Análisis de la calificación bancaria de una empresa:

Podemos definir la calificación bancaria como el análisis que realizará una entidad
bancaria a través de los datos económicos presentados por una empresa o entidad.

A través de dichos datos, la banca comprobará la viabilidad o no de cualquier

operación de riesgo ateniéndose a la documentación presentada y que es la misma
que se presentará a las autoridades monetarias del país, para el control del riesgo
de las entidades financieras.

El análisis sobre la capacidad crediticia de una empresa, vendrá dado en primer

lugar por un análisis del balance de situación de la misma, en el cual se situarán los
datos por grandes masas proporcionales y sus porcentajes de composición tanto del
activo como del pasivo, viendo la evolución de los mismos en los dos últimos
ejercicios presentados.

Posteriormente se analizará la cuenta de Pérdidas y Ganancias, presentando la

misma los cálculos de Margen Bruto, del Margen Bruto Total, la Plusvalía, el EBITDA
y el CASH FLOW obtenido denominado también Flujo de Caja económico.

Una vez comprobados dichos documentos, se procederá al análisis y evaluación de diferentes

ratios económicos y su comparación sectorial de los mismos.

El análisis de dichos ratios emitirá un resultado automático de los puntos fuertes y débiles del
balance comparativo sectorial, así como un comentario de dicho ratio y su evolución en el que
se informa de su evolución anual y de su comparación ante el ratio del sector, todo ello lo
acompañará de diferentes gráficos solicitados por las entidades bancarias.

Los ratios a analizar serán los siguientes: Tasa de actividad, que medirá el porcentaje de
variación en ventas entre los dos períodos analizados. El análisis del Capital Circulante respecto
a la cifra neta de negocios, el análisis de la liquidez, el endeudamiento financiero, la solvencia
financiera, el margen de ventas, la rentabilidad económica, la rentabilidad financiera y por
último la capacidad de devolución de intereses.

Todos los cálculos realizados son automáticos y exponen la visión clara de cómo las entidades
financieras analizan nuestros datos antes cualquier operación de riesgo presentada.

Acto seguido pasaremos a ver el informe final que nos mostrará la calificación bancaria de una
empresa, dicho informe como los anteriores puede ser exportado a múltiples formatos y los
podemos editar con diferentes formatos, como con valores, desviaciones, porcentajes sobre
totales, etc., además de elegir qué tipo de gráficos queremos adjuntar si es necesario.

Pueden ver el análisis citado en: https://www.financialsystem.es