derularea procedurii de atribuire
Modul de organizare, derulare şi atribuire în cadrul unei proceduri de achiziţie publică
trebuie să respecte prevederile legale în vigoare, precum şi prevederile contractului de
finanţare nerambursabilă în cadrul căruia se achiziţionează respectivele bunuri, servicii sau
lucrări în scopul de a evita aplicarea de către finanţator a unor corecţii financiare pentru
nereguli constatate în dosarele de achiziţie publică.
Principalele motive care implică stabilirea unor corecţii financiare sunt următoarele:
Neconformarea cu procedurile de publicitate
Atribuirea contractelor fără competiţie, în absenţa unei urgenţe extreme
cauzate de evenimente neprevăzute sau de absenta unei circumstanţe
neprevăzute pentru lucrări complementare şi servicii sau pentru furnizare
echipamente.
Lucrări sau servicii adiţionale care depăşesc limita pragurilor valorice
peste care s-ar aplica alte proceduri
Nedeclararea tuturor criteriilor de selecţie şi de atribuire a contractelor
în documentele sau notificările de licitaţie
Aplicarea unui criteriu ilegal de selecţie a contractului (ex: folosirea
unui criteriu de selecţie pentru atribuirea contractului, neconformarea cu
criteriile stabilite de autoritatea, neconformarea cu criteriile stabilite de
Managementul finanțării proiectelor europene 113
şi/sau din bugetele de cofinanţare aferente, incriminată prin Codul penal sau prin alte legi
speciale.
Stingerea creanţelor bugetare rezultate din nereguli se realizează prin plata voluntară
efectuată de către Beneficiari, prin deducerea din plăţile următoare pe care sunt îndreptăţite
să le primească Beneficiarii de la AM, prin executare silită sau compensare ori prin alte
modalităţi prevăzute de lege.
Recuperarea creanţelor bugetare rezultate din nereguli, prin plata voluntară sau
deducerea din plăţile următoare pe care sunt îndreptăţite să le primească Beneficiarii, se
efectuează în conturile indicate în titlul de creanţă, în moneda stabilită în contractul de
finanţare.
Recuperarea creanţelor bugetare rezultate din nereguli, prin executare silită, se
efectuează în lei, conform Codului de procedură fiscală, în conturile indicate în titlul
executoriu sau comunicate de AM.
5.6.1. Autorizarea
Autoritate:
MP este responsabil faţă de supervizor pentru modul cum coordonează întregul proiect în
conformitate cu obiectivele stabilite şi cerinţele contractuale privind specificaţiile tehnice,
programul de implementare şi bugetele aprobate.
12
Supervizorul reprezintă factorul care autorizează şi sprijină efectiv implementarea proiectului. Supervizorul proiectului
poate opera în doua forme: (i) Comitet Director – grup de supervizori ce asigură o viziune unitară a proiectului sau (ii)
Manager Executiv – un oficial de rang înalt care asigură supervizarea proiectului
Managementul finanțării proiectelor europene 118
Etape Conţinut
proiect are responsabilitatea generală a realizării proiectului şi autoritatea utilizării resurselor alocate.
În accepţiunea prezentului demers, contractarea realizării sarcinilor proiectului reprezintă
încredinţarea de către managerul de proiect a unor sarcini către un membru al echipei,
împreuna cu responsabilitatea şi autoritatea de care are nevoie. Contractarea sarcinilor presupune
acceptarea faptului că cel desemnat poate lua decizii diferite faţă de cele pe care managerul de proiect
le-ar lua în aceeaşi situaţie şi acceptarea ca acesta să se înşele. Dar, atribuirea sarcinilor nu înseamnă
transfer total de responsabilitate, deoarece managerul de proiect este la rândul său răspunzător pentru
acţiunile membrilor echipei proiectului.
elementele fiecărei sarcini din WBS se descrie în detaliu ce trebuie realizat. SoW
cuprind:
1. definirea sarcinii cu referire în WBS
2. descrierea sarcinii
3. rezultatele şi livrările aşteptate – ex.: echipamente, teste,
documentaţii, cursuri, etc.
4. referinţele privind specificaţii, standarde, directive, şi alte
documente
5. toate intrările necesare de la/către alte sarcini.
4. Definirea responsabilităţilor – TRD (Task Responsibility Definition) este un
tabel-matrice care defineşte relaţiile de responsabilitate între diferitele sarcini ale
proiectului şi organizaţiile responsabile pentru realizarea lor. TRD, cunoscută şi ca
matricea responsabilităţilor, are o mare flexibilitate şi nu induce restricţii în sistem
privind statutul sau funcţia unei persoane, care în diagramele de organizare
convenţionale reprezintă o limitare. TRD deriva din WBS, şi reprezintă un instrument
de identificare a relaţiilor dintre organizaţii şi o estimare a timpului de lucru şi a
costurilor necesare.
5. Atribuirea/contractarea sarcinilor – TA (Task Authorization) este un
instrument de alocare a sarcinilor către membrii echipei, care permite contractarea
acestora intr-o manieră uniformă, cu specificarea clară a conţinutului, bugetului şi
termenelor. TA este un document formal întocmit de către managerul de proiect în
baza mandatului de autoritate primit, prin care să atribuie către un membru al echipei
sau către un departament funcţional responsabilitatea contractuala de realizare a unei
sarcini specifice, într-un grafic de timp stabilit într-o anumita locaţie.
Este formatã din persoane care deţin competenţele şi experienţa necesare pentru
implementarea proiectului,
Este numitã prin „Decizie” a reprezentantului legal al organizaţiei
Membrii echipei de implementare îşi desfăşoară activitatea în conformitate cu
prevederile din fişa postului – specificã fiecărui post din cadrul echipei de
implementare,
Echipa de implementare asigurã condiţiile necesare pentru punerea în practicã a
prevederilor din Contractul de finanţare şi din anexele acestuia şi urmăreşte modul
de respectare a prevederilor acestor documente, în special:
- Instrucţiunile de monitorizare, informare şi publicitate, prefinanţare şi
rambursare, achiziţii,
- Prevederile din Cererea de finanţare (Calendarul activităţilor, Planul de
achiziţii, Indicatori, etc.),
- Graficul de rambursare,
- Bugetul proiectului,
- Respectarea termenelor din contract şi anexele acestuia,
Echipa de implementare a proiectului planifică activităţile şi acţiunile necesare pentru
implementarea eficientă a proiectului şi urmăreşte modul de implementare a acestora,
Membrii echipei de implementare a proiectului pot fi înlocuiţi numai prin decizia
reprezentantului legal al beneficiarului şi numai cu persoane care deţin cel puţin
aceleaşi competenţe şi experienţă pe care le deţinea persoana care este înlocuită.
Managerul de proiect (MP) în cadrul unul proiect finanţat din fonduri comunitare, trebuie să
îndeplinească următoarele sarcini:
- asigurã comunicarea cu finanţatorul sau cu alte pãrţi implicate (audit,
control, etc.);
- participã la activitatea de achiziţii publice şi supervizează procedurile
de achiziţie şi atribuire a contractului;
Managementul finanțării proiectelor europene 126
Scop: Riscul, poate fi definit ca fiind orice eveniment care poate împiedica realizarea
proiectului şi îndeplinirea aşteptărilor celor interesaţi în implementarea acestuia. Stabilirea
riscurilor şi adoptarea măsurilor de protecţie împotriva acestora conduce la maximizarea
evenimentelor pozitive şi minimizarea consecinţelor unor evenimente adverse.
Categorie de Categorie de
generatori de risc generatori de risc
Efectul
riscului
Cauză primară
Categorie de Categorie de
generatori de risc generatori de risc
Alte tehnici utilizate pentru identificarea riscurilor asociate unui proiect sunt:
Reuniuni de brainstorming
Chestionare şi interviuri
Analiza unor rapoarte de finalizare a altor proiecte
Metoda scenariilor
Analiza de sistem
Cunoştinţele şi experienţa personală a membrilor echipei.
un stil de comunicare managerială adecvat, care să-i asigure: claritate, corectitudine, concizie,
precizie, naturaleţe, demnitate, credibilitate,
continuitate, consistenţă şi conţinutul mesajului, canale multiple de comunicare, armonia cu
auditoriul, transparenţa informaţiilor, adaptarea şi anticiparea reacţiilor auditoriului.
Fiecare tip de comunicaţie îşi are importanţa şi rolul său şi trebuie sa fie clar stabilit şi
documentat pentru a avea eficienţa aşteptată. Managerul de proiect trebuie sa aleagă cele mai
bune modalităţi şi tipuri de comunicare având în vedere respectarea principiilor menţionate
anterior.
Managementul finanțării proiectelor europene 135
5.9.3. Arhivarea
Beneficiarul unui proiect finanţat din instrumente structurale are obligaţia îndosarierii
şi păstrării în bune condiţii a tuturor documentelor aferente proiectului, conform prevederilor
Regulamentului (CE) nr. 1.083/2006.
În cazul nerespectării obligaţiei de îndosariere şi păstrare în bune condiţii a tuturor
documentelor aferente proiectului, Beneficiarul este obligat să restituie întreaga sumă primită,
aferentă proiectului, reprezentând asistenţă financiară nerambursabilă din instrumente
structurale, cofinanţarea şi finanţarea contravalorii taxei pe valoarea adăugată plătite din
fonduri de la bugetul de stat, după caz, inclusiv dobânzile/penalizările aferente.
Toate documentele referitoare la implementarea proiectului aprobat spre finanţare din
fonduri comunitare trebuie să fie arhivate de către Beneficiar, în spaţii special amenajate şi
destinate acestui scop, asigurând păstrarea unei piste de audit corespunzătoare a operaţiunilor
efectuate pentru implementarea proiectului.
Managementul finanțării proiectelor europene 140
BIBLIOGRAFIE