Diario MAVECO S.A.A.

AUXILIAR DEBE
ASIENTO DE APERTURA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ###
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS ###
20 MERCADERÍAS ###
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ###
31 INVERSIONES MATEC SA 947,143.00
31 INVERSIONES FORTUNE 900,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
50 CAPITAL
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
59 RESULTADOS ACUMULADOS
1/1 por el asiento de reaperura
ASIENTO 1
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 40,000.00
131 101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS 40,000.00
701 131 Mercaderías
70 VENTAS
701 701 Mercaderías
1/1 por la venta de mercaderia a imatec 50%
ASIENTO 2
69 COSTO DE VENTAS 30,000.00
691 Mercaderías .
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
1/1 por el costo de venta
ASIENTO 3
60 COMPRAS 90,000.00
601 Mercaderías .
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
1/1 por la compra de mercaderia
ASIENTO 4
20 MERCADERÍAS 90,000.00
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
1/1 por el destino de la compra de mercaderia
 HABER

760,000.00
7,592,000.00
260,000.00
908,000.00

80,000.00

30,000.00

90,000.00

90,000.00
 COMPAÑÍA MAVECO SAA
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre del año 1
(Expresado en Nuevos Soles)

AÑO 1
Activos Pasivos y Patrimonio
Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1,870,000 Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales 1,200,000 Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar 40,000 Total Pasivos Corrientes
Anticipos
Inventarios 2,752,857 Pasivos No Corrientes
Activos por impuestos a las ganancias Otros Pasivos Financieros
Total Activos Corrientes 5,862,857 Pasivos por impuestos diferidos*
Ingresos Diferidos (neto)
Activos No Corrientes Total Pasivos No Corrientes
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 1,860,000 Total Pasivos
INVERSIONES MATEC SA 947,143
INVERSIONES FORTUNE 900,000 Patrimonio
Capital social
Total Activos No Corrientes 3,707,143 Primas de Emisión
Resultados no realizados
Resultados Acumulados
Resultados del ejercicio
Total Patrimonio

Total Activos 9,570,000 Total Pasivos y Patrimonio

AÑO 1

760,000

760,000

760,000

7,592,000

260,000
908,000
50,000
8,810,000

9,570,000

0
 COMPAÑÍA MAVECO SAA
Estado de RESULTADO
Al 31 de Diciembre del año 1
(Expresado en Nuevos Soles)

NOTAS

ventas 80,000
Costo de ventas -30,000
Ganancia bruta 50,000
Gasto de ventas
Gastos administrativos
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Ganancias por actividades de operación 50,000
Gastos financieros
Resultado antes de Impouesto a la renta 14,750
Gastos pór impuesots
Ganancia neta 35,250
 Diario IMATEC S.A
AUXILIAR DEBE
ASIENTO DE APERTURA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ###
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 57,143.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 680,000.00
50 CAPITAL
1/1 por el asiento de reaperura
ASIENTO 1
60 COMPRAS 80,000.00
601 Mercaderías .
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
compra d emercaderia a maveco
ASIENTO 2
20 MERCADERÍAS 80,000.00
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
1/1 por el destino de la compra de mercaderia
ASIENTO 3
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 120,000.00
131 101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
70 VENTAS
701 701 Mercaderías
1/1 por la venta de mercaderia a terceros
ASIENTO 4
69 COSTO DE VENTAS 50,000.00
691 Mercaderías .
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
1/1 por el costo de venta
ASIENTO 5
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 400,000.00
175 Venta de activo inmovilizado
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
754 Alquileres
por la venta de terrero a FORTUNE
ASIENTO 6
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 340,000.00
655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO .
331 Terrenos
por la venta de terrero a FORTUNE
 HABER

1,857,143.00

40,000.00 -

40,000.00

80,000.00

-
120,000.00

50,000.00 -

750.00

400,000.00

ciones discontinuadas
340,000.00
 COMPAÑÍA IMATEC SA
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre del año 1
(Expresado en Nuevos Soles)

AÑO 1
Activos Pasivos y Patrimonio
Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1,200,000 Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales 400,000 Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar 87,143 Total Pasivos Corrientes
Anticipos
Inventarios Pasivos No Corrientes
Activos por impuestos a las ganancias Otros Pasivos Financieros
Total Activos Corrientes 1,687,143 Pasivos por impuestos diferidos*
Ingresos Diferidos (neto)
Activos No Corrientes Total Pasivos No Corrientes
Otros Activos Financieros Total Pasivos
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 340,000
plusvalia Patrimonio
Capital social
Total Activos No Corrientes 340,000 Primas de Emisión
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de patrimonio
Total Patrimonio

Total Activos 2,027,143 Total Pasivos y Patrimonio

 AÑO 1

40,000

40,000
40,000

1,857,143

130,000

1,987,143

2,027,143
 COMPAÑÍA IMATEC SA
Estado de RESULTADO
Al 31 de Diciembre del año 1
(Expresado en Nuevos Soles)

NOTAS

ventas 120,000
Costo de ventas -50,000
Ganancia bruta 70,000
Gasto de ventas
Gastos administrativos
Otros Ingresos Operativos 400,000
Otros Gastos Operativos -340,000
Ganancias por actividades de operación 130,000
Gastos financieros
Resultado antes de Impouesto a la renta 38,350
Gastos pór impuesots
Ganancia neta 91,650
 Diario FORTUNE S.O.
AUXILIAR DEBE
ASIENTO DE APERTURA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ###
20 MERCADERÍAS 250,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 260,500.00
50 CAPITAL
1/1 por el asiento de reaperura
ASIENTO 1
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 90,000.00
101 101 Caja
70 VENTAS
701 701 Mercaderías
1/1 por la venta de mercaderia a terceros
ASIENTO 2
69 COSTO DE VENTAS 50,000.00
691 Mercaderías .
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
1/1 por el costo de venta
ASIENTO 13
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 400,000.00
331 Terrenos
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACION .
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado
por la venta de terrero a FORTUNE
ASIENTO 14
60 COMPRAS 100,000.00
601 Mercaderías .
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
1/1 por la compra de mercaderia
ASIENTO 15
20 MERCADERÍAS 100,000.00
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
1/1 por el destino de la compra de mercaderia
 HABER

1,835,750.00

-
90,000.00

50,000.00 -

400,000.00

100,000.00 -

100,000.00
 COMPAÑÍA FORTUNE SA
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre del año 1
(Expresado en Nuevos Soles)

AÑO 1 AÑO 1
Activos Pasivos y Patrimonio
Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1,316,250 Cuentas por Pagar Comerciales 0
Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Pagar 0
Otras Cuentas por Cobrar Total Pasivos Corrientes 0
Anticipos
Inventarios 300,000 Pasivos No Corrientes
Activos por impuestos a las ganancias Otros Pasivos Financieros 0
Total Activos Corrientes 1,616,250 Cuentas por pagar vinculadas 400,000
Ingresos Diferidos (neto) 0
Activos No Corrientes Total Pasivos No Corrientes 400,000
Otros Activos Financieros Total Pasivos 400,000
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 660,500
plusvalia Patrimonio
Capital social 1,836,750
Total Activos No Corrientes 660,500 capital adicional 40,000
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de patrimonio
Total Patrimonio 1,876,750

Total Activos 2,276,750 Total Pasivos y Patrimonio 2,276,750

 COMPAÑÍA FORTUNE SA
Estado de RESULTADO
Al 31 de Diciembre del año 1
(Expresado en Nuevos Soles)

NOTAS

ventas 90,000
Costo de ventas -50,000
Ganancia bruta 40,000
Gasto de ventas
Gastos administrativos
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Ganancias por actividades de operación 40,000
Gastos financieros
Resultado antes de Impouesto a la renta
Gastos pór impuesots
Ganancia neta 40,000
 AUXILIAR
ASIENTO DE APERTURA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
20 MERCADERÍAS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
31 INVERSIONES MATEC SA
31 INVERSIONES FORTUNE
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
50 CAPITAL
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
59 RESULTADOS ACUMULADOS
1/1 por el asiento de reaperura
1- MAVECO VENTA DE MERCADERIA A IMATEC
ASIENTO 1
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
131 101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
701 131 Mercaderías
70 VENTAS
701 701 Mercaderías
1/1 por la venta de mercaderia a imatec 50%
ASIENTO 2
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras .
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
131 131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1/1 por la cobranza del 50%
ASIENTO 3
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías .
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
1/1 por el costo de venta
1- IMATEC COMPRA DE MERCADERIA A MAVECO
ASIENTO 4
60 COMPRAS
601 Mercaderías .
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
1/1 por la compra de mercaderia
ASIENTO 5
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar .
 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
1/1 por el pago del 50%
ASIENTO 6
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
1/1 por el destino de la compra de mercaderia
2- IMATEC VENTA DE MERCADERIA A TERCEROS
ASIENTO 7
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
131 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
70 VENTAS
701 701 Mercaderías
1/1 por la venta de mercaderia a terceros
ASIENTO 8
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras .
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
131 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1/1 por la cobranza De la venta
ASIENTO 9
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías .
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
1/1 por el costo de venta
3- FORTUNE
VENTA DE MERCADERIA A MAVECO
ASIENTO 10
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
131 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
70 VENTAS
701 701 Mercaderías
1/1 por la venta de mercaderia a terceros
ASIENTO 11
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras .
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
131 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1/1 por la cobranza De la venta
ASIENTO 12
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías .
20 MERCADERÍAS
 201 Mercaderías manufacturadas
1/1 por el costo de venta
97 GASTOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
3- MAVECOCOMPRA DE MERCADERIA A FORTUNE
ASIENTO 13
60 COMPRAS
601 Mercaderías .
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
1/1 por la compra de mercaderia
ASIENTO 14
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
1/1 por el destino de la compra de mercaderia
4- IMATEC VENTA DE MAQUINARIA ACTIVO FIJO A FORTUNE
ASIENTO 15
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
175 Venta de activo inmovilizado
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
754 Alquileres
por la venta de terrero a FORTUNE
ASIENTO 16
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO .
331 Terrenos
por la venta de terrero a FORTUNE
4- FORTUN COMPRA DE MAQUINARIA A IMATEC
ASIENTO 17
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 Terrenos
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS .
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado
por la venta de terrero a FORTUNE
5- FORTUN COMPRA DE MERCADERIA AL CONTADO
ASIENTO 13
60 COMPRAS
601 Mercaderías .
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
1/1 por la compra de mercaderia
 ASIENTO 14
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías
1/1 por el destino de la compra de mercaderia
 DEBE HABER

###
###
###
###
947,143.00 127,400.00 0.49 62426
900,000.00 132,600.00 0.51 67626
760,000.00
###
260,000.00
908,000.00

40,000.00
-
40,000.00

80,000.00

40,000.00

40,000.00 -

30,000.00

30,000.00 -

750.00

80,000.00

80,000.00 -

40,000.00
 40,000.00

80,000.00

80,000.00

120,000.00
-
120,000.00

120,000.00

120,000.00 -

50,000.00

50,000.00 -

750.00

90,000.00
-
90,000.00

90,000.00

90,000.00 -

50,000.00

50,000.00 -
 750.00
-
-

90,000.00

90,000.00 -

90,000.00

90,000.00

400,000.00

400,000.00

340,000.00
ones discontinuadas
340,000.00

400,000.00

400,000.00

100,000.00

100,000.00 -
100,000.00

100,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 1011
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE CONT.
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE CONT.

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 1041
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE CONT
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE CONT
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 1212
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/2/2011 4 VENTA DE MERC. FT/50
1/6/2011 9 VENTA DE MERC. FT/501
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE

TOTALES
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 14
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 20
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/1/2011 3 DESTINO DE LA F/80 MERCA
1/11/2011 14 COSTO DE VENTA DEL MES ENERO

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 25
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/5/2011 8 Por el ingreso almacen ft 112

TOTALES
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 33
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/1/2011 1 APERTURA
1/1/2011 1 APERTURA

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 40
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/1/2011 2 compra mercaderia FT/80
1/2/2011 4 VENTA DE MERC. FT/50
1/3/2011 5 Por el servivio Pres. ft/700
1/5/2011 7 compra utiles de of FT/112
1/6/2011 9 VENTA DE MERC. FT/501
1/8/2011 10 registro de R.Honorarios Nº 111
1/9/2011 12 registro de PLANI. SUELDOS
1/9/2011 12 registro de PLANI. SUELDOS

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 41
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/9/2011 12 registro de PLANI. SUELDOS
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE
 TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 42
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA
1/1/2011 2 compra mercaderia FT/80
1/3/2011 5 Por el servivio Pres. ft/700
1/5/2011 7 compra utiles de of FT/112
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE
1/31/2011 15 CENTRALIZ. DE CAJA EFE

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 44
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 46
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/8/2011 10 registro de R.Honorarios Nº 111
1/31/2011 16 CENTRALIZ. DE CUENTA CTE
 TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 50
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 1 APERTURA

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 59
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 60
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 2 compra mercaderia FT/80
1/5/2011 7 compra utiles de of FT/112
 TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 61
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/1/2011 3 DESTINO DE LA F/80 MERCA
1/5/2011 8 Por el ingreso almacen ft 112

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 62
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/9/2011 12 registro de PLANI. SUELDOS
1/9/2011 12 registro de PLANI. SUELDOS

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 63
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/3/2011 5 Por el servivio Pres. ft/700
1/8/2011 10 registro de R.Honorarios Nº 111
 TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 69
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/11/2011 14 COSTO DE VENTA DEL MES ENERO

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 70
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/2/2011 4 VENTA DE MERC. FT/50
1/6/2011 9 VENTA DE MERC. FT/501

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
79
 NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/3/2011 6 destino del gasto por serv.ft/700
1/8/2011 11 Por el destino de los RH/111
1/10/2011 13 POR DESTINO DE GASTOS DE PLANI.

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 94
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
1/3/2011 6 destino del gasto por serv.ft/700
1/8/2011 11 Por el destino de los RH/111
1/10/2011 13 POR DESTINO DE GASTOS DE PLANI.

TOTALES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN

TOTALES
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
NÚMERO
FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA
LA CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN

TOTALES
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
6,300 1011
1011
17,022 1011

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
12,400 1041
300 1041
3,540 1041
3,540 1041
12,778 1041
300 1041

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
3,800 1212
10,620 1212
3,540 1212
10,620 1212
3,540 1212
3,540 1212
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
2,200 1411
2,200 1411

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
42,000 2011
8,000 2011
9,000 2011

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
600 2521
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
21,000 3341
8,400 3351
9,500 3361

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
2,900 4011
1,440 4011
1,620 4011
162 4011
108 4011
540 4011
300 4017
450 4031
650 4032

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
4,350 4111
4,350 4111
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
7,700 4212
9,440 4212
1,062 4212
708 4212
4,720 4212
1,062 4212
4,720 4212
708 4212
7,700 4231

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
12,500 4411

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
2,700 4699
2,700 4699
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
82,500 5011

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
8,000 6011
600 6032
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
8,000 6111
600 6132

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
5,000 6211
450 6271

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
900 6311
3,000 6321
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
9,000 6911

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
9,000 7011
3,000 7011
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
900 7911
3,000 7911
5,450 7911

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
900 9411
3,000 9411
5,450 9411

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
DEUDOR