INSTITUCIÓN EDUCATIVA FISCAL “LUIS NAPOLEÓN DILLON 2.- Enumere 4 causas porque se debe hacer la conciliación bancaria (1.

5 P)
PROCESO CONTABLE II
LECCIÓN DE CONCILIACIONES
2.,1…………………………………………………………………. 2.2. …………………………………………………………………………
NO
2.,3…………………………………………………………………. 2.4. …………………………………………………………………………

NOMBRES…………………………………………2….. FECHA………………………………………….
¿Cuándo se acredita la cuenta Bancos………………………………………………………………………………………………..
OBJETIVO: Comprobar las competencias adquiridas de los/as estudiantes, ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
mediante este instrumento de evaluación.

1.- Seleccione una de las cuatro opciones de respuestas, a partir del enunciado afirmativo o OPCIONAL.
interrogativo que se presenta en la base del reactivo. Rellene completamente el círculo
correspondiente. (1 P)
Si 10 caballos consumen 10 sacos de avena en 10 días.
1.- La cuenta Bancos pertenece al grupo de:
A.- Activo no corriente disponible ¿En cuántos días 1 caballo consumirá 1 saco de avena?
B.- Activo corriente exigible A B C D
C.- Activo corriente disponible ---------------------------------------------------------------------
D.- Ninguna de las anteriores

2.- La cuenta Bancos se encarga de:

A.- Registrar los valores que egresan y egresan de la empresa
B.- Registrar los valores que se gasta en la empresa A B
C.- Registrar los valores que ingresa a la empresa
D.- Todas las anteriores
C D
Dos gallinas ponen dos huevos en dos días.
¿Cuántos huevos pondrán seis gallinas en seis días?

---------------------------------------------------------------------
3.- El arqueo de Bancos es:
A.- Un examen rápido para verificar valores
B.- Un examen de conciencia para saber cómo se está registrando A B C D
C.- Un examen sorpresivo para saber la existencia real de caja
D.- Ninguna de las anteriores

4.- Bancos se debita cuando:

A.- Se realiza el depósito
B.- Se realiza los pagos A B C D
C.- Ingresa valores a la empresa
D.- Ninguna de las anteriores ____________________ ___________________

Docente Estudiante

Los triunfadores tienen mucha suerte; Si no lo crees, pregúntale a los fracasados

ESTADO DE CUENTA
DÓLARES 19823-2 EMPRESA DILLON. S.A. EJERCICIOS DE CONCILIACIÓN BANCARIA
CUENTA CORRIENTE N° 906090 BANCO EL GANADOR
C.I /RUC: 170125854000-1 EMPRESA: DILLON S.A.
FAVOR VERIFIQUE LIBRO DE BANCOS
ESTA INFORMACIÓN
BANCO: EL GANADOR
CONCILIACIÓN FECHA ULTIMO CORTE CUENTA CORRIENTE N.- 906090
SALDO ANTERIOR N. DEPÓSITOS / CRÉDITOS RESPONSABLE; Nombre del estudiante
DEPOSITO / CRÉDITO N. CHEQUES / DEBITADOS No
CHEQUES / DEBITADOS FECHA DE ESTE CORTE 28-0CTUBRE-2015 FECHA DETALLE CONCEPTO COMP INGRESOS EGRESOS SALDOS
INTERÉS PERIODO SALDO PROMEDIO EFECTIVO
SALDO ACTUAL 2171,35 Oct-02 Apertura Apertura CD 836 1200,00
DETALLE DE MOVIMIENTOS TOTAL 2171,35 Oct-02 Gisella Román pago arriendo local Ch 001 320,00
FECHA No. DOC DESCRIPCIÓN DEBITO CRÉDITO SALDO
Oct-03 Proveedor XY pago factura Ch 002 230,00
02-octubre CD/836 APERTURA CUENTA 1200,00 1200,00
03-octubre ND/850 COSTO CHEQUERA 12,00 1188,00 Oct-03 Pablo Arias cobro cliente CD 600 360,00
03- octubre CH/001 COBRO CHEQUE VENTANILLA 320,00 868,00 Oct -08 Impres Epson Compra Ch 003 160,00
05- octubre CH/003 COBRO CHEQUE VENTANILLA 160,00 708,00
08- octubre CD/600 DEPOSITO 360,00 1068,00 Oct-08 Gama visión Publicidad Ch 004 80,00
10- octubre CH/004 COBRO CHEQUE VENTANILLA 80,00 988,00 Oct-09 Supermaxi Cancelación Ch 005 220,00
12- octubre CH/005 COBRO CHEQUE VENTANILLA 200,00 788,00 Oct-16 Depósito Ventas CD 896 400,00
12- octubre ND/896 PAGO PLANILLAS SERVICIOS 75,00 713,00
16- octubre CD/630 DEPOSITO 400,00 1113,00 Oct-16 Manuel Pérez Proveedor Ch 006 250,00
17- octubre CH/008 COBRO CHEQUE VENTANILLA 96,00 1017,00 Oct-16 Javier Duarte Pago comisión Ch 007 850,00
18- octubre CH/009 COBRO CHEQUE VENTANILLA 850,00 167,00
Oct-16 Pepe Amazonas Pago Ch 008 96,00
22- octubre CD/850 DEPOSITO 16,00 183,00
23- octubre NC/890 PRÉSTAMO BANCARIO 1200,00 1383,00 Oct-16 Andrés Bravo pago proveedor Ch 009 550,00
25- octubre CH/010 COBRO CHEQUE VENTANILLA 16,40 1366,60 Oct-22 Depósit0 Cobro cliente CD 850 16,00
27- octubre CD/690 DEPOSITO 800,00 2166,60
28- octubre NC/201 INTERÉS PERIODO 4,85 2171,45 Oct.22 Pollo Gus Refrigerio Ch 010 16,40
28- octubre ND/898 RETENCIÓN IMPUESTO 2 % 0,10 2171,35 Oct-27 Depósito cobro cliente CD 690 8000,00
Oct-28 N/C Intereses N/C 201 4,85
RESUMEN DE NOTAS DE CRÉDITO TOTAL 1204,85
23- octubre NC/890 PRÉSTAMO BANCARIO 1200,00 Oct-28 Karla Ponton Proveedor Ch 011 1650,00
28- octubre NC/201 INTERÉS DEL PERIODO 4,85 Oct-28 IESS pago planilla Ch 012 600,00
Oct-29 Jeans Compra Ch 013 320,00
RESUMEN DE NOTAS DE DEBITO TOTAL 87,10
03- octubre ND/850 COSTO CHEQUERA 12,00 Oct-29 Súper Paco Pago Ch 014 100,00
12- octubre ND/896 PAGO PLANILLAS SERVICIOS 75,00 Oct-31 Karla Proaño Pago Sueldo Ch 015 1330,00
28- octubre ND/898 RETENCIÓN IMPUESTO 2 % 0,10

SE PIDE:
COMPLETAR EL AUXILIAR DE BANCOS, CONCILIACIÓN BANCARIA, AJUSTES, REGISTROS CONTABLES. (7.5 P)
 EMPRESA DILLON S.A. EMPRESA DILLON S.A.
CONCILIACIÓN BANCARIA LIBRO DIARIO
MES…………………………………..
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

SALDO EN BANCOS $ ……………………

SALDO EN LIBROS $.......................................

FECHA DETALLE CONCEPTO N° COM INGRESOS EGRESOS SALDO

AJUSTES VIENEN…