INVENTARIO No.

1 DEL ALMACEN "LA ESTRELLA", PRACTICADO EL 24 DE FEBRERO 201

(Expreso en quetezales)

ACTIVO
CORRIENTE
Caja
Billetes 4,635.00
Moneda 128.90
Bancos
Cuenta 18-765492-2 Banco Quiriguá S.A. 92,800.00
Cuenta 3-764358-4 Banco tikal 38,760.00
IVA por cobrar
12% S/Q.406,530.00
Alquileres Pagados Anticipados
3 Meses de alquiler a C/u 2,500.00

Mercaderías
Televisores a Color
15 de 24" marca sharp C/u 3,400.00 51,000.00
15 de 19" marca hot Paint C/u 2,100.00 31,500.00
15 de 14" Hot Point 14" C/u 910.00 13,650.00
Radiogravadoras
10 Grande Transocianica marca General Electric, c 1,450.00 14,500.00
10 Medianas marca General Electricac. C/u 675.00 6,750.00
Radios
10 Radios Grande c/u 825.00 8,250.00
15 Radiro medianos c/u 612.00 9,180.00
Licuadoras
20 de 6 velocidades marca philips C/u 614.00 12,280.00
Procesadores de alimentos
20 marca Philips C/u 715.00 14,300.00
Refrigenradora
10 Refrigeradoras de 12" marca continental c/u 3,100.00 31,000.00
10 Refrigeradoras de 11" marca continental c/u 2,750.00 27,500.00
10 Refrigeradoras de 9" marca continental c/u 1,640.00 16,400.00
Material de empaque
100 Cajas de carton grande c/U 10.00 1,000.00
100 cajas de carton mediadno c/u 8.00 800.00
100 Cajas de carton pequeño c/u 5.00 500.00

NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
2 Mostradores C/u 1,200.00 2,400.00
2 Estanterias C7u 890.00 1,780.00
 2 Vitrinas C/u 825.00 1,650.00
Caja registradora 3,400.00
Mesa de madera 200.00
2 Calculadoras marca casio c/u 775.00 1,550.00
Maquina de escribir eléctica 3,600.00
Vehiculos
Panel marca Daewoo color blanco 58,500.00
Pickup marca toyota 85,000.00
Gastos de Organización e Instalacion
6 Libros de Contabilidad 40.00 240.00
Recibo Sat No. 0052-45789 por habilitacion 300.00
Recibo No. 14754 Registro mercantil 175.00
Timebre fiscal para patente de comercio 50.00
Recibo rgistro mercantil por autorizacion 80.00
Factura especial No. 001 1,250.00
Factura especial No. 002 850.00
suma del Activo

PASIVO
CORRIENTE
Proveedores
La curacao 48,075.00
El tirador 33,705.00
Acreedor
Muebles prometal
Documentos por pagar a corta plazo
12 Letra de Cofiño S.A. c/u 2,000.00
IVA retenido
12% sobre 2,100.00
ISR Retenido
5% sobre fasctura especiales 2,100.00
Documentos por pagar a L. plazo
3 Letra de Cofiño S.A. c/u 2,000.00
Suma Pasivo

Patrimonio Neto
Morales Orozco
Suma del Pasivo y Patrimonio

RESUMEN
Caja
Bancos
IVA por cobrar
Alquileres Pagados Anticipados
Mercaderías
Material de empaque
Mobiliario y Equipo
Vehiculos
Gastos de Organización e Instalacion
Proveedores
Acreedor
Documentos por pagar a corta plazo
IVA retenido
ISR Retenido
Documentos por pagar a L. plazo
Patrimonio Neto
Sumas Iguuales
Certificación: El Infrascrito Perito Contador con número de registro xxxx hace constar quem el cap
presente inventario asciende a la cantidad de xxxxx con 01/100 (Q.xxx)

F F
Agente cero siete Silvester Stallon
Propietario Perito Contador
CADO EL 24 DE FEBRERO 2018

4,763.90

131,560.00

48,783.60

7,500.00

236,310.00

2,300.00
 14,580.00

143,500.00

2,945.00
592,242.50

81,780.00

3,600.00

24,000.00

252.00

105.00

6,000.00
115,737.00

476,505.50
592,242.50

4,763.90
131,560.00
48,783.60
 7,500.00
236,310.00
2,300.00
14,580.00
143,500.00
2,945.00
81,780.00
3,600.00
24,000.00
252.00
105.00
6,000.00
476,505.50
592,242.50 592,242.50
ro xxxx hace constar quem el capital del
(Q.xxx)

ester Stallon
ito Contador
2,100.00
 CALCULO DEL IVA
Alquileres Pagados Anticipados
3 Meses de alquiler a C/u 2,500.00 7,500.00

Mercaderías
Televisores a Color
15 de 24" marca sharp C/u 3,400.00 51,000.00
15 de 19" marca hot Paint C/u 2,100.00 31,500.00
15 de 14" Hot Point 14" C/u 910.00 13,650.00
Radiogravadoras
10 Grande Transocianica marca General Electric, 1,450.00 14,500.00
10 Medianas marca General Electricac. C/u 675.00 6,750.00
Radios
10 Radios Grande c/u 825.00 8,250.00
15 Radiro medianos c/u 612.00 9,180.00
Licuadoras
20 de 6 velocidades marca philips C/u 614.00 12,280.00
Procesadores de alimentos
20 marca Philips C/u 715.00 14,300.00
Refrigenradora
10 Refrigeradoras de 12" marca continental c/u 3,100.00 31,000.00
10 Refrigeradoras de 11" marca continental c/u 2,750.00 27,500.00
10 Refrigeradoras de 9" marca continental c/u 1,640.00 16,400.00 236,310.00
Material de empaque
100 Cajas de carton grande c/U 10.00 1,000.00
100 cajas de carton mediadno c/u 8.00 800.00
100 Cajas de carton pequeño c/u 5.00 500.00 2,300.00

NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
2 Mostradores C/u 1,200.00 2,400.00
2 Estanterias C7u 890.00 1,780.00
2 Vitrinas C/u 825.00 1,650.00
Caja registradora 3,400.00
Mesa de madera 200.00
2 Calculadoras marca casio c/u 775.00 1,550.00
Maquina de escribir eléctica 3,600.00 14,580.00
Vehiculos
Panel marca Daewoo color blanco 58,500.00
Pickup marca toyota 85,000.00 143,500.00
Gastos de Organización e Instalacion
6 Libros de Contabilidad 40.00 240.00
 Factura especial No. 001 1,250.00
Factura especial No. 002 850.00 2,340.00
406,530.00

ACREEDOR, se adeuda a mueb

Caja registradora 3,400.00
Mesa de madera 200.00
3,600.00
Documentos por pagar a corta plazo
12 Letra de Cofiño S.A. c/u 2,000.00 24,000.00

IVA Retenido
Factura especial No. 001 1,250.00
Factura especial No. 002 850.00
2,100.00

ISR Retenido
Factura especial No. 001 1,250.00
Factura especial No. 002 850.00
2,100.00
Documentos por pagar a L. plazo
3 Letra de Cofiño S.A. c/u 2,000.00 6,000.00
 48783.6

a a muebles prometal