UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ DE GUATEMALA

FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS Y SOCIALES

INTRODUCCION A LA ECONOMIA
CODIGO 204
PRIMER CICLO SECCION “A”
LIC. WILIAM RAMIREZ

INSTITUCIONES FINANCIERAS

JENIFER MANUELA LÓPEZ GIL

CARNÉ: 5850-18-5818
FECHA: 21/04/2018
 ÍNDICE

INTRODUCCIÓN .............................................................................................................................. 3
Sistema Financiero nacional ....................................................................................................... 4
Instituciones financieras .............................................................................................................. 4
Instituciones financieras estatales (sector público) ............................................................. 5
Objetivos de la banca pública................................................................................................. 5
Características de la banca pública ...................................................................................... 6
Instituciones financieras privadas ............................................................................................ 6
Prohibiciones .............................................................................................................................. 7
Entidades financieras nacionales .............................................................................................. 8
Entidades financieras extrajeras.............................................................................................. 11
Entidades fuera de plaza o entidades off shore............................................................... 11
Bolsa de valores ....................................................................................................................... 12
Casa de bolsa ............................................................................................................................ 12
Entidades bancarias .................................................................................................................... 12
Regulación bancaria .................................................................................................................... 14
Política monetaria .................................................................................................................... 16
Política cambiaria ..................................................................................................................... 16
Política fiscal ............................................................................................................................. 17
Operaciones bancarias ............................................................................................................... 17
CONCLUSIÓN ................................................................................................................................ 19
E-GRAFÍAS ..................................................................................................................................... 20
BIBLIOGRAFÍA .............................................................................................................................. 21
RECOMENDACIONES ................................................................................................................. 22
 INTRODUCCIÓN

Las entidades financieras a la largo de la historia ha sufrido cambios para el desarrollo

de sus actividades cotidianas, las cuales en la actualidad facilitan la forma de vida de
los cuentahabientes dentro del sistema bancario, por ello en el contenido siguiente se
da a conocer temas de suma importancia como lo son las entidades financieras, los
distintos tipos de entidades así como el sector en el que se desempeñan, además de
los servicios que prestan, pueden ser hacia el público en general, sin embargo, se hace
hincapié en la regulación que delimita el campo de acción de estas instituciones dentro
del territorio nacional.
Sistema Financiero nacional

En el territorio guatemalteco la estructura financiera está compuesta por la Junta

Monetaria, El Banco de Guatemala, que a su vez está conformada por los bancos
del país. Un banco es una entidad financiera de crédito que realiza operaciones de
recepción de depósitos de ahorro, monetarios y a plazo fijo.

Para la protección de las actividades financieras existe el Instituto de Fomento de

Hipotecas Aseguradas, esta institución del estado fue creada en 1961, para poder
asegurar hipotecas a fin de impulsar las inversiones de capitales en el
financiamiento de vivienda.

Así mismo la banca necesita una organización debida para que la junta monetaria
tenga un óptimo control de las funciones que cada entidad realiza, y para ello se
clasifica de la siguiente forma:

Instituciones financieras

En economía financiera una institución financiera es una institución que facilita

servicios financieros a sus clientes o miembros. Probablemente los servicios
financieros más importantes facilitados por las instituciones financieras es actuar
como Intermediario financiero o intermediarios financieros. La mayor parte de las
instituciones financieras están regulados por el gobierno. Estas instituciones en un
conjunto determinado conforman un sistema financiero.

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 Instituciones financieras estatales (sector público)

La banca pública es la banca que opera al servicio del interés público vía
instituciones en propiedad pública a través de los gobiernos que los representan.
Los bancos públicos pueden existir a todos los niveles, desde nivel local a regional
o nacional e incluso internacional. Cualquier organismo gubernamental que pueda
satisfacer las necesidades bancarias locales pueden, en teoría, crear una institución
financiera.

La banca pública se distingue de la banca privada en que sus acciones son

motivadas para el interés público. Bancos privados, por el contrario, buscan en
general beneficios a corto plazo para los accionistas o para conseguir su expansión
como su más alta prioridad. Los bancos públicos son capaces de reducir los
impuestos dentro de sus [jurisdicciones], porque sus beneficios son devueltos al
fondo general de la entidad pública.

Su entidad más representativa es el banco de Guatemala que surge en los años de

1945 y 1946 que nace con el concepto de modernizar la banca en el país y brindar
una estabilidad interna y externa de la moneda, subordinada por la Junta Monetaria.

Objetivos de la banca pública

Los objetivos de la banca pública son los siguientes:

 Intermediar socialmente.
 Ofrecer líneas de financiación a los sectores sociales y económicos más sensibles.
 Contribuir al impulso de los planes de desarrollo nacional.
 Disminuir los costes de los gastos administrativos y operativos sin que implique la
reducción de la calidad de atención, la seguridad y la transparencia.
 Reducir márgenes de rentabilidad sin poner en riesgo la sostenibilidad institucional.

5
 Armonizar los diferentes objetivos políticos, sociales, financieros, económicos y
organizacionales.
Características de la banca pública

Las características de la banca pública son las siguientes:

 La banca pública cuenta con tasas de rentabilidad inferiores a la banca privada.

 El accionista mayoritario de la banca pública es el Estado.
 La banca pública se rige por políticas del gobierno.
 Invierte en la economía productiva.
 Administrativamente, la banca pública es más lenta que la banca privada.
 Existe un marco legal que rigen el sistema bancario público.

Instituciones financieras privadas

Las Sociedades Financieras Privadas deberán constituirse en forma de sociedades

anónimas y regularán y desenvolverán sus objetivos, funciones y operaciones de
conformidad con la ley, las leyes bancarias y la legislación general de la República
en lo que les fuere aplicable y con las disposiciones e instrucciones que emita la
Junta Monetaria y la Superintendencia de Bancos en aplicación de tales leyes y sus
reglamentos.

Las Sociedades Financieras realizarán sus operaciones con su propio capital y

reservas de capital y, además, con los recursos obtenidos mediante la emisión de
los títulos y valores con garantías general o específica de su cartera, también de la
obtención de créditos en el país o en el exterior. En este último caso con autorización
previa de la Junta Monetaria, además de la colocación de acciones, títulos y valores
de empresas.

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Prohibiciones

 Otorgar créditos con vencimiento menor de tres años, o cuando sea para
financiar labores productivas de las empresas en que tuvieren participación
directa, o cuyos activos se encuentran gravados a favor de las Sociedades
Financieras. En estos casos de excepción los créditos que otorguen las
Sociedades Financieras, deben ajustarse a las condiciones, requisitos y
limitaciones que en forma general fije la Junta Monetaria.
 Abrir y operar cuentas de depósitos monetarios, de ahorro y a plazo;
 Aceptar obligaciones y responsabilidades directas o por cuenta de terceros
de cualquier clase, en exceso del monto que la Junta Monetaria determine,
en forma general y en relación al capital y reservas de capital;
 Conceder fianzas y avales fuera de las disposiciones reglamentarias emitidas
por la Junta Monetaria;
 Adquirir inmuebles, excepto aquellos que destinen a instalar sus oficinas o
dependencias y los que necesiten para el desarrollo de planes de inversión
aprobados previamente por la Junta Monetaria;
 Explotar por su cuenta minas, plantas metalúrgicas, establecimientos
mercantiles o industriales o fincas rústicas, sin perjuicio de la facultad de
poseer bonos, obligaciones, acciones u otros títulos de dichas empresas;
salvo que las reciban en pago de créditos o para aseguramiento de los ya
concertados, en cuyo caso podrán continuar en la explotación con
autorización de la Junta Monetaria.
 Comerciar por cuenta propia sobre mercancías de cualquier género, sin
perjuicio de realizar operaciones de esta clase por cuenta de empresas
promovidas o financiadas por la institución.

La banca privada tiene como principales funciones la de brinda operaciones activas

ejerciendo derecho con un tercero por ejemplo constituyendo créditos que los banco
proveen a personas individuales o jurídicas. También presta el servicio de

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operaciones pasivas las cuales nacen de forma mediata o inmediata a favor de un
tercero como por ejemplo los depósitos monetarios y depósitos ahorro ofreciendo
tasas atractivas de interés.

Por otro lado las operaciones indiferenciadas no ejercen ningún tipo de derecho y
de igual manera tampoco crea ninguna obligación por parte de las instituciones
bancarias frente a terceros por ejemplo los pagos de colegiaturas, energía eléctrica,
consumo de agua, servicios, entre otros.

Entidades financieras nacionales

Las entidades financieras nacionales son un intermediario del mercado financiero.

Las entidades financieras pueden ser bancos, cajas de ahorros o cooperativas de
crédito, es decir, intermediarios que administran y prestan dinero; o empresas
financieras, un tipo distinto de intermediarios financieros que, sin ser bancos,
ofrecen préstamos o facilidades de financiamiento en dinero, lo anterior mencionado
dentro del territorio nacional.

A continuación, se muestran grupos financieros y las entidades que lo componen:

GRUPO FINANCIERO AGROMERCANTIL

 Banco Agromercantil de Guatemala, S. A. *

 Financiera Agromercantil, S. A.
 Agrovalores, S. A.
 Mercom Bank Ltd.
 Tarjeta Agromercantil, S. A. (1)
 Arrendadora Agromercantil, S. A.
 Seguros Agromercantil, S. A.

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GRUPO FINANCIERO CORPORACIÓN BI

 Banco Industrial, S. A. *
 Financiera Industrial, S. A.
 Almacenes Generales, S. A.
 Almacenadora Integrada, S. A.
 Seguros El Roble, S. A.
 Fianzas El Roble, S. A.
 Mercado de Transacciones, S. A.
 Westrust Bank (International) Limited Contécnica, S. A.
 Contécnica, S. A.

GRUPO FINANCIERO BAC-CREDOMATIC

 Banco de América Central, S. A. *

 Financiera de Capitales, S. A.
 BAC Bank Inc.
 Transcom Bank (Barbados) Limited
 Bac Valores Guatemala, S. A.
 Credomatic de Guatemala, S. A.
 Sociedad de Corretaje de Inversiones en Valores, S. A.

GRUPO FINANCIERO PROMERICA

 Banco Promerica de Guatemala, S. A. * (2)

 Tarjetas Promerica, Limitada (3)
 Banco Promerica, S. A. (2)

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GRUPO FINANCIERO DE OCCIDENTE

 Financiera de Occidente, S. A. *
 Seguros de Occidente, S. A. (4)
 Fianzas de Occidente, S. A. (5)
 Asesores Bursátiles de Occidente, S. A.
 Occidente International Corporation (6)
 Tarjetas de Crédito de Occidente, S. A.

GRUPO FINANCIERO BANCO INTERNACIONAL

 Banco Internacional, S. A. *
 Almacenadora Internacional, S. A.
 Internacional Casa de Bolsa, S. A.
 Interconsumo, S. A.

GRUPO FINANCIERO G&T CONTINENTAL

 Banco G&T Continental, S. A. *

 Financiera G & T Continental, S. A.
 Asesoría en Valores, S. A.
 GTC Bank Inc.
 Casa de Bolsa G&T Continental, S. A.
 G&T Conticredit, S. A.
 G&T Contivalores, S. A.
 Seguros G&T, S. A.
 Afianzadora G&T, S. A.

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GRUPO FINANCIERO BANRURAL

 Banco de Desarrollo Rural, S. A. *

 Financiera Rural, S. A.
 Aseguradora Rural, S. A.

GRUPO FINANCIERO DE LOS TRABAJADORES

 Banco de los Trabajadores *

 Financiera de los Trabajadores, S. A.
 Aseguradora de los Trabajadores, S. A.

GRUPO FINANCIERO VIVIBANCO

 Vivibanco, S. A. *
 Corporación de Fianzas, Confianza, S. A.

Entidades financieras extrajeras

Entidades fuera de plaza o entidades off shore

Comprende a aquellas entidades representativas de bancos de exterior, que tienen

algunas restricción para realizar operación pasivas y activas en moneda extranjera
en sus países de origen, estas empresas prestan servicios de operación en menda
extrajera como depósitos a la vista, a de ahorro, a plazo y créditos, constituidas bajo
las leyes de un país extranjero que realiza sus actividades fuera de sus país de
origen.

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Bolsa de valores

Constituye un entorno tangible que da felicidades para para llevar a cabo

transacciones de oferta demanda de diversos tipos de valores, esta es una empresa
de carácter privado que proporciona espacios físicos para compraventa de títulos
valores y a su vez da condiciones de transparencia y claridad en todas y cada una
de las actividades realizadas.

Casa de bolsa

Son lugares en donde se compra y vende algo en un mismo sitio para mantener un
control sobre el mercado que se trate, existen diferente tipos de bolsa por ejemplo
si lo que se están poniendo en negocio son valores entonces es una bolsa de
valores, si lo que se negocia es combustible, será bolsa de combustible. En otra
palabra la bolsa de valores está en todos los países del mundo en distintas facetas.

Entidades bancarias

Se dice que para serlo realmente una entidad bancaria debe situar su labor en los
sistemas financieros dentro del área de seguros, en el área de valores o en banca.
De este modo, este tipo de corporaciones se encargan de intermediar en la mayoría
de las gestiones de fondos procedentes de los ámbitos públicos y privados.

Una entidad bancaria (Bancos y Cajas de Ahorro) es una institución financiera que
se encarga de administrar el dinero de unos para prestarlo a otros. La banca, o el
sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de una
economía determinada, prestan el servicio de banco o banca.

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Entidades bancarias extranjeras

Objetivos de la entidad bancaria

Para la realización de su actividad financiera, toda entidad bancaria tiene que

mantener claros una serie de objetivos.

 Captación del ahorro.

 Generación de créditos.
 Generación de beneficios.
 Desarrollar el papel de empresa de servicios

El objetivo de un banco es mantener al máximo la captación del ahorro del público,

en la actualidad se mide la dimensión de la entidad bancaria en función a su cifra
de recursos ajenos. Esta generación de ahorro está orientada a la generación de
créditos, función fundamental de toda entidad bancaria. Esta función ha de
realizarse con garantía y solvencia analizando las posibilidades de devolución de
las cantidades prestadas a todos y cada uno de los clientes.

El objetivo de generación de beneficios es igualmente fundamental para toda

entidad bancaria. Si no obtiene beneficios y el banco no es rentable no tiene ningún
sentido su presencia en el mercado.

En el sector financiero, es difícil distinguir una entidad de otro en cuanto productos,

servicios, y hasta hace poco también por sus precios por lo que la diferencia es la
calidad de servicio y el trato al cliente. Por lo tanto, en la banca actual es
fundamental desarrollar el papel de empresa de servicios, especialmente aquellos
servicios financieros, y la función de asesoramiento y gestión de los pasivos de los
clientes que es un objetivo que mantienen todas las entidades bancarias en la
actualidad. Igualmente, el desarrollo e servicios personales, complementario del
anterior, y que coadyuvan a la generación de beneficios. Para este objetivo todo

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banco se apoya en la profesionalidad de su personal, y en la imagen corporativa de
la entidad.

Regulación bancaria

La regulación bancaria es una forma de regulación gubernamental que se sujeta a

los bancos a ciertos requisitos, restricciones y directrices, las mismas son
procedentes de las propuestas que realiza en congreso de la republica de parte de
la junta monetaria, el organismo ejecutivo.

Esta estructura normativa crea transparencia entre las instituciones bancarias y los
individuos y corporaciones con los que hacen negocios, entre otras cosas. Dada la
interconexión de la industria bancaria y la dependencia que la economía nacional (y
global) tienen en los bancos, es importante para las agencias reguladoras mantener
el control sobre las prácticas estandarizadas de estas instituciones. Algunos de los
partidarios de la regulación, en su versión de rescate, basan sus argumentos sobre
la idea de "demasiado grandes para quebrar" (economía del miedo).

Esto es, que muchas instituciones financieras (en particular, los bancos de
inversión con un brazo comercial) tienen demasiado control sobre la economía para
caer sin tener consecuencias enormes. Esta es la premisa para el rescate por parte
del Gobierno, en el que se proporciona asistencia financiera federal o nacional a los
bancos u otras instituciones financieras que parecen estar al borde del colapso. La
creencia es que sin esta ayuda, los bancos no sólo quebrarían, sino que se crearía
una onda destructiva en la economía. Otros abogan por la desregulación, o banca
libre, mediante el cual los bancos se dan libertades ampliadas en cuanto a cómo
gestionar la institución. Finalmente, existe la posición de regular las transacciones
bancarias (en especial las relacionadas con las hipotecas y los bienes inmobiliarios
y bursátiles de los bancos), dejar caer a los bancos que gestionen mal e inhabilitar
a los directivos que los lleven a la quiebra.

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Las leyes que regulan a las entidades bancarias en el territorio nacional son las
siguientes:

 Ley orgánica del banco de Guatemala

 Ley monetaria

 Decreto Número 26-2008 (fijación de dibujos principales y color dominante

de los billetes de doscientos, de quinientos y de un mil quetzales)
 Acuerdo Número 32-2008 del Congreso de la República de Guatemala
(autorización al Banco de Guatemala para usar, en la fabricación de
moneda metálica, aleaciones de metales diferentes a los señalados en la
Ley Monetaria)
 Ley de Especies Monetarias Conmemorativas
 Ley de Supervisión Financiera
 ley de Bancos y Grupos Financieros
 ley de Sociedades Financieras Privadas
 ley de Bancos de Ahorro y Préstamo para la Vivienda familiar
 ley de almacenes generales de deposito
 ley de libre negociación de divisas
 ley contra el lavado de dinero u otros activos
 Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo
 Ley de la Actividad Aseguradora
 Ley de Garantías Mobiliarias
 Ley Orgánica del Presupuesto

La supervisión del cumplimiento de la regulación corresponde a la Superintendencia

de Bancos –SIB- en lo relativo al tema monetario y a la Superintendencia de

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Administración Tributaria –SAT- y la contraloría general de cuentas en lo relativo a
temas fiscales.

Política monetaria

Tiene como objetivo la administración de la oferta monetaria y las tasas de interés,

con el fin de obtener tasas de empleo estables y dejar de lado la inflación de la
economía, por medio de la intervención en la economía expandiendo o contrayendo
las masas monetaria y manipulando el crédito interno.

De la mano con estas políticas expansivas y contractivas, se propone alcanzar los

siguientes objetivos:

 Crecimiento económico sostenido,

 Estabilidad de precios ,
 Bienestar de la población,
 Elevar el nivel de empleos; y
 Una balanza de pagos manejable.

Política cambiaria

Esta política regula que existe la igualdad monetaria nacional frente a otras
monedas o divisas. Esta política determina el tipo de cambio con el manejo de las
reservas monetarias internacionales, las cuales tienen dos casos totalmente
extremos de régimen, el régimen fijo y el régimen flexible.

En donde el régimen flexible, si desea aumentar el tipo de cambio, vende divisas y

aumenta la tasa de interés. Por el contrario si desea disminuir el tipo de cambio, se
compran divisas y se reducen las tasas de interés.

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Política fiscal

La política fiscal está compuesta por los ingresos y gastos que el Gobierno decide
con el fin de influir en la economía del país, en otras palabras las recaudaciones de
impuestos. A través del presupuesto tiene la función de redistribuir los ingresos
para satisfacer necesidades del estado cubriendo a quienes tengan recursos
inferiores por medio de sus propios ingresos.

Tipos de impuestos:

 Impuestos directos,
 Impuestos indirectos.

Operaciones bancarias

A continuación, se enlistarán operaciones bancarias, aclarando que se dan tanto en

moneda nacional como extranjera:

 Clasificación
 Activas
 Pasivas
 Neutras o Accesorias
 Cuentas bancarias
 Cuentas corrientes
 Depósitos de ahorro o Cuentas de ahorro
 Depósitos de ahorro corrientes
 Depósitos a largo plazo
 Operaciones Pasivas

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 Cuentas de depósito
 Depósitos a Plazo
 Funcionamiento de las cuentas bancarias
 Cancelación de cuentas
 Cuentas corriente a la vista
 Los derechos y las obligaciones en la cuenta corriente a la vista
 Derechos
 Obligaciones
 El Cheque
 Clases de cheques
 Pago del cheque
 Cuentas de ahorro a la vista
 Imposiciones a plazo fijo y Certificados de depósito
 Liquidación de cuentas Bancarias
 La liquidación de cuentas corrientes y de ahorro a la vista
 La Conciliación Bancarias

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 CONCLUSIÓN

Toda entidad o grupo financiero, está sujeto a las regulaciones nacionales de las
distinta leyes existentes para mantener el correcto accionar de las mismas, de igual
manera que proporciona márgenes de acción y respaldo para las actividades que
desempeñan en el sistema financiero nacional.

La diferencia entre una entidad financiera estatal con respecto a una privada es que
la primera persigue el beneficio de interés público, por el contrario, las entidades
financieras privadas buscan en general beneficios a corto plazo para los accionistas
o para conseguir su expansión como su más alta prioridad.

Por consiguiente, se dan a conocer los distintos grupos financieros existentes dentro
de la República de Guatemala y así tener conocimiento acerca de que entidades
funcionan bajo la regulación del sistema financiero guatemalteco.

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 E-GRAFÍAS

https://www.mytriplea.com/diccionario-financiero/banca-publica/

https://es.wikipedia.org/wiki/Banca_p%C3%BAblica

http://www.banguat.gob.gt/leyes/2002/sociedades.pdf

https://www.economiasimple.net/tipos-de-bancos.html

https://www.sib.gob.gt/web/sib/entidades_supervisadas/listado-financiero-e-
instituciones?p_p_id=110_INSTANCE_n1HH&p_p_action=0&p_p_state=maximize
d&p_p_mode=view&p_p_col_id=column-
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https://rodas5.us.es/file/56ee81d0-fa42-9861-06f9-
0c62a6931aa5/1/tema4_SCORM.zip/page_05.htm

https://es.wikipedia.org/wiki/Regulaci%C3%B3n_bancaria

https://es.scribd.com/document/216334874/Tipos-de-Transacciones-Bancarias

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 BIBLIOGRAFÍA

Hernández, Andrade (2017): Economía cuarta edición, SERPRO, 2da calle B 0-69
colonia Marielena 1 zona 4 de Villa Nueva, Guatemala

Melgar García, Jorge Mario (2011): Apuntes para el curso de Recursos Económicos
de Centroamérica, departamento de Publicaciones de la Facultad de Ciencias
Económicas de la Universidad de San Carlos de Guatemala.

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 RECOMENDACIONES

Se recomiendo la profundización en el conocimiento de las regulaciones nacionales

tanto para para el debido accionar en la toma de decisiones en el ámbito financiero
teniendo en cuenta los límites de acción y también las consecuencuencias que
tendría no cumplir las leyes.

Se recomienda que dependiendo de los intereses del cuentahabiente debe

informase acerca de los distintos tipos de entidades financieras y analizar cual se
ajusta más a sus necesidades, ya que, los mismos cuentan con características
distintas y beneficios diversos para cada tipo de servicio financiero.

También el llegar a conocer que entidades financieras están bajo el régimen de

sistema financiero regulado y cuales entidades ejercen sus funciones bajo un
sistema financiero no regulado.

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