FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLITICA

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y EL SISTEMA

DE SEGUROS Y LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS

ESTUDIANTE:
DIANA YARIHUAMAN CANTORAL

DOCENTE:
DR. PERCY GARCIA PAREDES

2018
 LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y EL SISTEMA DE SEGUROS
La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros permitirá generar un nivel
competitivo entre los intermediarios financieros, promoviendo la competencia entre
empresas manejadas por los bancos, además de fortalecer la supervisión del sistema
financiero.
a) Principios generales
La Ley 26702 establece el marco de regulación y supervisión a que se sometan las empresas
que operan en el sistema financiero y de seguros, así como aquellas que realizan actividades
vinculadas o complementarias al objeto social de dichas personas. Salvo mención expresa en
contrario, la presente ley no alcanza al Banco Central.
b) Tratamiento de la inversión extranjera
La inversión extranjera en las empresas tiene igual tratamiento que el capital nacional con
sujeción, en su caso, a los convenios internacionales sobre la materia. De ser pertinente, la
Superintendencia toma en cuenta los criterios inspirados en el principio de reciprocidad,
cuando se vea afectado el interés público, según lo dispuesto por el Título III del Régimen
Económico de la Constitución Política.
c) Prohibición a tratamientos discriminatorios
Las disposiciones de carácter general que, en ejercicio de sus atribuciones, dicten el Banco
Central o la Superintendencia, no pueden incorporar tratamiento de excepción, que
discriminen:
 Empresas de igual naturaleza
 Empresas de distinta naturaleza, en lo referente a una misma operación.
 Empresas establecidas en el país respecto de sus similares en el exterior.
 Personas naturales y jurídicas extranjeras residentes frente a las nacionales, en lo
referente a la recepción de créditos.
d) No participación del Estado en el sistema financiero:
El Estado no participa en el sistema financiero nacional, salvo las inversiones que posee la
Cofide, como banco de desarrollo de segundo piso, en el Banco de la Nación y en el Banco
Agropecuario. (Art. 7°) 70
e) Libertad de asignación de recursos y criterio de asignación de riesgo
Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros gozan de libertad para asignar
los recursos de sus carteras, con las limitaciones consignadas en la presente ley, debiendo
observar en todo momento el criterio de la diversificación del riesgo, razón por la cual la
Superintendencia no autoriza la constitución de empresas diseñadas para apoyar a un solo
sector de la actividad económica, salvo el Banco Agropecuario.
f) Libertad para fijar intereses, comisiones y tarifas
Las empresas del sistema financiero pueden señalar libremente las tasas de interés,
comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios. Sin embargo, para el
caso de la fijación de las tasas de interés deberán observar los límites que para el efecto señale
el Banco Central, excepcionalmente, con arreglo a lo previsto en su Ley Orgánica.
g) Libertad para contratar seguros y reaseguros
Los residentes en el país pueden contratar seguros y reaseguros en el exterior.
h) Actividades que requieren autorización de la Superintendencia
Toda persona que opere bajo el marco de la presente ley requiere de autorización previa de
la Superintendencia de acuerdo con las normas establecidas en la presente ley. En
consecuencia, aquella que carezca de esta autorización se encuentra prohibida de:
 Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema financiero y, en especial, a captar
o recibir en forma habitual dinero de terceros, en depósito, mutuo o cualquier otra
forma, y colocar habitualmente tales recursos en forma de créditos, inversión o de
habilitación de fondos, bajo cualquier modalidad contractual.
 Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema de seguros y, en especial, otorgar
por cuenta propia coberturas de seguro, así como intermediar en la contratación de
seguros para empresas de seguros del país o del extranjero; y otras actividades
complementarias a estas.
 Efectuar anuncios o publicaciones en los que se afirme o sugiera que practica
operaciones y servicios que le están prohibidas, conforme a los numerales anteriores.
 Usar en su razón social, en formularios y en general en cualquier medio, términos que
induzcan a pensar que su actividad comprende operaciones que solo pueden realizarse
con autorización de la Superintendencia y bajo su fiscalización, conforme a lo
previsto en el artículo 87º de la Constitución Política.
LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
Supervisión: A la cabeza del sistema bancario peruano hay dos instituciones: el Banco
Central de Reserva del Perú (BCR), que establece la política monetaria, y la Superintendencia
de Banca y Seguros (SBS), que es el ente gubernamental a cargo de la autorización y
supervisión de las actividades de los bancos, financieras y compañías de seguros. La SBS
puede interpretar la ley y emitir regulaciones, así como imponer sanciones, incluyendo el
cierre y disolución de las entidades.
LA SBS es una institución autónoma, creada por la Constitución artículo 87º, y encargada de
proteger el interés público. Con este fin, la SBS salvaguarda la solidez económica y
financiera de los bancos y compañías financieras, supervisa el cumplimiento de la Ley de
Banca y penaliza a aquellas instituciones que operan sin autorización
El Órgano de Supervisión se encuentra legislado en el artículo 345º al 381º de la Ley General
del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca
y Seguros. Ley Nº 26702.
Superintendencia de Banca y Seguros
La Superintendencia de Banca y Seguros es una institución constitucionalmente autónoma y
con personería de derecho público, cuyo objeto es proteger los intereses del público en el
ámbito de los sistemas financieros y de seguros.
La Superintendencia ejerce en el ámbito de sus atribuciones, el control y la supervisión de
las empresas confortantes del Sistema Financiero y Sistema de Seguros y de las demás
personas naturales y jurídicas, incorporadas por esta ley o por leyes especiales, de manera
exclusiva en los aspectos que le corresponda.
La Superintendencia supervisa el cumplimiento de la Ley Orgánica y disposiciones
complementarias del Banco Central, sin perjuicio del ejercicio de su autonomía, no
incluyendo lo referente a la finalidad y funciones contenidas en los artículos 83º al 85º de la
Constitución Política del Perú. (Art. 345°).
Atribuciones:
Son algunas atribuciones del Superintendente, además de las ya establecidas en la presente
ley, las siguientes:
1. Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas que tengan por fin
realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la presente ley;
2. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposición que
rige al Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el más amplio y
absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en general cualquier acto jurídico
que las empresas que los integran, realicen;
3. Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como a las que realicen
operaciones complementarias;
4. Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos en el país;
5. Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio puede resultar útil el
esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las inspecciones e investigaciones,
para lo cual podrá ordenar su comparecencia, gozando para tal efecto, de las facultades que
para esta diligencia autoriza el Código Procesal Civil;
Superintendente:
El funcionario de mayor nivel jerárquico de la Superintendencia es el superintendente de
Banca y Seguros. Su nombramiento compete al Poder Ejecutivo y es ratificado por el
Congreso de la República. Ejerce el cargo por el periodo constitucional del gobierno que lo
designa, pudiendo ser nombrado para uno o más periodos sucesivos. Continuará en el
ejercicio del cargo mientras no se designe a su sucesor. Le está vedado el ejercicio de toda
actividad económica remunerada, con excepción de la docencia.
Si por cualquier causa no completare el periodo para el que fue nombrado, su reemplazante
será designado dentro de los sesenta (60) días posteriores a su cese, quien desempeñará el
cargo por un periodo constitucional que lo nombró, con arreglo a lo establecido en el párrafo
precedente. (Art. 363º)
Requisitos para ser Superintendente: Son requisitos:
1. Ser de nacionalidad peruana.
2. Ser mayor de 30 años.
3. Contar con estudios especializados y experiencia no menor de cinco años en materias
económicas, financieras y bancarias.
4. Tener conducta intachable y reconocida solvencia e idoneidad moral (artículo 364º).
Instancias administrativas:
Toda resolución administrativa que expida la Superintendencia en ejercicio de sus
atribuciones podrá ser objeto de reconsideración ante el funcionario que la expidió y apelarse
ante el Superintendente quien constituye la última y segunda instancia, en los plazos
establecidos por la Ley General de Procedimientos Administrativos.
Esta norma no es aplicable a las resoluciones que expida el superintendente con criterio de
conciencia, en los casos de excepción previsto en esta ley. La resolución expedida por el
Superintendente agota la vía administrativa. (Artículo 369º).
Acción contenciosa administrativa
Contra lo resuelto por el Superintendente podrá interponerse demanda contencioso
administrativa, la que deberá ser presentada dentro de los quince (15) días hábiles,
computados a partir del día siguiente de efectuada la notificación.
El superintendente elevará el expediente ante la sala competente de la Corte Suprema dentro
de los quince días hábiles siguientes a la interposición de la demanda.
La Sala competente de la Corte Suprema expedirá resolución en el término de sesenta (60)
días, computados desde el vencimiento del término previsto en el párrafo anterior. (Artículo
370º).