Crédito Bancario

Finanzas

Instituto IACC

Marzo del 2018

 Desarrollo

Desarrolle un breve documento en que identifique las principales trabas y requerimientos

especiales que tienen los créditos bancarios. Trate de explicar las razones que justifican estos
requerimientos.

Los préstamos otorgados por bancos comerciales aparecen en el balance como préstamos
bancarios, bancos acreedores o documentos por pagar, según sea el tipo de crédito otorgado. Los
bancos ocupan el segundo lugar en monto de créditos obtenidos por las empresas y en muchos
casos, el primero. Al referirse a préstamos para financiar capital de trabajo y, en general de corto plazo,
hay básicamente dos tipos de crédito bancario:

1. Cuenta de sobregiro
2. Crédito con pagaré

Para toda compañía que trabaja con un banco y que requiere de financiamiento de corto plazo,
generalmente, existe lo que se llama línea de crédito. La línea de crédito es un acuerdo formal o
informal acerca del monto máximo de préstamos que el banco otorgará a su cliente.

1. Cuenta de sobregiro:
En este caso, el cliente firma un solo pagaré por el monto total de la línea y posee una segunda
cuenta corriente exclusiva para girar de dicha línea. Cuando la empresa necesita fondos, llama a
su ejecutivo de cuentas para comunicarle el monto que utilizará y para fijar plazo y tasa de
interés. Acordados los términos del crédito, la empresa gira un cheque por el monto necesario de
su cuenta de sobregiro y lo deposita en su cuenta corriente normal. También puede ser que el
ejecutivo de cuentas efectúe un traspaso interno de fondos de una cuenta a otra.
Con el fin de cada mes el banco carga los intereses correspondientes en la cuenta normal. Al
vencimiento del plazo pactado o antes se pactó prepago, la empresa gira un cheque de la cuenta
normal y lo deposita en la cuenta de sobregiro, saldando total o parcialmente el crédito. También
cabe la posibilidad de pactar un cargo en la cuenta normal en vez de girar un cheque.
2. Crédito con pagaré:
En este caso, la empresa firma un pagaré cada vez que requiere fondos. Los fondos requeridos
son abonados en la cuenta corriente. Una vez al mes, el banco carga los intereses. Al
vencimiento del plazo acordado, el banco carga el valor del crédito en la cuenta corriente de la
empresa.
Garantías:
Si un prestatario potencial constituye un riesgo de crédito o si las necesidades de la empresa
exceden el monto de la línea de crédito, se requerirá de alguna forma de garantía (letras, garantía
personal de los dueños, garantía de empresa relacionada, etc.).
Reciprocidad:
Los bancos generalmente requieren de las empresas que mantengan un saldo promedio
equivalente a algún porcentaje del préstamo. Esta es una forma indirecta de elevar la tasa real de
interés.
Reembolsos:
Todos los depósitos en cuenta corriente están sujetos a retiro sobre demanda. Por lo anterior, los
bancos evitan que los créditos de corto plazo se conviertan en permanentes, obligando a sus
clientes a que —a lo menos durante algún periodo del año— no tengan préstamos de corto plazo.
Si una empresa no puede quedar libre de préstamos de corto plazo, a lo menos parte del año,
entonces debe buscar otras fuentes de financiamiento permanente (capital) o de largo plazo.
Interés:
La tasa real de interés sobre un préstamo depende del interés pactado y del método de cálculo.
En Chile existen básicamente tres formas de préstamos:
1. Préstamo a plazo fijo (ejemplo: 30 días) con interés regular: el interés se carga mensualmente
al final del periodo.
2. Préstamo a plazo fijo con interés descontado: el banco deduce el interés en forma anticipada,
aumentando así la tasa de interés real.
3. Préstamo en abonos: generalmente se utiliza para préstamos de consumo de 12 meses hacia
arriba. En este caso, el deudor cancela cuotas iguales con capital creciente e interés de creciente.
a) Los bancos tienen distintas políticas hacia el riesgo. Algunos tienen políticas conservadoras y
otros, políticas más creativas y depende de sus funcionarios y de las características de sus
pasivos.
b) Algunos bancos ayudan más a empresas en formación e incluso tienen departamentos
especializados en fomentar el desarrollo de tales empresas.
c) Los bancos tienen distintas actitudes hacia sus clientes en tiempos malos. Algunos presionan
por la devolución de sus préstamos y otros están al lado de la empresa, ayudándola a encontrar
posiciones más favorables.
d) Las diferencias en la estabilidad de los depósitos es un factor que influye en la posición de un
banco para con sus clientes.
e) Los bancos difieren

ELECCIÓN DEL BANCO

Los bancos tienen relaciones directas con sus clientes las cuales se establecen con el correr del
tiempo. Los bancos tienen importantes diferencias entre sí:
a) Los bancos tienen distintas políticas hacia el riesgo. Algunos tienen políticas conservadoras y
otros, políticas más creativas y depende de sus funcionarios y de las características de sus
pasivos.
b) Algunos bancos ayudan más a empresas en formación e incluso tienen departamentos
especializados en fomentar el desarrollo de tales empresas.
c) Los bancos tienen distintas actitudes hacia sus clientes en tiempos malos. Algunos presionan
por la devolución de sus préstamos y otros están al lado de la empresa, ayudándola a encontrar
posiciones más favorables.
d) Las diferencias en la estabilidad de los depósitos es un factor que influye en la posición de un
banco para con sus clientes.
e) Los bancos difieren en el grado de especialización de los préstamos. Los más grandes tienen
departamentos especializados. Los bancos más pequeños tienden a volverse especialistas en
líneas específicas. El cliente debe buscar un banco especialista en su tipo de problema.
f) El tamaño del banco afecta debido a las limitaciones legales al tamaño de los préstamos.
g) La banca ha aumentado su especialización y ofrece una gama de servicios financieros anexos
que no todos los bancos poseen (fondos mutuos, agencia de valores, leasing, etc.).
Estos por lo general son los requerimientos solicitados por los bancos de nuestro país para
solicitar créditos. Luego verifican la información proporcionada, luego un comité decide su
aprobación. Los bancos al manejar las cuentas corrientes de sus clientes, siendo personas o
empresas, tienen una mayor referencia en sus capacidades de endeudamiento, para poder facilitar
el crédito que necesita en un determinado plazo. Las ventajas de los bancos en otorgar un crédito,
es que se hace de acuerdo a las necesidades de sus clientes, para utilizar en proyectos a corto
plazo. La desventaja donde el banco, se tiene la facultad en decidir, quién recibe él crédito y a
quien no, porque son muy estrictos en sus requerimientos y aprobaciones.

Bibliografía

[IACC (2012). Financiamiento de corto plazo. Semana 7.]