Sumaria - 2017 - ABC S.A.

EMPRESA ABC S.A.
Auditoria a los EEFF Al 31.12.17
CUADRE DE CÉDULAS SUMARIAS
SALDO AL 31.12.16 SALDO AL 31.12.17 SALDO AL 31.12.16 SALDO AL 31.12.17

REF. REF.
CED. CED.
APERTURA INFORME CLIENTE INFORME APERTURA INFORME CLIENTE INFORME
A 5,013,289 5,252,512 9,463,980 9,463,980 AA 9,475,935 9,715,158 11,464,301 11,464,301
B 3,517,048 3,715,837 3,620,732 3,736,347 BB 10,637,393 9,289,004 5,412,512 4,877,806
C 4,074,681 4,074,681 4,494,603 4,494,603 CC - - - -
D 2,018,101 470,923 4,524,515 3,874,194 DD 83,778 83,778 168,955 168,955
E 71,761,293 71,761,293 70,923,880 70,923,880 EE 67,530,837 67,530,837 77,229,458 77,229,458
F 1,343,531 1,343,531 1,247,516 1,247,516
G - - - -
TOTAL 87,727,943 86,618,777 94,275,226 93,740,520 TOTAL 87,727,943 86,618,777 94,275,226 93,740,520
- - (0) (0)
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
CAJA Y BANCOS
SUMARIA
SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

CUENTA REF.
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
APERTURA DEBE HABER INFORME CLIENTE DEBE HABER INFORME
101 Caja 472,798 472,798 712,371 712,371
102 Fondos fijos 18,172 18,172 18,660 18,660
104 Cuenta corriente 476,517 239,223 715,740 4,018,624 4,018,624
105 Deposito a plazo 4,022,400 4,022,400 4,705,250 4,705,250
107 Fondos sujetos a restriccion 23,402 23,402 9,075 9,075
Total 5,013,289 239,223 - 5,252,512 9,463,980 - - 9,463,980
Fuente: Asiento de apertura 2017

Balance de comprobación al 31.12.17
Cruzado con informe auditado 2016, conforme
Hecho por : A
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
CUENTAS POR COBRAR

SUMARIA
SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES

CUENTA REF. SALDO AL 31.12.2017
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017
CONTABLE P/T INFORME
APERTURA DEBE HABER INFORME CLIENTE DEBE HABER
COMERCIALES
121 Facturas por cobrar 1,266,291 1,266,291 1,980,430 1,980,430
122 Anticipos de clientes AA - AA -
129 Facturas en cobranza dudosa terceros 452,367 452,367 409,981 409,981
TOTAL 1,718,658 - - 1,718,658 2,390,411 - - 2,390,411
191 Estimación cob. Dudosa terceros - - -
TOTAL 1,718,658 - - 1,718,658 2,390,411 - - 2,390,411
OTRAS CUENTAS POR COBRAR

141 Pretamos al personal 80,411 80,411 125,219 125,219
142201 Préstamos Accionistas 1,279,913 1,279,913 412,128 412,128
142203 Adelanto de dividendos 35,353 35,353 -
162 Reclamaciones a terceros 43,011 43,011 149,581 149,581
168 Derechos Gas Calidda - 392,625 392,625
169 Otras cuentas por cobrar diversas 20,000 20,000 20,000 20,000
422 Anticipos a proveedores 198,789 AA 198,789 115,615 AA 115,615
1,458,688 198,789 - 1,657,477 1,099,553 115,615 - 1,215,168
PARTES RELACIONADAS
COMERCIALES
13 - -
AUTOESPAR S.A. 23,263 23,263 25,590 25,590
TRANSPORTES GUAPO LINDO SRLTDA 179,045 179,045 101,874 101,874
ULTRAFARMA SA 3,187 3,187 1,062 1,062
HOTEL LUNAHUANA RIVER RESORT S.A.C 134,207 134,207 2,242 2,242
339,702 - - 339,702 130,768 - - 130,768
NO COMERCIALES
17 - - -
- -
- - - - - - - -
339,702 - - 339,702 130,768 - - 130,768
TOTAL GENERAL 3,517,048 198,789 - 3,715,837 3,620,732 115,615 - 3,736,347

B
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
EXISTENCIAS
SUMARIA

CUENTA REF.
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
201101 Combustible 1,908,825 1,908,825 2,043,617 2,043,617

201102 MINIMARKET 1,349,077 1,349,077 1,588,330 1,588,330
201103 PROMOCION 34,293 34,293 30,126 30,126
201104 LUBRICANTES 661,224 661,224 660,897 660,897
201105 RESTAURANTE 13,853 13,853 30,772 30,772
201106 GAS LICUADO (GLP) 94,777 94,777 101,962 101,962
201107 PARTICIPACION PRIMAX 33,084 33,084 34,409 34,409
28 Inventarios por recibir (20,452) (20,452) 4,490 4,490
TOTAL 4,074,681 - - 4,074,681 4,494,603 - - 4,494,603

Cruzado con informe auditado 2016, conforme C
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO

SUMARIA

CUENTA REF.
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
181 Interes 602,665 602,665 BB - 186,740 186,740 BB -
182 Seguros Pagados Por Adelantado 125,058 125,058 117,681 117,681
189001 Otros Gastos Anticipados 198,789 198,789 B - 115,615 115,615 B -
189001 Otros Gastos Anticipados 14,151 14,151 237,720 237,720
189004 IGV por devengar 745,724 745,724 BB - 347,966 347,966 BB -
3711 Impuesto a la renta diferido 331,714 331,714 3,518,793 3,518,793
373 Interese Diferidos -BCP - BB -
40171 Renta de 3era categoria - AA - - AA - -
40186 ITAN 0 AA - - AA -
TOTAL 2,018,101 - ### 1,547,178### 470,923 4,524,515 - - 650,321 3,874,194

D
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
ACTIVO FIJO
SUMARIA (2)
(1) A C D E A+B+C+D+E
CUENTA SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS OTROS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

REF
CONTABL CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 ADICIONES DEDUCCIONES CAMBIOS AL 31.12.2017 31.12.2017
E P/T
APERTURA DEBE HABER INFORME (TRANSF) CLIENTE DEBE HABER INFORME
322001 Terreno 1,140,629 1,140,629 1,140,629 1,140,629

322002/8 Edificios e Instalaciones 4,994,527 4,994,527 (1,233,206) 3,761,321 3,761,321
322003 Maquinarias 26,102,113 26,102,113 26,102,113 26,102,113
322004 Unidades de transporte 1,764,065 1,764,065 171,555 1,935,620 1,935,620
322005 Muebles y Enseres 142,739 142,739 142,739 142,739
322007 Equipos de cómputo 41,353 41,353 (41,353) - -
322006 Equipos diversos 908,172 908,172 908,172 908,172
331 Terreno 21,847,201 21,847,201 108,112 21,955,313 21,955,313

3321/24 Edificios e Instalaciones 38,439,133 38,439,133 7,972,404 46,411,537 46,411,537
333 Maquinarias 6,771,583 6,771,583 45,353 6,816,936 6,816,936
334 Unidades de transporte 138,437 138,437 190,996 329,433 329,433
335 Muebles y Enseres 826,290 826,290 10,792 837,082 837,082
3361 Equipos de cómputo 513,497 513,497 (70,855) 442,642 442,642
3369 Equipos diversos 1,995,657 1,995,657 122,066 2,117,723 2,117,723
339 Construcciones y obras en curso 5,607,509 5,607,509 (5,010,007) 597,502 597,502
TOTAL 111,232,905 - - 111,232,905 171,555 (1,274,559) 3,368,861 113,498,762 - - 113,498,762
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
391201/6 Edificios e Instalaciones (3,255,913) (3,255,913) 1,093,284 (2,162,629) (2,162,629)
391202 Maquinarias (18,417,041) (18,417,041) (1,562,211) (19,979,252) (19,979,252)
391203 Unidades de transporte (1,756,693) (1,756,693) (27,387) (1,784,080) (1,784,080)
391207 Muebles y Enseres (142,739) (142,739) (142,739) (142,739)
391205 Equipos de cómputo (41,353) (41,353) 41,353 - -
391204 Equipos diversos (703,799) (703,799) (34,254) (738,053) (738,053)
391301/7 Edificios e Instalaciones (11,134,109) (11,134,109) (2,079,874) (13,213,983) (13,213,983)

391302 Maquinarias (2,036,896) (2,036,896) (284,418) (2,321,314) (2,321,314)
391303 Unidades de transporte (403,876) (114,742) (11,847) (126,589) (126,589)
391304 Muebles y Enseres (114,742) (403,876) (82,802) (486,678) (486,678)
391306 Equipos de cómputo (1,046,576) (417,875) 60,170 (357,705) (357,705)
391305 Equipos diversos (417,875) (1,046,576) (215,284) (1,261,860) (1,261,860)
(39,471,612) - - (39,471,612) (4,298,077) 1,194,807 - (42,574,882) - - (42,574,882)

TOTAL 71,761,293 - - 71,761,293 (4,126,522) (79,752) 3,368,861 70,923,880 - - 70,923,880

E
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
INTANGIBLES
SUMARIA
(1) A B C D (2)
SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS OTROS SALDOS RECLASIFICACIONES

CUENTA REF
CONTABLE
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 ADICIONES DEDUCCIONES CAMBIOS AL 31.12.2017
P/T
APERTURA DEBE HABER INFORME (TRANSF) CLIENTE DEBE HABER
COSTO
341 Conceciones 337,061 337,061 - 337,061

343 Programas de cómputo 1,080,214 1,080,214 112,871 1,193,085
344 Estudio de exploración 795,464 795,464 795,464
- -
SUB TOTAL 2,212,739 - - 2,212,739 - - 112,871 2,325,610 - -
AMORTIZACION ACUMULADA
39211 Concesiones y derechos (231,294) (231,294) (33,707) (265,001)
39212 Marcas (413,286) (413,286) (99,621) (512,907)
39214 Explotación y desarrollo (224,628) (224,628) (75,558) - (300,186)
SUB TOTAL (869,208) - - (869,208) (208,886) - - (1,078,094) - -
TOTAL 1,343,531 - - 1,343,531 (208,886) - 112,871 1,247,516 - -

Hecho por :
Fecha:
SALDO AL
31.12.2017
INFORME
337,061
1,193,085
795,464
-
2,325,610
(265,001)
(512,907)
(300,186)
(1,078,094)
1,247,516
F
EMPRESA ABC S.A.
CUENTAS POR PAGAR

SUMARIA
(1) (2)
CUENTA REF
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
SOBREGIROS Y PAGARES BANCARIOS
104 Sobregiro bancario - 239,223 A 239,223 - - -
- - 239,223 239,223 - - - -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

421 Facturas por pagar 5,824,530 5,824,530 7,564,145 7,564,145
422 Anticipos a proveedores (455) B (455) - B -
424 Honorarios por pagar 5,569 5,569 699 699
TOTAL 5,829,644 - - 5,829,644 7,564,844 - - 7,564,844###
OTRAS CUENTAS POR PAGAR

401101 IGV - Cuenta propia 300,694 300,694 467,852 467,852
401103 IGV-Regimen de Percepciones (122,515) (122,515) (139,132) (139,132)
401104 IGV-Regimen de Retenciones (195) (195) - -
401107 Agentes de Retenciones 33,220 33,220 25,052 25,052
401701 Renta de 3era Categoria 272,990 D 272,990 294,103 D 294,103
401702 Renta de 4ta Categoria 554 554 1,077 1,077
401703 Renta de 5ta Categoria 27,923 27,923 22,170 22,170
401704 Renta de No Domiciliados 17,438 17,438 748 748
403001 ESSALUD 73,343 D 73,343 77,054 D 77,054
403002 O.N.P. 21,294 21,294 16,429 16,429
403005 ESSALUD VIDA 25 25 30 30
403009 SENATI 427 427 409 409
407001 AFP 83,967 83,967 94,140 94,140
-
411 Remuneraciones por pagar 143,662 143,662 158,581 158,581
413 Participación por pagar 1,175,257 1,175,257 265,504 265,504
415 CTS 230,825 230,825 279,084 279,084
EMPRESA ABC S.A.
CUENTAS POR PAGAR

SUMARIA
(1) (2)
CUENTA REF
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
441 Prestamos Accionistas 390,887 390,887 1,225,997 1,225,997

4610 Otras cuentas por pagar 107,123 107,123 100,703 100,703
461008 Prestamos de terceros 86,417 86,417 105,814 105,814
4691 Prestamos e intereses por pagar 218,735 218,735 214,143 214,143
3,062,071 - - 3,062,071 3,209,758 - - 3,209,758
PARTES RELACIONADAS
Comerciales
43 AUTOESPAR S.A. 27,466 27,466 21,584 21,584
43 TRANSPORTES GUAPO LINDO S 246,456 246,456 407,250 407,250
43 ULTRAFARMA SA 168 168 392 392
43 ASOCIACION CULTURAL PARA 12 12 19,675 19,675
43 INMOBILIARIA Y PROMOTORA L 310,118 310,118 240,798 240,798
584,220 - - 584,220 689,699 - - 689,699
No Comerciales
- -
47131 SAMIS S.R.L.. - -
- -
- - - - - - - -
TOTAL GENERAL 9,475,935 - 239,223 9,715,158 11,464,301 - - 11,464,301

EMPRESA ABC S.A.
CUENTAS POR PAGAR

SUMARIA
(1) (2)
CUENTA REF
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
Hecho por : AA
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
DEUDAS A LARGO PLAZO

SUMARIA
(1) (2)

CUENTA REF
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 AL 31.12.2017 31.12.2017
CONTABLE P/T
451102 Prestamo directo BBVA C/P 3,223,670 187,514 3,036,156 2,419,525 80,477 2,339,048
451103 Prestamo directo Scotiabank C/P - - 284,546 12,803 271,743
452001 Leasing BCP C/P 96,083 19,715 76,368 96,083 19,527 76,556
452002 Leasing BBVA C/P 2,488,014 522,086 1,965,928 1,753,265 342,868 1,410,397
452003 Leasing Scotiabank C/P 185,879 28,171 157,708 - -
455102 Prestamo directo BBVA L/P 2,562,340 154,789 2,407,551 142,816 840 141,976
455103 Prestamo directo Scotiabank L/P - - 284,548 4,641 279,907
455201 Leasing BCP L/P 139,208 28,559 110,649 43,125 7,126 35,999
455202 Leasing BBVA L/P 1,942,199 407,555 1,534,644 388,604 66,424 322,180
- D -
10,637,393 1,348,389 - 9,289,004 5,412,512 534,706 - 4,877,806
CORRIENTE
451102 Prestamo directo BBVA C/P 3,223,670 187,514 3,036,156 2,419,525 80,477 2,339,048
451103 Prestamo directo Scotiabank C/P - - 284,546 12,803 271,743
452001 Leasing BCP C/P 96,083 19,715 76,368 96,083 19,527 AA 76,556
452002 Leasing BBVA C/P 2,488,014 522,086 1,965,928 1,753,265 342,868 1,410,397
452003 Leasing Scotiabank C/P 185,879 28,171 157,708 - -
-
5,993,646 757,486 - 5,236,160 4,553,419 455,675 - 4,097,744
NO CORRIENTE
455102 Prestamo directo BBVA L/P 2,562,340 154,789 2,407,551 142,816 840 141,976
455103 Prestamo directo Scotiabank L/P - - 284,548 4,641 279,907
455201 Leasing BCP L/P 139,208 28,559 110,649 43,125 7,126 35,999
455202 Leasing BBVA L/P 1,942,199 407,555 1,534,644 388,604 66,424 322,180
4,643,747 590,903 - 4,052,844 859,093 79,031 - 780,062

TOTAL 10,637,393 1,348,389 - 9,289,004 5,412,512 534,706 - 4,877,806###

BB
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
BENEFICIOS SOCIALES
SUMARIA
(1) (2)

CUENTA
CONCEPTO AL 31.12.2015 AL 31.12.2015 ADICIONES DEDUCCIONES AL 31.12.2017 REF 31.12.2017
CONTABLE
APERTURA DEBE HABER INFORME CLIENTE P/T DEBE HABER INFORME
4151 CTS - - -
TOTAL 0 - - - - - - - - -
62
+ + -
CC
Hecho por :
Fecha:
EMPRESA ABC S.A.
GANANCIAS DIFERIDAS
SUMARIA
(1) (2)
SALDOS
SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL
CUENTA AL
CONCEPTO AL 31.12.2016 AL 31.12.2016 REF 31.12.2017
CONTABLE 31.12.2017
APERTURA DEBE HABER INFORME P/T DEBE HABER INFORME
CLIENTE
493003 Interes Diferido - - -

493004 Venta Diferida 83,778 83,778 168,955 - 168,955
371 Impuesto a la renta - -
TOTAL 83,778 - - 83,778 168,955 - - 168,955

Hecho por :
D
Fecha: D
EMPRESA ABC S.A.
PATRIMONIO NETO
SUMARIA
Capital Resultados TOTAL

DESCRIPCIÓN Reserva Legal
Social acumulados PATRIMONIO
Saldo al 31.12.2015 49,326,686 4,776,296 9,218,066 63,321,048
Detracción de la reserva legal 921,807 (921,807) -
Capitalización de utilidades 4,773,384 (4,773,384) -
Distribucion de dividendos (3,522,875) (3,522,875)
Utilidad neta, 2016 7,732,664 7,732,664
Saldo al 31.12.2016 54,100,070 5,698,103 7,732,664 67,530,837

Detracción de la reserva legal 773,266 (773,266) -
Capitalización de utilidades 5,567,518 (5,567,518) -
Distribucion de dividendos (1,391,880) (1,391,880)
Utilidad neta, 2017 11,090,501 11,090,501
Saldo al 31.12.2017 59,667,588 6,471,369 11,090,501 77,229,458

EE
Hecho por :
Fecha:
BAKER TILLY
NOLES MONTEBLANCO & ASOC. S.C.
#REF!
#REF!
CTA. DENOMINACION Saldos al

31.12.16
CAJA Y BANCOS
101 Caja 472,798.00

102 Fondos fijos 18,172.00
104 Cuenta corriente 715,740.00
107 Fondos sujetos a restriccion 23,402.00
1,230,112.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
121 Facturas por cobrar 1,266,291.00

122 Anticipos de clientes -
129 Facturas en cobranza dudosa terceros 452,367.00
191 Estimación cob. Dudosa terceros -
191 Estimación cob. Dudosa terceros
1,718,658.00
13 Relacionadas -
141 Pretamos al personal 80,411.00
142201 Préstamos Accionistas 1,279,913.00
142203 Adelanto de dividendos 35,353.00
162 Reclamaciones a terceros 43,011.00
168 Derechos Gas Calidda -
422 Anticipos a proveedores 198,789.00
1,637,477.00
EXISTENCIAS
201101 Combustible 1,908,825.00

201105 RESTAURANTE 13,853.00
201107 PARTICIPACION PRIMAX 33,084.00
28 Inventarios por recibir (20,452.00)
1,935,310.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

181 Interes -
182 Seguros Pagados Por Adelantado 125,058.00
189001 Otros Gastos Anticipados -
3711 Impuesto a la renta diferido 331,714.00
373 Interese Diferidos -BCP -
40171 Renta de 3era categoria -
40186 ITAN -
456,772.00
ACTIVO FIJO
322001 Terreno 1,140,629.00

#REF! #REF! #REF!
331 Terreno 21,847,201.00
#REF! #REF! #REF!
3321/24 Edificios e Instalaciones 38,439,133.00
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
333 Maquinarias 6,771,583.00
334 Unidades de transporte 138,437.00
335 Muebles y Enseres 826,290.00
3361 Equipos de cómputo 513,497.00
3369 Equipos diversos 1,995,657.00
339 Construcciones y obras en curso 5,607,509.00
0 0 -
#REF!
DEPRECIACION ACUMULADA
#REF! #REF! #REF!

391301/7 Edificios e Instalaciones (11,134,109.00)
391303 Unidades de transporte (114,742.00)
391304 Muebles y Enseres (403,876.00)
391306 Equipos de cómputo (417,875.00)
391305 Equipos diversos (1,046,576.00)
0 0 -
#REF!

421 Facturas por pagar (5,824,530.00)
422 Anticipos a proveedores 455.00
424 Honorarios por pagar (5,569.00)
(5,829,644.00)
401101 IGV - Cuenta propia (300,694.00)

401104 IGV-Regimen de Retenciones 195.00
401701 Renta de 3era Categoria (272,990.00)
401702 Renta de 4ta Categoria (554.00)
401703 Renta de 5ta Categoria (27,923.00)
401704 Renta de No Domiciliados (17,438.00)
403001 ESSALUD (73,343.00)
403002 O.N.P. (21,294.00)
403005 ESSALUD VIDA (25.00)
#REF! #REF! #REF!
403009 SENATI (427.00)
407001 AFP (83,967.00)
411 Remuneraciones por pagar (143,662.00)

#REF! #REF! #REF!
413 Participación por pagar (1,175,257.00)
441 Prestamos Accionistas (390,887.00)

461008 Prestamos de terceros (86,417.00)
4691 Prestamos e intereses por pagar (218,735.00)
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
0 0 -
0 0 -
0 0 -
#REF!
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS

CORRIENTE
#REF! #REF! #REF!
#REF!
NO CORRIENTE
47131 SAMIS S.R.L.. -
DEUDAS A LARGO PLAZO - CTE Y NO CTE

Corto Plazo
451102 Prestamo directo BBVA C/P (3,036,156.00)

452001 Leasing BCP C/P -
Largo Plazo
455102 Prestamo directo BBVA L/P (2,407,551.00)
(5,443,707.00)
BENEFICIOS SOCIALES
4151 CTS -
-
GANACIAS DIFERIDAS
493003 Interes Diferido -
-
PATRIMONIO INSTITUCIONAL
50 Capital Social (54,100,070.00)
57 #REF! #REF!
Reserva Legal (5,698,103.00)
59 Resultados acumulados (7,732,664.00)
Utilidad del ejercicio 2017
#REF!
SALDOS DE CONTROL #REF!

#REF!
H&E MADERAS SAC 2012
Flujo de Efectivo
1 Cobranza a clientes
2 Otros cobros
3 Pago a proveedores
4 Pago de remuneraciones y beneficios sociales
5 Pago de tributos
6 Otros pagos
ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
R. E. I.
Movimiento neto del ejercicio
Saldo al inicio del ejercicio (sg. Balance)
Saldo al final del ejercicio
Saldo al final del ejercicio (sg. Balance)
Diferencia
ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de activo fijo

Venta de activo fijo
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Prestamos financieros
Prestamo de inversion
Relacionadas
Prestamos de accionistas
#REF!
#REF!
Adiciones Retiros Otros Ajustado VARIACIONES

Cambios Saldos al
31.12.17
0.00
712,371.30 -239,573.30
18,660.00 -488.00
4,018,624.00 -3,302,884.00
9,075.00 14,327.00
4,758,730.30
36,858.00
1,980,430.00 -750,997.00
- 0.00
409,981.00 42,386.00
(9,479.00) 36,858.00 27,379.00 9,479.00
-36,858.00
2,417,790.00
130,768.00 -130,768.00
125,219.00 -44,808.00
412,128.00 867,785.00
- 35,353.00
149,580.72 -106,569.72
392,625.00 -392,625.00
115,615.00 83,174.00
1,325,935.72
2,043,617.00 -134,792.00
30,772.00 -16,919.00
34,409.00 -1,325.00
4,490.00 -24,942.00
2,113,288.00
- 0.00
117,681.00 7,377.00
- 0.00
3,518,793.00 -3,187,079.00
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- - - 3,636,474.00
- - - 1,140,629.00
#REF! #REF! #REF! #REF!
5,251,278.00 108,112.00 21,955,313.00
- - 7,972,404.00 46,411,537.00
- - 45,353.00 6,816,936.00
- - 190,996.00 329,433.00
- - 10,792.00 837,082.00
- - (70,855.00) 442,642.00
- - 122,066.00 2,117,723.00
- - (5,010,007.00) 597,502.00
- - - - #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

(2,079,874.00) - - (13,213,983.00)
(11,847.00) - - (126,589.00)
(82,802.00) - - (486,678.00)
- 60,170.00 - (357,705.00) 61,781.00
(215,284.00) - - (1,261,860.00)
- - - - #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
(7,564,145.00) 1,739,615.00
- 455.00
(699.00) -4,870.00
(7,564,844.00)
(467,852.00) 167,158.00
- 195.00
(294,103.00) 21,113.00
(1,077.00) 523.00
(22,170.00) -5,753.00
(748.00) -16,690.00
(77,054.00) 3,711.00
(16,429.00) -4,865.00
(30.00) 5.00
#REF! #REF!
(409.00) -18.00
(94,140.00) 10,173.00
(158,581.00) 14,919.00
#REF! #REF!
(265,504.00) -909,753.00
(1,225,997.00) 835,110.00
(105,814.00) 19,397.00
(214,143.00) -4,592.00
#REF! #REF!
#REF! #REF!
- 0.00
- 0.00
- 0.00
- - - #REF!
(689,699.00) #REF!
(689,699.00)
- 0.00
(2,339,048.00) -697,108.00
(76,556.00) 76,556.00
(780,062.00) -1,627,489.00
(3,195,666.00)
- - - 0.00
- 0.00
- 0.00
-
(54,100,070.00)
#REF! #REF! #REF!
(5,698,103.00)
5,567,518.00 (2,165,146.00) (5,567,518.00)
(11,090,501.00) (11,090,501.00)
#REF! - (5,522,983.00) #REF!
#REF!
#REF!
Ventas netas (33,331,128.00) 33,331,128.00

0.00
CV 29,658,023.00 -29,658,023.00
Provisiones 16,903.00 -16,903.00
(27,402.00) 27,402.00
Gastos al personal 1,945,343.00 -1,945,343.00
CTS 232,589.00 -232,589.00
Servicios Prestados por terceros 1,108,682.00 -1,108,682.00
Tributos 26,097.00 -26,097.00
Cargas diversas de gestión 223,731.00 -223,731.00
Depreciación 109,969.00 -109,969.00
Provisiones cob dudoza 9,479.00 -9,479.00
Costo de enajenacion 61,781.00 -61,781.00
Ingresos diversos (342,881.00) 342,881.00
Venta de activo fijo (99,136.00) 99,136.00
Ingresos financieros (255.00) 255.00
Gastos financieros 9,918.00 -9,918.00
Diferencia de cambio 35,676.00 -35,676.00
0.00
Impuesto a la renta 123,108.00 -123,108.00
IR diferido 1,898.00 -1,898.00
Resultado del ejercicio (237,605.00)
11,090,501.00
10,852,896.00 #REF!
Reconciliación del Flujo de Efectivo con las actividades de opera
RESULTADO DEL EJERCICIO

AJUSTES
DEPRECIACION
#REF! BENEFICIOS SOCIALES
271,919.28 GANANCIA POR VENTA DE ACTIVO FIJO
#REF! PROVISION DE COBRANZA DUDOSA
#REF! AJUSTES
16,818.00 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
#REF! EXISTENCIAS
#REF! CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
#REF! GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
(1,412,931.00) OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PAGO DE CTS
-
Ganancias Diferidas por Ipto. A la Renta
#REF!
1,230,112.00
#REF!
4,758,730.30
#REF!
#REF!
99,136.00
#REF!
#REF!
76,556.00
-2,324,597.00
0.00
835,110.00
(1,412,931.00)
-
OPERACION
1 2 3 4
E
1 (750,997.00)
E
E
3 (130,768.00)
4 (44,808.00)
4 867,785.00
2 35,353.00
2 (106,569.72)
3 83,174.00
3 (134,792.00)
3 (16,919.00)
3 (1,325.00)
3 (24,942.00)
3 0.00
3 7,377.00
3 0.00
E
5
5
E
E
3 1,739,615.00
3 (4,870.00)
5
5
5
5
5
4 (4,865.00)
4 #REF!
4 10,173.00
4 14,919.00
4 #REF!
4 (909,753.00)
F
3 19,397.00
3 (4,592.00)
6
1 #REF!
6
1 0.00
F
3 #REF!
F
F
E
4 0.00
1 33,331,128.00
3 (29,658,023.00)
E
E
4 (1,945,343.00)
E
3 (1,108,682.00)
5
3 (223,731.00)
E
E
E
2 342,881.00
I
2 255.00
6
6
5
E
#REF! 271,919.28 #REF! #REF!
1 2 3 4
ctividades de operación
11,090,501.00
#REF!
0.00
(37,355.00)
9,479.00
(5,567,518.00)
(3,187,079.00)
(177,978.00)
(881,765.00)
442,309.28
0.00
#REF!
#REF!
0.00
#REF!
#REF!
#REF!
R.E.I. INVERSION FINANCIAMIE.
5 6 7
0.00
0.00
#REF!
167,158.00
195.00
21,113.00
(5,753.00)
(16,690.00)
835,110.00
#REF!
0.00
0.00
0.00
(697,108.00)
76,556.00
(1,627,489.00)
(26,097.00)
99,136.00
(9,918.00)
(35,676.00)
(123,108.00)
16,818.00 #REF! 0.00 #REF! (1,412,931.00)
5 6 7 I F
ELIMINACION
36,858.00
9,479.00
(36,858.00)
(3,187,079.00)
#REF!
61,781.00
#REF!
#REF!
0.00
0.00
#REF!
(5,567,518.00)
(16,903.00)
27,402.00
(232,589.00)
(109,969.00)
(9,479.00)
(61,781.00)
(1,898.00)
#REF!
E
S/ T/C CIERRE
CAJA
CUENTA CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
FACTURAS POR COBRAR
ANTICIPO A PROVEEDORES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
TOTAL ACTIVO
PROVEEDORES
LEASING
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
OTROS
TOTAL PASIVO
POSICION PASIVA NETA
Ganancia por diferencia de cambio
Perdida por diferencia de cambio

2012 2011 2010
38,529 30,061.00 28,581.00

11,452 5,050.00 3,595.00
49,981.00 35,111.00 32,176.00
19,950.00 4,182.00 15,737.00
19,950.00 4,182.00 15,737.00
0.00 564.00 0.00
0.00 564.00 0.00
69,931.00 39,857.00 47,913.00
3,614.00 28,320.00 9,682.00
3,614.00 28,320.00 9,682.00
24,450.00 23,461.00 38,429.00
24,450.00 23,461.00 38,429.00
120,543.00 100,543.00 100,543.00

3,808.00 3,843.00 3,994.00
124,351.00 104,386.00 104,537.00
152,415.00 156,167.00 152,648.00
(82,484.00) (116,310.00) (104,735.00)
41,110.00 36,266.00 9,559.00
28,053.00 28,493.00 0.00
13,057.00 7,773.00 9,559.00

Saldos
Al 31.12.10
CAJA Y BANCOS
101 Caja 472,798.00

102 Fondos fijos 18,172.00
104 Cuenta corriente 715,740.00
1,206,710.00
121 Facturas por cobrar 1,266,291.00
13 0 -
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF!
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
141 Pretamos al personal 80,411.00

#REF! #REF! #REF!
0 0 -
#REF! #REF! #REF!
#REF!
GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
#REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF!
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO y DEPRECIACION
#REF! #REF! #REF!

3321/24 Edificios e Instalaciones 38,439,133.00
334 Unidades de transporte 138,437.00

#REF! #REF! #REF!
335 Muebles y Enseres 826,290.00
0 0 -
#REF! #REF! #REF! 6,787.00
391306 Equipos de cómputo (417,875.00)
#REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
0 0 -
#REF!
INTANGIBLES y AMORTIZACION
341 Conceciones 337,061.00
39214 Explotación y desarrollo (224,628.00)
112,433.00
421 Facturas por pagar (5,824,530.00)

424 Honorarios por pagar (5,569.00)
#REF! #REF! #REF!
#REF!
TRIBUTOS POR PAGAR
401101 IGV - Cuenta propia (300,694.00)

401704 Renta de No Domiciliados (17,438.00)
403001 ESSALUD (73,343.00)
403002 O.N.P. (21,294.00)
403009 SENATI (427.00)
407001 AFP (83,967.00)
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF!
REMUNERACIONES POR PAGAR
#REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF!
0 0 -
#REF!
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
0 Prestamos de accionistas -
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF!
OBLIGACIONES FINANCIERAS
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF!
PASIVO DIFERIDO
493003 Interes Diferido -
PATRIMONIO
Capital
Social (54,100,070.00)
Resultados acumulados (7,732,664.00)
Resultado del ejercicio -
(61,832,734.00)
#REF!
Cobranza a clientes 1 #REF!

Otros cobros 2 128,383
Pago a proveedores 3 #REF!

Pago de remuneraciones y beneficios sociales 4 #REF!
Pago de tributos 5 #REF!
Otros pagos 6 #REF!
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN #REF!
ACTIVIDADES DE INVERSION I (197,783)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO F #REF!
AUMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO #REF!
SALDO INICIAL 1,206,710
SALDO FINAL #REF!
ESTADO FINANCIERO 4,749,655
DIFERENCIA #REF!
Saldos TIPO DE
VARIACION
Al 31.12.11 OPERACIÓN
712,371.30 (239,573.30)
18,660.00 (488.00)
4,018,624.00 (3,302,884.00)
4,749,655.30
1,980,430.00 (714,139.00) 1
- - 1
#REF! #REF! 1
#REF! #REF! E
#REF!
125,219.00 (44,808.00) 6
#REF! #REF! 3
- -
#REF! #REF!
#REF!
#REF! #REF! 3
#REF! #REF! 3
#REF! #REF!
#REF! #REF! 5
#REF! #REF! 5
#REF!
#REF! #REF!
(274,743.00) 12,259.00 46,411,537.00 274,743.00 E
(12,259.00) E
329,433.00 (190,996.00) I
#REF! #REF!
837,082.00 (10,792.00)
- - I
#REF! #REF! 12,259.00 E
(6,787.00) I
(357,705.00) (36,547.00) E
(23,623.00) E
#REF! #REF! E
#REF! #REF! E
#REF! #REF! E
- - E
#REF!
337,061.00 -
(300,186.00) 75,558.00 E
36,875.00
(7,564,145.00) 1,739,615.00 3
(699.00) (4,870.00) 3
#REF! #REF! 3
#REF!
(467,852.00) 167,158.00 5
(748.00) (16,690.00) 5
(77,054.00) 3,711.00 5
(16,429.00) (4,865.00) 5
(409.00) (18.00) 5
(94,140.00) 10,173.00 5
#REF! #REF! 5
#REF! #REF! 6
#REF!
#REF! #REF! 4
#REF! #REF! 4
- (168,598.00) 4
168,598.00 E
#REF!
- - E
#REF! #REF! 3
#REF! #REF! 1
#REF!
#REF! #REF! F
#REF! #REF! F
#REF!
- -
(59,667,588.00) 5,567,518.00
(7,732,664.00) -
(11,090,501.00)
(78,490,753.00)
#REF!
VENTAS 3,460,483.00 1
GASTOS DE PERSONAL (2,119,107.00) 4

TRIBUTOS (194,915.00) 5
BENEFICIOS SOCIALES (168,598.00) E
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS (1,060,859.00) 3
TRIBUTOS (48,549.00) 5
GASTOS DIVERSOS DE GESTION (129,643.00) 3
(251,120.00) E
#REF! E
GASTOS FINANCIEROS (11,906.00) 6

PERDIDA DE CAMBIO (28,494.00) 6
DEPRECIACION (359,739.00) E
AMORTIZACION (1,752.00) E
INGRESOS DIVERSOS 103,375.00 2

INGRESOS FINANCIEROS 25,008.00 2
11,260.00 E
#REF!
RECONCILIACION
RESULTADO DEL EJERCICIO
DEPRECIACION
AMORTIZACION
BENEFICIOS SOCIALES
BAJA DE ACTIVO NETO
DIFERENCIA DE CAMBIO
COBRANZA DUDOSA

GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
DIFERENCIA
N° DE
1 2 3 4
ELIMINACION
(714,139.00)
-
#REF!
(7)
#REF!
#REF!
#REF!
(1)
(2)
(2)
(3)
(1)
(3)
(3)
(3)
(3)
(4)
1,739,615.00
(4,870.00)
#REF!
#REF!
#REF!
(168,598.00)
(6)
(5)
#REF!
#REF!
3,460,483.00
(2,119,107.00)
(6)
(1,060,859.00)
(129,643.00)
(1)
(7)
(3)
(4)
103,375.00
25,008.00
(5)
#REF! 128,383.00 #REF! #REF!

11,090,501
359,739
1,752
168,598
251,120
(11,260.00)
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
RACIÓN FINANCIAMIENTO INVERSION ELIMINACION
5 6 F I E
#REF!
(44,808.00)
#REF!
#REF!
274,743.00
(12,259.00)
(190,996.00)
-
12,259.00
(6,787.00)
(36,547.00)
(23,623.00)
#REF!
#REF!
#REF!
-
75,558.00
167,158.00
(16,690.00)
3,711.00
(4,865.00)
(18.00)
10,173.00
#REF!
#REF!
168,598.00
#REF!
#REF!
(194,915.00)
(168,598.00)
(48,549.00)
(251,120.00)
#REF!
(11,906.00)
(28,494.00)
(359,739.00)
(1,752.00)
11,260.00
#REF! #REF! #REF! (197,783.00) #REF!

Sumaria - 2017 - ABC S.A.

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EMPRESA ABC S.A.

Auditoria a los EEFF Al 31.12.17

CUADRE DE CÉDULAS SUMARIAS

SALDO AL 31.12.16 SALDO AL 31.12.17 SALDO AL 31.12.16 SALDO AL 31.12.17

A 5,013,289 5,252,512 9,463,980 9,463,980 AA 9,475,935 9,715,158 11,464,301 11,464,301

B 3,517,048 3,715,837 3,620,732 3,736,347 BB 10,637,393 9,289,004 5,412,512 4,877,806

C 4,074,681 4,074,681 4,494,603 4,494,603 CC - - - -

D 2,018,101 470,923 4,524,515 3,874,194 DD 83,778 83,778 168,955 168,955

E 71,761,293 71,761,293 70,923,880 70,923,880 EE 67,530,837 67,530,837 77,229,458 77,229,458

F 1,343,531 1,343,531 1,247,516 1,247,516

SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

101 Caja 472,798 472,798 712,371 712,371

102 Fondos fijos 18,172 18,172 18,660 18,660

104 Cuenta corriente 476,517 239,223 715,740 4,018,624 4,018,624

105 Deposito a plazo 4,022,400 4,022,400 4,705,250 4,705,250

107 Fondos sujetos a restriccion 23,402 23,402 9,075 9,075

Total 5,013,289 239,223 - 5,252,512 9,463,980 - - 9,463,980

Fuente: Asiento de apertura 2017

CUENTAS POR COBRAR

SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES

191 Estimación cob. Dudosa terceros - - -

TOTAL 1,718,658 - - 1,718,658 2,390,411 - - 2,390,411

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

1,458,688 198,789 - 1,657,477 1,099,553 115,615 - 1,215,168

339,702 - - 339,702 130,768 - - 130,768

TOTAL GENERAL 3,517,048 198,789 - 3,715,837 3,620,732 115,615 - 3,736,347

Fuente: Asiento de apertura 2017

SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

201101 Combustible 1,908,825 1,908,825 2,043,617 2,043,617

TOTAL 4,074,681 - - 4,074,681 4,494,603 - - 4,494,603

Fuente: Asiento de apertura 2017

GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO

SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

Fuente: Asiento de apertura 2017

CUENTA SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS OTROS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

322001 Terreno 1,140,629 1,140,629 1,140,629 1,140,629

331 Terreno 21,847,201 21,847,201 108,112 21,955,313 21,955,313

TOTAL 111,232,905 - - 111,232,905 171,555 (1,274,559) 3,368,861 113,498,762 - - 113,498,762

391301/7 Edificios e Instalaciones (11,134,109) (11,134,109) (2,079,874) (13,213,983) (13,213,983)

(39,471,612) - - (39,471,612) (4,298,077) 1,194,807 - (42,574,882) - - (42,574,882)

Fuente: Asiento de apertura 2017

SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS OTROS SALDOS RECLASIFICACIONES

341 Conceciones 337,061 337,061 - 337,061

SUB TOTAL 2,212,739 - - 2,212,739 - - 112,871 2,325,610 - -

SUB TOTAL (869,208) - - (869,208) (208,886) - - (1,078,094) - -

TOTAL 1,343,531 - - 1,343,531 (208,886) - 112,871 1,247,516 - -

Fuente: Asiento de apertura 2017

CUENTAS POR PAGAR

SOBREGIROS Y PAGARES BANCARIOS

104 Sobregiro bancario - 239,223 A 239,223 - - -

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

TOTAL 5,829,644 - - 5,829,644 7,564,844 - - 7,564,844###

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR

441 Prestamos Accionistas 390,887 390,887 1,225,997 1,225,997

3,062,071 - - 3,062,071 3,209,758 - - 3,209,758

584,220 - - 584,220 689,699 - - 689,699

TOTAL GENERAL 9,475,935 - 239,223 9,715,158 11,464,301 - - 11,464,301

Fuente: Asiento de apertura 2017

CUENTAS POR PAGAR

DEUDAS A LARGO PLAZO

SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS SALDOS RECLASIFICACIONES SALDO AL

4,643,747 590,903 - 4,052,844 859,093 79,031 - 780,062