INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ORIZABA

Planeación Financiera

Ing. Rodríguez Zavaleta Israel

Unidad 2
"Lavanderia Burbujas"

Rodríguez Vázquez Silvia Osiris

Arteaga Altamirano Ángel Raúl
Torija Cruz Fabian
Velásquez Rojas Adriana Vianey

23/02/18
 LAVANDERIA "BURBUJAS"

Materiales CANTIDAD PRECIO/UNIDAD TOTAL

EQUIPO UNIDADES $
Lavadora cap. de 20kg 3 $9,000 $27,000
Secadora cap. de 19kg 3 $9,500 $28,500
Tanque estacionario 1 3500 3500
Báscula 1 700 700
Rotoplas 1 4230 4230
Cisterna 1 4000 4000
SUBTOTAL $67,930

MOBILIARIO
Estantería de metal 4 450 1800
Mostrador 1 4200 4200
Escalera de metal 1 350 350
Silla 1 380 380
Caja registradora 1 750 750
SUBTOTAL 7480

LOCAL
Renta de local (incluye agua y luz) por mes 2000 2000
Focos ahorradores 2 27 54
Servicio de pintura 1 2800 2800
Pintura p/interior 4lt 1 150 150
Pintura p/exterior 4lt 1 150 150
Instalación eléctrica 1 3000 3000
Instalación de plomería 1 3000 3000
Instalacion de gas 1 3000 3000
Instalación de cisterna y rotoplas 1 4000 4000
SUBTOTAL 18154

LEGALIZACION
Acta constitutiva 1 10000 10000
Notario 1 10000 10000
Permisos 1 8000 8000
SUBTOTAL 28000

LIMPIEZA
Escoba 1 20 20
Cubeta 1 15 15
Mechudo 1 18 18
Recogedor 1 15 15
Bote de basura 1 25 25
Fabuloso (1lt) 1 17 17
Cloro (1lt) 1 8 8
Cepillo p/baño 1 35 35
Papel higiénico (4 rollos) 1 20 20
Jabón líquido para manos 1 18 18
SUBTOTAL 191

MATERIALES
Detergente liquido (20lt) 2 170 340
Detergente en polvo (5kg) 1 75 75
Suavizante (5lt) 4 75 300
Cloro (5lt) 1 30 30
Desengrasante liquido (1lt) 3 17 51
Atomizador 2 15 30
Cepillo p/lavado 1 20 20
Rollo de bolsa de polietileno (30x40) 1 370 370
Rollo de bolsa de polietileno (60x90) 1 400 400
Canastos 4 150 600
SUBTOTAL 2216

ACCESORIOS
Lapiceros (paquete) 1 18 18
Plumón 3 7 21
Block de notas de remisión (paquete) 1 25 25
Block de calca (paquete) 1 50 50
Libreta 1 15 15
Diurex 2 15 30
Masking 2 18 36
Tijeras 1 15 15
Engrapadora 1 35 35
Grapas 1 10 10
Calculadora 1 50 50
Sellos 2 12 24
Cojín p/sello 1 15 15
Tinta p/sello 1 18 18
SUBTOTAL 362

RECURSO HUMANO
Operario 2 4000 8000
SUBTOTAL 8000

EQUIPO DE SEGURIDAD
Bota antiderrapante 2 249 498
Mandil 2 60 120
SUBTOTAL 618

MARKETING
Anuncios luminosos 1 2000 2000
SUBTOTAL 2000

TOTAL $134,951
 CONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
INVERSIÓN FIJA
Lavadora cap. de 20kg 3 9000 27000
Secadora cap. de 19kg 3 9500 28500
Tanque estacionario 1 3500 3500
Báscula 1 700 700
Rotoplas 1 4230 4230
Cisterna 1 4000 4000
Estantería de metal 4 450 1800
Mostrador 1 4200 4200
Escalera de metal 1 350 350
Silla 1 380 380
Caja registradora 1 750 750
SUBTOTAL 75410

INVERSIÓN DIFERIDA
Servicio de pintura 1 2800 2800
Instalación eléctrica 1 3000 3000
Instalación de plomería 1 3000 3000
Instalación de gas 1 3000 3000
Instalación de cisterna y rotoplas 1 4000 4000
Acta constitutiva 1 10000 10000
Notario 1 10000 10000
Permisos 1 8000 8000
Anuncios luminosos 1 2000 2000
SUBTOTAL 45800

CAPITAL DE TRABAJO
Renta de local (incluye agua y luz) por mes 2000 2000
Focos ahorradores 2 27 54
Pintura p/interior 4lt 1 150 150
Pintura p/exterior 4lt 1 150 150
Escoba 1 20 20
Cubeta 1 15 15
Mechudo 1 18 18
Recogedor 1 15 15
Bote de basura 1 25 25
Fabuloso (1lt) 1 17 17
Cloro (1lt) 1 8 8
Cepillo p/baño 1 35 35
Papel higiénico (4 rollos) 1 20 20
Jabón líquido para manos 1 18 18
Detergente liquido (20lt) 2 170 340
Detergente en polvo (5kg) 1 75 75
Suavizante (5lt) 4 75 300
Cloro (5lt) 1 30 30
Desengrasante liquido (1lt) 3 17 51
Atomizador 2 15 30
Cepillo p/lavado 1 20 20
Rollo de bolsa de polietileno (30x40) 1 370 370
Rollo de bolsa de polietileno (60x90) 1 400 400
Canastos 4 150 600
Lapiceros (paquete) 1 18 18
Plumón 3 7 21
Block de notas de remisión (paquete) 1 25 25
Block de calca (paquete) 1 50 50
Libreta 1 15 15
Diurex 2 15 30
Masking 2 18 36
Tijeras 1 15 15
Engrapadora 1 35 35
Grapas 1 10 10
Calculadora 1 50 50
Sellos 2 12 24
Cojín p/sello 1 15 15
Tinta p/sello 1 18 18
Operario 2 4000 8000
Bota antiderrapante 2 249 498
Mandil 2 60 120
SUBTOTAL 13741

TOTAL 134951
 A continuación se presenta el balance general de la
empresa "Lavanderia Burbujas" preparado el 30 de abril
de 2017

"Lavanderia Burbujas" Balance general al 30/04/17

ACTIVOS PASIVO
Caja $1,000 Proveedores $300
Clientes $900 Doc. Pagar $200
Inventarios $450 Imp. Pagar $250
Activo fijo $6,000 Pasivos LP $700
Depr. Acum. -$2,000 CAPITAL
TOTAL $6,350 Cap. Social $3,500
Ut. Reten. $1,400
TOTAL $6,350

Además cuenta con la siguiente información:

-De las ventas, 40% es de contado y el resto se cobra al siguiente mes.
-De los inventarios el 50% se representa del costo de lo vendido.
-La mercancia (Costo de venta) se paga el siguiente mes de su compra.
-El gasto por depreciacion anual es del 5% de los activos fijos.
-El impuesto es del 30% y se paga el mismo mes.
-El costo de venta es del 35% de las ventas.
-Gastos de administración son el 15% de las ventas por mes y se pagan cada
mes.
-Los gastos de ventas son el 10% de las ventas por mes y se pagan cada mes.
-Se tienen gastos financieros por $60 cada mes
-Los documentos a corto y largo plazo permanecen constantes
-Las ventas estimadas para los siguientes meses son:

Octubre $3,000 Noviembre $4,000 Diciembre $4,500

1. Prepare estado de resultados

2. Prepare flujo de caja
3. Prepare balance general

EDO DE RESULTADOS "LAVANDERIA BURBUJAS" (OCT- DIC)

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
VENTAS 3000 4000 4500
(COSTO DE VTA) 1050 1400 1575
UTILIDAD BRUTA 1950 2600 2925
(G. ADMON) 450 600 675 BALANCE GRAL "LAVANDERIA BURBUJAS" (OCT-DIC)
(G. VENTAS) 300 400 450 ACTIVO OCTUBRE
(DEPREC. MENS.) 25 25 25 CAJA $1,000 $1,406
UT. OPER. 1175 1575 1775 CLIENTES $900 $1,050
(G. FINANC.) 60 60 60 INVENTARIOS $450 $525
U.A.I. 1115 1515 1715 ACT. FIJOS $6,000 $6,000
IMP. (30%) 334.5 454.5 514.5 DEP. ACUM. -$2,000 -$2,025
UTILIDAD NETA 780.5 1060.5 1200.5 TOTAL $6,350 $6,956

FLUJO DE CAJA "LAVANDERIA BURBUJAS" (OCT-DIC) PASIVO

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE PROVEEDORES $300 $1,050
CAJA INICIAL $1,000 $1,406 $2,241.00 DOC. PAGAR $200 $200
~INGRESOS~ $0 $0 IMP. PAGAR $250 $584.50
CLIENTES $900 $0 $0 PASIVOS LP $700 $700
VTAS. CREDITO $1,800 $2,400 CAP. SOCIAL $3,500 $3,500
VTAS. CONTADO $1,200 $1,600 $1,800 UT. RETEN. $1,400 $2,180.50
TOTAL $3,100 $4,806 $6,441.00 TOTAL $6,350 $8,215
(FONDOS EXT) $1,260
~EGRESOS~ $6,956
PROVEEDORES $300 $0 $0
IMP. ANT. $250 $0 $0
IMP. NVOS $334.50 $454.50 $514.50
G. ADMÓN $450 $600 $675
G. VTAS. $300 $400 $450
G. FINANC. $60 $60 $60
COMP. (COSTO V.) $1,050 $1,400
TOTAL $1,695 $2,565 $3,099.50

SALDO $1,406 $2,241.00 $3,341.50

A BURBUJAS" (OCT-DIC)
NOVIEMBRE
$2,241.00
$1,400
$700.0
$6,000
-$2,050
$8,291.00

$1,400
$200
$0
$700
$3,500
$3,241.00
$9,041
$750.00
$8,291.00