Manufacturas dominicana, SRL.

Balance de Comprobacion
al 31 de Diciembre del 20NN

Nombre de la cuenta Debito Credito

Efectivo en caja y Bancos 425,000.00
Cuentas por Cobrar 580,000.00
Documentos por Cobrar 800,000.00
Intereses por Cobrar 50,000.00
Seguros por Cobrar 110,000.00
Inventarios Materia Prima 700,000.00
Inventario Productos Terminado 325,000.00
Inventario Producto en Proceso 400,000.00
ITBIS por Acreditar 75,500.00
Terreno 2,000,000.00
Edificio 3,500,000.00
Depreciacion Acumulada 770,000.00
Maquinaria 4,000,000.00
Depreciacion Acumulada 1,200,000.00
Equipo Transporte 1,070,000.00
Depreciacion Acumulada 325,000.00
Mobiliario y Equipo Oficina 325,000.00
Depreciacion Acumulada 120,000.00
Otros Equipos 140,000.00
Depreciacion Acumulada 60,000.00
Proveedores 700,000.00
Documentos por Pagar Corto Plazo 270,000.00
ITBIS Retenido por Pagar 92,300.00
Seguros por Pagar 60,200.00
Servicios por Pagar 40,000.00
Sueldos por Pagar 35,000.00 5,665,200.00
Alquileres por Pagar 80,000.00
Intereses por Pagar 50,000.00
Porcion Corriente Prestamos por Pagar 200,000.00
Prestamos por Pagar Largo Plazo 1,700,000.00
Hipotecas por Pagar 3,500,000.00
Capital Social 3,600,000.00
Utilidad Retenida al 1-01-20NN 393,000.00
Ventas 8,000,000.00
Descuentos Ventas 210,000.00
Devolucion y Rebajas en Ventas 90,000.00
Compras Materia Prima 2,750,000.00
Descuentos en Compras MPD 100,000.00
Devoluciones y Rebajas en compras MPD 90,000.00
Fletes Materia Prima 140,000.00
Mano de Obra Directa 1,500,000.00
Costos Indirectos de Fabricacion 500,000.00
Sueldos / Vtas 300,000.00
Alquiler / Vtas 100,000.00
Seguros / Vtas 130,000.00
Reparaciones / Vtas 45,000.00
Publicidad / Vtas 210,000.00
Comisiones / Vtas 140,000.00
Representacion /Vtas 55,000.00
Combustibles / Vtas 140,000.00
Regalia Pascual/ Vtas 60,000.00
Sueldos / Adm 395,000.00
Honorarios / Adm 50,000.00
Alquiler / Adm 125,000.00
Reparaciones / Adm 65,000.00
Mantenimiento / Adm 35,000.00
Seguros / Adm 60,000.00
Combustibles / Adm 160,000.00
Dietas y Viaticos / Adm 55,000.00
Prestaciones Laborales / Adm 70,000.00
Regalia / Adm 130,000.00
Varios / Adm 20,000.00
Total 22,035,500.00 22,035,500.00

Utilidad Retenida al 1-01-20NN 393,000.00

Utilidad Neta 2,686,200.00
Ganancia Retenida al 31/12/20NN 3,079,200.00
Inventario inicial de materia prima 700,000.00
Compras de materias prima 2,750,000.00
Devoluciones y Descuentos 25,000.00
Compras netas 2,725,000.00
Fletes 140,000.00
Total de materia prima comprada 2,865,000.00
Materia prima disponible para Prod. 3,565,000.00
Inventario final de materia prima 608,000.00
Total de materia prima Usada 2,957,000.00
Mano de Obra directa 1,500,000.00
Costo Primo 4,457,000.00
Costos Indirectos de Fabricacion. 500,000.00
Total Aplicada a Producion 4,957,000.00
Inventario inicial en Productos en proceso 400,000.00
Total 5,357,000.00
Inventario de produtos en proceso final 460,000.00
Costo de Producion 4,897,000.00

Costo de Producion 4,897,000.00

Inventario inicial de productos Terminados 325,000.00
Total 5,222,000.00
Inventario final de productos terminados 620,000.00
Costo de Producion y Ventas 4,602,000.00

Ventas 8,000,000.00
Descuentos Ventas 210,000.00
Devolucion y Rebajas en Ventas 90,000.00
Ventas netas 7,700,000.00

Costo de Ventas
inventario inicial 31/12/20NN 700,000.00
Compras 2,750,000.00
Descuentos en Compras MPD 100,000.00
Devoluciones y Rebajas en compras MPD 90,000.00
Compras Netas 2,560,000.00
Mercancia Disponible para la venta 3,260,000.00
Inventario final 31/12/20NN 608,000.00
Costo de Ventas 2,652,000.00

Utilidad bruta en Ventas 5,048,000.00

Gastos Operativos
Gastos de Ventas
Sueldos / Vtas 300,000.00
Alquiler / Vtas 100,000.00
Seguros / Vtas 130,000.00
Reparaciones / Vtas 45,000.00
Publicidad / Vtas 210,000.00
Comisiones / Vtas 140,000.00
Representacion /Vtas 55,000.00
Combustibles / Vtas 140,000.00
Regalia Pascual/ Vtas 60,000.00
Total Gastos de Ventas 1,180,000.00
Gastos de Administracion
Sueldos / Adm 395,000.00
Honorarios / Adm 50,000.00
Alquiler / Adm 125,000.00
Reparaciones / Adm 65,000.00
Mantenimiento / Adm 35,000.00
Seguros / Adm 60,000.00
Combustibles / Adm 160,000.00
Dietas y Viaticos / Adm 55,000.00
Prestaciones Laborales / Adm 70,000.00
Regalia / Adm 130,000.00
Varios / Adm 20,000.00
Total gastos de Administracion 1,165,000.00
Total Gastos Operativos 2,345,000.00
Utilidad en Operaciones 2,703,000.00
Itbis 16,800.00
Utilidad Neta 2,686,200.00
 Debido Credito
Efectivo en caja y Bancos 425,000.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 580,000.00
INVERTARIO 1,425,000.00
TERRENO 2,000,000.00
EDIFICIO 3,500,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 770,000.00
Maquinaria 4,000,000.00
Depreciacion Acumulada 1,200,000.00
Equipo Transporte 1,070,000.00
Depreciacion Acumulada 325,000.00
EQUIPO DE OFICINA 325,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA 120,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 270,000.00
CUENTAS POR PAGAR 580,000.00
ITIBS 16,800.00
gastos 5,665,200.00
ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES -
CAPITAL 4,378,000.00
13,325,000.00 13,325,000.00