CASO II : PLANEAMIENTO AGREGADO

El pronóstico de ventas (demanda) de una empresa manufacturera, y los días laborables, para los
siguientes seis meses, se presentan a continuación:

Mes Ventas (Unidades) Días Laborables en el Mes

1 900 22
2 700 18
3 800 21
4 1200 21
5 1500 22
6 1100 20

Se cuenta con la siguiente información sobre los costos de operación de la empresa:

 Costo de manejar inventario de unidades producidas que no son vendidas – S/ 5.00

unidad/mes
 Costo de subcontratación (marginal por unidad sobre el costo de manufactura en la planta) –
S/ 10.00 por cada unidad subcontratada
 Costo de hora de trabajo – S/ 5.00 por hora (S/ 40 por día)
 Costo de hora extra de trabajo – S/ 7.00 por hora (sobre las 8 horas de trabajo normal)
 Horas-hombre necesarias por cada unidad – 1.6 horas/unidad
 Costo por incrementar tasa de producción (entrenamiento/contratación) – S/ 10 por unidad
incremental
 Costo por reducir tasa de producción (despidos) – S/ 15 por unidad que se reduce

Se han identificado tres posibles alternativas para atender a la demanda prevista:

Alternativa 1: Mantener una fuerza de trabajo constante para una demanda promedio mensual.
Alternativa 2: Mantener fuerza de trabajo constante en el nivel de demanda más bajo, y
subcontratar para cumplir la demanda cuando esta crezca.
Alternativa 3: Contratar y despedir trabajadores, según sea necesario, para cumplir exactamente
los requerimientos mensuales de demanda (seguir la demanda).

¿Cuál de ellas es la alternativa más adecuada? ¿Por qué? (30 pts)

En el desarrollo del caso considere los conceptos de planeamiento de operaciones

SOLUCIÓN:_

DEMANDA DIAS DE DEMANDA POR DIA

MES ESPERADA PRODUCCION CALCULADA

Enero 900
Febrero 700
Marzo 800
Abril 1200
Mayo 1500
Junio 1100

Requerimiento Promedio = Demanda total promedio

Número de días de
producción

Demanda pronosticada

70

60 Demanda promedio
pronosticada

50

40

30

0
Ene Feb Mar Abr May Jun = Mes
= Número de días
Laborales
Análisis Plan 1
Producción a 50 Pronóstico de la Cambio mensual del Inventario
MES unidades / día demanda inventario final
ENERO 1100 900 200 200
FEBRERO 900 700 200 400
MARZO 1050 800 250 650
ABRIL 1050 1200 -150 500
MAYO 1100 1500 -400 100
JUNIO 1000 1100 -100 0
1850

Total de unidades llevadas en el consecutivo mensual = 1850 unidades

Fuerza de Trabajo requerida para producir 50 unid / día = 10 trabajadores
(Debido a que cada unidad requiere de 1.6 horas de mano de obra para producirse, cada trabajador puede hacer 5 uni
en un día de ocho horas. Por lo tanto para producir 50 unidades, son necesarios 10 trabajadores)

COSTOS CALCULOS

Llevar el inventario (Mantenimiento) $ 9250 ( = 1850 unidades llevadas x $ 5 / unidad )

Mano de obra de tiempo regular $49600 (= 10 trabajadores x $ 40 / día x 124 días)

Otros costos (tiempo extra, contratación, 0

despidos, subcontratación)

Costo Total $ 58850

Análisis Plan 2
- Fuerza de Trabajo constante para mantener la demanda en el mes bajo (XXXX)
- Para producir X und x día internamente se necesitan XX trabajadores
- El resto de la demanda se atiende con subcontratación

- La subcontratación se requiere cada mes

- En este Plan no se incurre en costos de mantenimiento de inventario
- Requerimiento = XXXX unidades durante el periodo del Plan agregado, se
debe calcular cuantas produce la empresa y cuantas subcontrata.

$ xxxx
Análisis Plan 3
- Contrataciones y despidos de personal según requerimientos

- La tasa de producción será igual a la demanda

- Recordar que al reducir el nivel de producción del mes anterior la unidad fabricada tiene un costo de 15 dólares,
y 10 dólares adicionales por unidad, al incrementar la producción mediante contratación

Costos del Plan 3

Costo básico de
PRONOSTICO producción Costo extra para aumentar Costo extra para disminuir la COSTO

MES (demanda x 1.6 la producción producción

(unidades) TOTAL
horas/unidad x (costo de contratación) (costo de despido)

$5/hora)
$ $
Enero 900
Febrero 700
Marzo 800
Abril 1200
Mayo 1500
Junio 1100
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