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Lima – Perú
2017 – II
ÍNDICE
CAPÍTULO I................................................................................................................................................. 4
1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO ................................................................................ 4
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO .......................................................................................................... 4
1.1.1. NOMBRE DEFINITIVO DEL PROYECTO ................................................................................................ 4
1.1.2. RESPONSABLES EN FORMULAR ......................................................................................................... 4
1.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ......................................................................................... 4
1.2.1. PROBLEMA GENERAL ....................................................................................................................... 4
1.2.2. PROBLEMAS ESPECÍFICOS ................................................................................................................. 4
1.3. FORMULACIÓN DE LOS OBJETIVOS ........................................................................................ 4
1.3.1. OBJETIVO GENERAL ......................................................................................................................... 4
1.3.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS ................................................................................................................... 5
1.4. RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................................ 5
CAPÍTULO II ............................................................................................................................................... 6
2. EVALUACIÓN PRELIMINAR DEL PROYECTO ............................................................................ 6
2.1. ASPECTO LEGAL .......................................................................................................................... 6
2.1.1. EL ORDENAMIENTO JURÍDICO TERRITORIAL ...................................................................................... 6
2.1.2. LA VIABILIDAD LEGAL ...................................................................................................................... 9
2.1.3. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Y LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO................................................. 11
2.1.4. MARCO LEGAL DEL PROYECTO ....................................................................................................... 15
2.1.5. ORDENAMIENTO JURÍDICO DE LA ORGANIZACIÓN SOCIAL .............................................................. 20
2.1.6. LAS NORMAS DE TIPO TRIBUTARIO Y ADMINISTRATIVO QUE REGULA EL PROYECTO ....................... 21
2.2. ASPECTOS TÉCNICOS ............................................................................................................... 24
2.2.1. LA FUNCIÓN DE PRODUCCIÓN ......................................................................................................... 24
2.2.2. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO: FLUJOGRAMAS. ............................................................ 26
2.2.3. ESTIMAR EL TAMAÑO DEL PROYECTO ............................................................................................. 26
2.2.4. EVALUACIÓN DEL PERFIL DE PROVEEDORES ................................................................................... 27
2.3. ASPECTO SOCIAL....................................................................................................................... 29
2.3.1. LOS EFECTOS DEL PROYECTO ......................................................................................................... 29
2.4. ASPECTOS FINANCIEROS. ....................................................................................................... 29
2.4.1. LA VIABILIDAD FINANCIERA ........................................................................................................... 29
2.4.2. EXPLORAR EL PRONÓSTICO DE INGRESOS ....................................................................................... 30
2.4.3. IDENTIFICAR LOS RIESGOS DEL PRONÓSTICO DE BENEFICIOS .......................................................... 31
2.4.4. HORIZONTE DEL PROYECTO ............................................................................................................ 32
2.4.5. ANALIZAR LA VELOCIDAD DE LOS CAMBIOS EN EL SECTOR ............................................................ 32
2.5. ASPECTOS DEL IMPACTO AMBIENTAL ................................................................................ 33
2.5.1. IDENTIFICAR Y DESCRIBIR LOS EFECTOS EXTERNOS DEL PROYECTO ............................................... 33
2.5.2. LOS RESIDUOS NOCIVOS DEL PROYECTO ......................................................................................... 34
2.5.3. POLÍTICA DE LA GESTIÓN DEL IMPACTO AMBIENTAL ...................................................................... 34
2.5.4. LO EFECTOS DE LA CONTAMINACIÓN AMBIENTAL EN LA VIABILIDAD DEL PROYECTO .................... 34
CAPÍTULO III ............................................................................................................................................ 36
3. ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................................................ 36
3.1. ESTRUCTURA DE MERCADO................................................................................................... 36
3.1.1. IDENTIFICAR LA ESTRUCTURA DE MERCADO ................................................................................... 36
3.2. TIPO DE BIEN QUE PRODUCIRÁ EL PROYECTO .................................................................. 36
3.2.1. DEFINIR EL TIPO DE BIEN QUE PRODUCIRÁ EL PROYECTO ................................................................ 36
3.3. ANÁLISIS SISTÉMICO DEL MERCADO .................................................................................. 37
3.3.1. ANALIZAR A LOS PROVEEDORES DEL PROYECTO............................................................................. 37
3.3.2. ANALIZAR Y EVALUAR A LOS COMPETIDORES. ............................................................................... 38
3.3.3. ANALIZAR LA PROBABILIDAD DE SUSTITUTOS DEL PROYECTO. ....................................................... 38
3.3.4. ANALIZAR EL SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN DEL PROYECTO ............................................................... 39
3.3.5. EVALUAR A LOS CONSUMIDORES: ................................................................................................... 40
3.4. ETAPAS DEL ESTUDIO DE MERCADO. .................................................................................. 40
3.4.1. ANÁLISIS HISTÓRICO DEL MERCADO. .............................................................................................. 40
3.4.2. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN VIGENTE. ............................................................................................. 40
3.4.3. EVALUACIÓN DE LA SITUACIÓN FUTURA......................................................................................... 41
3.5. ESTRATEGIA COMERCIAL. ...................................................................................................... 41
3.5.1. EL PRODUCTO: ................................................................................................................................ 41
3.5.2. EL PRECIO. ...................................................................................................................................... 43
3.5.3. DISTRIBUCIÓN. ............................................................................................................................... 43
3.5.4. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD. ............................................................................................................ 44
3.6. OFERTA ........................................................................................................................................ 44
3.6.1. DETERMINAR LA OFERTA EXISTENTE DEL PRODUCTO EN EL MERCADO........................................... 44
3.6.2. DETERMINAR EL COMPORTAMIENTO DEL PRECIO DE OFERTA (12 MESES) ....................................... 45
3.6.3. DETERMINAR LOS VOLÚMENES DE OFERTA (12 MESES) .................................................................. 46
3.6.4. GRÁFICO QUE EXPLICA LA OFERTA DEL PROYECTO......................................................................... 47
3.7. DEMANDA ................................................................................................................................... 47
3.7.1. DETERMINAR LA DEMANDA EXISTENTE DEL PRODUCTO EN EL MERCADO. ........................................................ 47
3.7.2. DETERMINAR LOS VOLÚMENES DE DEMANDA (12 MESES). ............................................................. 47
3.8. EQUILIBRIO: OFERTA - DEMANDA ........................................................................................ 48
3.8.1. DETERMINAR EQUILIBRIO ENTRE DEMANDA Y OFERTA (PRECIO Y VOLUMEN): ............................... 48
3.8.2. REALIZAR EL GRÁFICO DEL EQUILIBRIO ENTRE OFERTA Y DEMANDA. ............................................ 49
CAPITULO IV ............................................................................................................................................ 49
4 INGENIERÍA DEL PROYECTO ...................................................................................................... 49
4.1. EL PROCESO DE PRODUCCIÓN ............................................................................................... 49
4.1.1. IDENTIFICAR EL TIPO DE PROCESO. ................................................................................................. 49
4.1.2. DETERMINAR EL TIPO DE PRODUCCIÓN. .......................................................................................... 49
4.1.3. PROCESO EN FUNCIÓN DE LOS FACTORES DE PRODUCCIÓN. .......................................................................... 50
4.1 EVALUACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN ......................................................... 51
4.2. EVALUACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN ......................................................... 51
4.2.1. DESCRIBIR LOS EFECTOS ECONÓMICOS DE LA ALTERNATIVA TECNOLÓGICA....................................................... 51
4.2.2. DETERMINAR Y DESCRIBIR LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN DEL PROYECTO. ..................................................... 52
4.2.3. REALIZAR EL GRÁFICO DE MASA CRÍTICA DEL PROYECTO. .............................................................. 53
4.3. VALORIZACIÓN DE LAS INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO ........................................... 55
4.3.1. REALIZAR EL CUADRO DE BALANCE DE INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO ....................................... 55
4.4. VALORIZACIÓN DE COSTO DE MANO DE OBRA................................................................. 55
4.5. VALORIZACIÓN DE MATERIALES E INSUMOS. .................................................................. 56
4.6. SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA. .......................................................................................... 56
CAPÍTULO V ............................................................................................................................................. 59
5 TAMAÑO DEL PROYECTO ............................................................................................................ 59
5.1 FACTORES QUE DETERMINAN EL TAMAÑO DEL PROYECTO. ........................................ 59
5.2 TAMAÑO DEL PROYECTO POR NIVELES DE DEMANDA................................................... 64
CAPÍTULO IV ............................................................................................................................................ 66
6 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO ................................................................................................ 66
6.2 FACTORES DE LOCALIZACIÓN ............................................................................................... 67
6.2.2 DISPONIBILIDAD Y COSTOS DE MANO DE OBRA. .............................................................................. 70
6.2.3 CERCANÍA DE LAS FUENTES DE ABASTECIMIENTO. ......................................................................... 70
6.2.4 FACTORES AMBIENTALES. .............................................................................................................. 71
6.2.5 CERCANÍA AL MERCADO. ................................................................................................................ 72
6.2.6 COSTO Y DISPONIBILIDAD DE TERRENOS. ........................................................................................ 72
6.2.7 ESTRUCTURA IMPOSITIVA Y LEGAL................................................................................................. 72
6.2.8 DISPONIBILIDAD DE AGUA, ENERGÍA Y OTROS SUMINISTROS. ......................................................... 72
6.2.9 FACTORES GENÉRICOS – AMBIENTALES .......................................................................................... 73
6.2.10 FACTORES DEMOGRÁFICOS ........................................................................................................ 74
6.3 MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS .................................................................................. 79
CAPÍTULO VII .......................................................................................................................................... 85
7 LOS COSTOS Y EL BALANCE DEL PROYECTO ......................................................................... 85
7.1.4 CUADRO DE LA DEFINICIÓN DE LOS COSTOS.................................................................................... 88
7.2 ANÁLISIS DE COSTO – VOLUMEN – UTILIDAD. .................................................................. 89
2
CAPÍTULO VIII ......................................................................................................................................... 92
8 VALORIZACIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO .......................................................................... 92
8.2 TASA DE DESCUENTO Y SERVICIO A LA DEUDA ............................................................... 97
CAPÍTULO IX .......................................................................................................................................... 101
9 EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO......................................................................... 101
CONCLUSIONES .................................................................................................................................... 110
RECOMENDACIONES ........................................................................................................................... 113
REFERENCIAS ........................................................................................................................................ 114
ANEXOS 1: .............................................................................................................................................. 116
3
CAPÍTULO I
Chosica-Lima.
empresas mineras.
transporte
Limitado Personal
4
empresas mineras.
terrestre de carga pesada a nivel nacional, el cual busca ser la organización líder en
personal calificado que brinda un servicio con estándares de calidad, llegando a tiempo
y seguro a los lugares requeridos por el cliente. Tiene 16 años de creación manteniendo
transporte, lo cual nos permitirá lograr satisfacer a las empresas mineras y de esta
una de las empresas más competitivas. Así mismo alcanzaremos el mejoramiento con
comunicación masiva.
investigación presenta un costo de s/. 585 000 para la compra de dos unidades de
5
contenedor, con lo cual se busca implementar medios de transporte seguro para no
CAPÍTULO II
INFORMACIÓN LEGAL
RUC: 20392811126
DE FUNCIONAMIENTO
cualquier empresa:
6
una consulta de manera gratuita a la Sección de Licencias de la MDLCH,
Funcionamiento.
de Personas Jurídicas.
PODER SIMPLE.
7
f) Pago por Derecho de Licencia:
RESIDUOS PELIGROSO
y/o residuos que sean peligrosos o dañinos por carretera se siguen los
siguientes procedimientos:
generales.
vigente.
8
f) Servicio gratuito.
generales.
e) Servicio gratuito.
Comunicaciones.
servicios complementarios.
Terrestre.
9
Sus funciones específicas son:
corresponda.
operación.
10
Participar en representación del Ministerio como organismo nacional
en el ámbito de su competencia.
PROYECTO:
11
Después de haber elegido el nombre o razón social de la empresa y haber
nuestra razón social para que ninguna otra empresa pueda utilizar e
2. Elaboración de la minuta:
indeterminado.
12
- Cuál es la denominación o razón social de la empresa: M. Correa
Transport S.A.C.
- Los aportes de cada miembro. Los cuales pueden ser: Bienes dinerarios
Una vez elevada la minuta, esta debe ser firmada y sellada por el notario.
13
4. Elevar la escritura pública en la SUNARP:
este paso.
acudir a una notaría, que cobrará entre S/.500 y S/.700 por realizar cada
de Desarrollo (COFIDE), que por S/. 380 nos ofrecerá sus servicios para
si vas a crear una empresa como persona natural o como persona jurídica.
Régimen General.
14
MINTRA y con tu CLAVE SOL inscribirte en el REMYPE (Registro
De acuerdo a tu tipo de negocio puede que sea necesario sacar una licencia
15
Terrestre (en adelante, la Ley), prescribe que la acción estatal en materia
conjunto.
en la Ley, así como aquellos que sean necesarios para el desarrollo del
Ley.
servicio al ciudadano.
16
a la simplificación, eficacia y eficiencia a los distintos servicios de
de los servicios.
17
dentro de una cultura de paz y seguridad nacional, para salvaguardar la
aleatorio.
ámbito nacional.
18
Reglamentos Nacionales:
del Vehículos.
19
2.1.5. Ordenamiento jurídico de la organización social
siguientes:
GENERAL:
reducirse de 30 días.
noviembre).
en su integridad el empleador.
trabajador sea despedido sin causa legal, tiene derecho a percibir como
20
en caso sea un contrato a plazo determinado, y le tocará una remuneración
superiores.
proyecto
a. Llevar libros contables (Si los ingresos son menores a 100 UIT,
21
deberá llevar Registro de Ventas e Ingresos, Registro de Compras, Libro
establezca.
dentro de los tres primeros meses del año siguiente, utilizando el Programa
Resolución de Superintendencia.
22
IMPUESTO A LA RENTA
CUADRO: 2.1.5
IMPUESTO A LA RENTA
ANUALES
23
CUADRO: 2.1.5
adquiere.
Se aplica una tasa de 16% en las operaciones gravadas con el IGV. A esa
CUADRO: 2.2.1
24
CAPITAL
PROPIO S/.
235,000.00
4,000.00
MANO DE OBRA
CUADRO: 2.2.1
MANO DE OBRA
PERSONAL TRABAJO
GeneraL
Finanzas
8 Conductores Operarios
25
2.2.2. Descripción del proceso productivo: Flujogramas.
Confirmación de pedido
Envío de unidad
Cargado de minerales
Entrega de carga
Recolección de guías
Mantenimiento de vehículo
Facturación
26
CUADRO: 2.2.3
ENERO
1,470 1,460 1,490 1,468
FEBRERO
1,522 1,512 1,542 1,520
MARZO
1,424 1,414 1,444 1,422
ABRIL
1,274 1,264 1,294 1,272
MAYO
1,334 1,324 1,354 1,332
JUNIO
3,000 2,990 3,020 2,998
JULIO
2,490 2,480 2,510 2,488
AGOSTO
2,642 2,632 2,662 2,640
SEPTIEMBRE
2,346 2,336 2,366 2,344
OCTUBRE
2,778 2,768 2,798 2,776
NOVIEMBRE
2,412 2,402 2,432 2,410
DICIEMBRE
2,118 2,108 2,138 2,116
27
CUADRO: 2.2.4
PERFIL DE PROVEEDORES
PRODUCT CANTIDA
LISTA DE PROVEEDORES TOTAL
O D
28
2.3. ASPECTO SOCIAL.
Como parte de la inversión, se requiere tener acceso a un crédito bancario que pueda
sustentar la compra de dos unidades de carga pesada, los cuales son dos tractos
por un monto de s/350,000.00 a una tasa de interés del 12.99 % en un plazo de 3 años.
29
CUADRO 2.4.1. EVOLUCIÓN DE LOS CRÉDITOS SEGÚN SECTOR ECONÓMICO EN MONEDA NACIONAL
AGOSTO 2016 – AGOSTO 2017
(Expresado en Millones de Soles)
2.4.2.
Ingresos en soles:
30
Explorar el pronóstico de ingresos
FUENTE: ÁREAS DE CONTABILIDAD Y FINANZAS DE LOS BANCOS
ELABORACIÓN: DEPARTAMENTO DE ESTADÍSTICA DE ASBANC
CUADRO 2.4.2. PRONÓSTICO DE INGRESOS
empresa.
31
Cuando se hacen cambios en el mercado laboral, como un aumento en la
Otro riesgo que podría presentarse tiene que ver con la política de
Hay que tener en consideración que las condiciones actuales del entorno bajo las
proyecto de inversión.
mercado.
carreta de tipo metalero, pero las empresas mineras establecieron que se debería de
cambiar a carretas de tipo pistón y plataforma, porque en el primer tipo, es más fácil de
plataforma, los clientes otorgan un contenedor que es recogido desde el puerto de Callao.
La finalidad del cambio para estos dos tipos de carreta es que la carga llegue hasta el
32
Carretas pistón
Carretas metaleras
Carretas plataforma
Fuente: Google
33
fue el responsable del accidente. Por otro lado, la empresa tiene que
Además, hay que tener en cuenta que al añadir dos unidades más a la
Puesto que los minerales se caracterizan por ser dañinos para la salud, un
Debido a que las actividades que realizan las empresas de este sector
compromete a lo siguiente:
34
proyecto
35
CAPÍTULO III
3. ESTUDIO DE MERCADO
mineral como Jusat, Transa y Rojas Tramis. Nuestro proyecto cuenta con
largo plazo, porque se puede realizar la estrategia del Joint Venture con
anuales.
36
3.3. ANÁLISIS SISTÉMICO DEL MERCADO
CUADRO: 3.3.1
37
3.3.2. Analizar y evaluar a los competidores.
COMPETIDORES DIRECTOS
Chosica
38
3.3.4. Analizar el sistema de distribución del proyecto
39
3.3.5. Evaluar a los consumidores:
▪ Tipo de clientes:
▪ Segmento de mercado:
Factores geográficos:
en el Callao.
JUSAT desde hace 10 años dentro del rubro del transporte están
40
para la sociedad.
medio ambiente.
3.5.1. El producto:
41
Fuente: Google.com
40%
35%
30%
25% Servicio 1
20% Servicio 2
15%
Servicio 3
10%
5% Servicio 4
0% Servicio 5
-5%
-10%
3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 -0.50
42
Interpretación: El servicio 5 (Volcan compañia) está ubicado en el segundo
cuadrante lo
cual significa que es un servicio estrella reflejado con una alta
participación de mercado con un 19% y una elevada tasa de crecimiento en
ventas 33% asimismo, los demás servicios (1-2-3 y 4) están dentro del
primer y segundo cuadrante según su participación.
3.5.2. El precio.
CUADRO: 3.5.2
PRECIO DE MERCADO
Callao - 22
S/. 41 + IGV
IC INDUSTRIAL
Ventanilla Toneladas
Cajamarquilla 30
S/. 30 + IGV
METALIMPEX – Callao Toneladas
3.5.3. Distribución.
la minería
43
Documentos completos del conductor
de la marca empresarial.
3.6. OFERTA
44
que podemos optar por verlo en un gráfico de torta donde se puede observar las
JUSAT
24% M. CORREA
24%
ROJAS
TRAMIS
TRANSA
21%
31%
PRECIO DE RUTA
Chungar -Callao
Cajamarquilla - Callao
Callao - Ventanilla
Lima -Casapalca
Morococha - Callao
45
PESO EN TONELADAS
Chungar -Callao
Cajamarquilla - Callao
Callao - Ventanilla
Lima -Casapalca
Morococha - Callao
0 5 10 15 20 25 30 35
3.7. DEMANDA
productos y/o servicios, los clientes compran menos, por lo tanto la demanda en
47
CUADRO: 3.7.2
VOLUMEN DE EMPRESAS DEMANDANTES
para obtener afinaciones que permitan determinar el mercado que atenderá, lo cual se
representa en tonelada.
48
Fuente: Elaboración propia del 2017.
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80
CAPITULO IV
por el cliente.
49
4.1.3. Proceso en función de los factores de producción.
recursos que una empresa emplea para crear y producir bienes o servicios.
Nuestro proyecto hará uso del factor capital, que se refiere a todos los
del tiempo, que pueden generar algún tipo de valorización. Este factor es
mejorar su nivel de producción, será capaz de llegar cada vez más rápido,
organizacional.
50
CUADRO: 4.1.3
FLUJOGRAMA DE PROCESOS
51
Otra opción de alternativa, es la implementación de sistemas de gestión de
reciben datos de los satélites, los cuales les indican nuestra posición actual
y, como mucho, reciben también datos del estado del tráfico, y con todo ello
calculan la ruta que debemos tomar para llegar allá donde queramos ir. Uno
Uno de los GPPS más seguros y confiables para transporte minero es:
transmitida por la red mundial de satélites las 24 horas del día y es puesta a
52
seguimiento de rutas, visión de la ubicación de equipos y flotas, asignación
pero potente, permitiendo la visión del estado de toda la flota, así como
detallada por ciclo de viaje (PLM), modos de operación, entre otras que,
del evento constituye una herramienta para examinar las fallas y prepararse
cuadro:
CUADRO: 4.2.3
MASA CRÍTICA DEL PROYECTO
53
SERVICIO AL TONELADAS AL MARGEN DE
CLIENTES MES POR MES UTILIDAD AL
VIAJE MES
S.A.A
54
4.3. VALORIZACIÓN DE LAS INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO
CUADRO: 4.3.1
INVERSIONES EN EQUIPAMIENTO
lentes 2 S/100.00
audifonos 2 S/80.00
guantes 2 S/40.00
mamelucos 2 S/160.00
botas 2 S/300.00
Herramientas
de seguridad triangulo 4 S/80.00
conos 4 S/80.00
S/460
extintor 2 S/160.00
botiquin 2 S/100.00
tacos 4 S/40.00
S/586,320
TOTAL
Fuente: Elaboración propia del 2017
55
CUADRO: 4.4.1
INVERSIONES EN MANO DE OBRA
NOMBRES DEL
PERSONAL PUESTO DE TRABAJO COSTO DE REMUNERACIÓN REMUNERACIÓN ANUAL
S/.
Marcelina Correa Gerencia General S/. 2 000 mensual 24,000.00
S/.
Gisela Zuñiga C. Administración y Finanzas S/. 1 500 mensual 18,000.00
S/. 20,000 mensual (2 000 S/.
10 Conductores Operarios SOLES por cada conductor) 240,000.00
S/. S/.
TOTAL 23,500.00 282,000.00
insumos
CUADRO: 4.5.1
INVERSIONES EN MANO DE OBRA
INSUMOS COSTO ANUAL
Combustible (ruta1) S/26,400.00
Combustible (ruta2) S/39,360.00
Combustible (ruta3) S/11,100.00
Combustible (ruta4) S/13,050.00
Combustible (ruta5) S/136,000.00
TOTAL S/225,910.00
56
Costos RUTA 1 RUTA 2 RUTA 3 RUTA 4 RUTA 5
Unidades a producir 30 30 22 30 22 134
Costos variables unitarios:
Materiales directos por unidad producida(combustible) S/.400.00 S/.410.00 S/.150.00 S/.150.00 S/.800.00
Mano de obra directa por unidad producida S/.106.67 S/.106.67 S/.106.67 S/.106.67 S/.106.67
Costos indirectos por unidad de ruta (viáticos) S/.70.00 S/.70.00 S/.70.00 S/.70.00 S/.70.00
Total costo variable unitario S/.576.67 S/.586.67 S/.326.67 S/.326.67 S/.976.67
Costos fijos totales: Arrendamiento, depreciación, salarios básicos S/.13,508.36
Precio de venta unidad S/1,500.00 S/1,380.00 S/902.00 S/900.00 S/1,760.00
Margen de contribución unitario (precio de venta menos costos variable unitario) S/923.33 S/793.33 S/575.33 S/573.33 S/783.33
Unidades mínimas a producir (Punto de Equilibrio) 14.63 17.03 23.48 23.56 17.24
57
VENTAS %
PRECIO DE COSTO MARGEN DE MARGEN
DESCRIPCION UND ESTIMAD COSTO FIJO PARTICIPACI PE (UF) PE (UM)
VENTA VARIABLE CONSTRIBUCION PONDERADO
AS ON
AUSTRIA MINERA DUVAS (ruta1) Toneladas 30 S/1,500.00 S/576.67 S/13,508.36 S/. 923.33 0.22 207 15 S/. 13,507.98
CASAPALCA (ruta2) Toneladas 30 S/1,380.00 S/586.67 S/13,508.36 S/. 793.33 0.22 178 17 S/. 13,507.93
IC INDUSTRIAL (ruta3) Toneladas 22 S/902.00 S/326.67 S/13,508.36 S/. 575.33 0.16 94 23 S/. 13,508.00
METALIMPEX (ruta4) Toneladas 30 S/900.00 S/326.67 S/13,508.36 S/. 573.33 0.22 128 24 S/. 13,508.00
VOLCAN (ruta5) Toneladas 22 S/1,760.00 S/976.67 S/13,508.36 S/. 783.33 0.16 129 17 S/. 13,507.81
134 S/6,442.00 S/2,793.33 S/67,541.80 S/. 3,648.67 1.00 736 96 S/. 67,539.71
TOTAL UNIDADES FISICAS QUE DEBE TOTAL INGRESOS QUE DEBE
costo variable, ventas, volumen de producción y precio.
unidades monetarias.
58
CAPÍTULO V
Disponibilidad de insumos
proyecto.
2 Casapalca s/410
3 Ic Industrial s/150
4 Metalimpex s/150
5 Volcan s/800
Vías de comunicación
59
comunicación tanto a nivel operativo como a nivel administrativo, para
La localización
mineras también han requerido del servicio, pero hacia otras rutas. El
problema con ello, es que más que percibir una ganancia mayor que el
servicio. Una empresa para la cual M Correa Transport realizó esta clase
= 1760 soles
= 5808 dólares
60
los que se incurre para realizar el servicio en ambos casos.
Estrategia de comercialización
61
CUADRO 5.1.1
2016 toneladas
Periodo (x) Demanda (y) xy x2 y2 Pronóstico (Y)
1 758 758 1 574564 885.86
2 824 1648 4 678976 919.31
3 1026 3078 9 1052676 952.76
4 936 3744 16 876096 986.21
5 1198 5990 25 1435204 1019.66
6 1114 6684 36 1240996 1053.11
7 1160 8120 49 1345600 1086.56
8 1172 9376 64 1373584 1120.01
9 1188 10692 81 1411344 1153.46
10 1130 11300 100 1276900 1186.91
11 1144 12584 121 1308736 1220.36
12 1188 14256 144 1411344 1253.81
Promedio 6.5 1069.833333
Total 88230 650
n 12
recta.
𝐵1: 33.45
62
Una vez, obtenido los parámetros de la regresión lineal, se puede desarrollar
el pronóstico de la demanda.
Y (1) = B0 + B1 X
= 852.41 + 33.45 (1)
= 885.86
63
1800 Volumen en toneladas y = 33.45x + 852.41
R² = 1
1600 y = 33.448x + 852.42
R² = 0.6361
1400
1200
Demanda (y)
1000
Pronóstico (Y)
800 Linear (Demanda (y))
Linear (Pronóstico (Y))
600
400
200
0
0 5 10 15 20 25 30 Periodo
64
la empresa realizar sus viajes con total normalidad.
65
CAPÍTULO IV
El negocio actualmente está ubicado en Lima muy cerca a los clientes, lo cual
La micro localización
66
Fuente: Google Maps
67
RUTA DE LA CARRETERA CENTRAL
RUT
A DE LIMA -CALLAO
68
Fuente: Ministerio de Transporte y Comunicaciones.
69
6.2.2 Disponibilidad y costos de mano de obra.
central.
70
Fuente: Google maps.
de suelo por lo que tenemos periodos de enero, febrero, marzo y abril como
fecha de alto riesgo y debido a ello los tiempos de trabajo no son constantes
central y se optan por dejar de transitar por un cierto periodo, lo cual nos
perjudican económicamente.
71
6.2.5 Cercanía al mercado.
INDUSTRIAL.
alquiler de la cochera.
espacio para una cochera, puesto que a los alrededores se encuentran centros
72
empresa cuenta con la disponibilidad suficiente del servicio de agua y energía
estratégica.
agua desemboca desde san mateo por lo que tenemos agua de las
quebradas.
▪ Sistemas de seguridad
73
6.2.10 Factores demográficos
Cada vez que se realiza la compra de una unidad, es motivo para una
Supremo Nº 009-2012-MINAM
74
líquidos de Actividades Minero- Metalúrgicas, así como el procedimiento
Interpretación:
75
recolectadas por el titular minero y por el ente fiscalizador siempre que
minas.
nº 004-2017-MTC
Transportes
DECRETO SUPREMO
Transportes
lineamientos de política:
naturales.
76
internacionales.
transporte.
77
Restringir aún más el ingreso de vehículos usados e instaurar normas de
que todavía están en uso como medida de reducir las emisiones de NOx
(S.A.).
78
comerciales entre un comprador y un proveedor, asimismo es
Iso 14001: Las empresas ahora más que nunca sienten la presión de
esto hace que cada vez busquen herramientas que les permitan de
Aurífera Santa Rosa ubicada en Nicolás Ayllon Ate – Vitarte y otro posible
79
cliente seria Votorantim Metais Ubicada en Carretera central de Huachipa, lo
VÍAS DE ACCESO:
UBICACIÓN DE LA COMPETENCIA:
GASTOS DE ARRENDAMIENTO:
Nos situamos en el lado Este debido a que los costos de alquiler del local es
INFRAESTRUCTURA:
FACTOR AMBIENTAL:
lo cual indicamos que no es lo mismo hacer viajes en los meses de verano que
involucra realizar menos viajes y por otras carreteras, de manera que genera
80
un mayor costo en los fletes y mayor tiempo.
Peso
Localización
0-1
Total 1
RICARDO
ÑAÑA CHACLACAYO
PALMA
Peso CALI
Localización CALIF CALIF CALIF
0-1 F CALIF CALIF
Prom Promedi Prome
1– 1 - 10 1 - 10
edio o dio
10
1. Cercanía
demandante
potenciales 0.2 6 1.2 5 1 10 2
2. Vías de
acceso
(transporte) 0.17 8 1.36 5 0.85 8 1.36
3. Ubicación de
la competencia 0.15 4 0.6 5 0.75 3 0.45
4. Costo de
arrendamiento 0.22 8 1.76 4 0.88 6 1.32
5.
Infraestructura 0.14 5 0.7 5 0.7 5 0.7
6. factor
ambiental 0.12 5 0.6 3 0.36 4 0.48
Total 1 6.22 4.54 6.31
81
DISTRITO CHOSICA
1) UBICACIÓN ÑAÑA
82
DISTRITO CHOSICA
2) UBICACIÓN CHACLACAYO
DISTRITO CHOSICA
3) UBICACIÓN RICARDO PALMA
83
Fuente: Google Maps
Nuestro proyecto ubicado en Ricardo Palma paralela a la Carretera Central dentro del
distrito de Chosica Parque Ricardo Palma, Jr. Pasco, San Martín de Porres, está más
cerca a nuestros posibles clientes para nuevos acuerdos o gestiones, las vías de
acceso son más riesgosas debido a los fenómenos naturales pero cabe resaltar que el
costo de los espacios para el almacenamiento de las unidades es accesible; su
infraestructura debe de ser amplio en aproximado 1000 m2; lo que significa que es
una localización adecuada para poner en marcha el proyecto de inversión.
84
CAPÍTULO VII
COSTO
flotas
Papeletas S/400.00
CUADRO: 7.1.3
COSTO DE PRODUCIÓN
Cantidad
Costos Und Precio Total
Soat 2 S/240.00 S/480.00
GPS 2 S/80.00 S/160.00
FIJOS RPC 2 S/35.00 S/70.00
REVISIÓN TECNICA
(semestral) 2 S/150.00 S/300.00
Seguros 2 S/. 247.55 S/495.10
S/.
Combustible 2 S/15,150.00 30,300.00
VARIABLES
Matenimiento 2 S/1,000.00 S/2,000.00
mano de obra directa 2 S/2,000.00 S/4,000.00
Fuente: Elaboración propia del 2017.
85
▪ Costos de distribución
CUADRO: 7.1.3
COSTO DE DISTRIBUCIÓN
Costo por
tonelada
ruta 1 S/30.00
ruta 2 S/26.00
ruta 3 S/21.00
ruta 4 S/10.00
ruta 5 S/60.00
Fuente: Elaboración propia del 2017.
▪ Costos de ventas
Precio de Venta x
tonelada
ruta 1 S/50.00
ruta 2 S/46.00
ruta 3 S/41.00
ruta 4 S/30.00
ruta 5 S/80.00
Fuente: Elaboración propia del 2017.
CUADRO: 7.1.3
COSTO DE DISTRIBUCIÓN
86
Mano de obra indirecta S/3,500.00
RPC S/350.00
GPS S/640.00
SOAT S/1,920.00
Seguros S/2,148.36
material de oficina S/150.00
EPPS S/860.00
herramientas de seguridad S/460.00
revisión técnica S/1,200.00
Examen Médico S/700.00
TOTAL S/13,508.36
Fuente: Elaboración propia del 2017.
alquiler
▪ Seguros Costo
SOAT S/1,920.00
Seguros de vida del trabajador S/2,148.36
Fuente: Elaboración propia del 2017.
87
▪ Determinación del costo total por período (un año)
CUADRO: 7.1.3
Mensual Anual
Mensual Anual
88
▪ Costo total (CT)
Mensual Anual
2016 Datos
Volumen en
MESES Costos Utilidad
toneladas
89
ENERO 2400 S/120,000.00 S/48,000.00
Costos
S/140,000.00
S/120,000.00
S/100,000.00
S/80,000.00
S/60,000.00
S/40,000.00
S/20,000.00
S/0.00
90
Utilidad
S/60,000.00
S/50,000.00
S/40,000.00
S/30,000.00
S/20,000.00
S/10,000.00
S/0.00
Volumen en toneladas
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
91
CAPÍTULO VIII
Cuadro de las inversiones en activo fijo (Montos globales): Dentro del proyecto el objetivo
minería, para lo cual el siguiente cuadro nos permite tener una proyección de los costos
-Marca: Volvo
-Color: Blanco
cada uno de las empresas que se le brinda el servicio tiene distintos tipos de
Cobre (CU) y Plomo (PB, por otro lado IC Industrial se transporta el concentrado
(PB).
92
Costo de maquinaria, equipamientos y herramientas de seguridad
CUADRO: 8.1
cuenta que el mes de octubre se tuvo mayores ingresos en dicho periodo, dentro de
ellos la compra de dos vehículos con costo ascendientes a S/. 585,000.00 las
mismas que serán financiados con el capital de caja chica y préstamos bancarios,
4 herramientas.
Dentro del cuadro de capital e trabajo nos proyectamos a la inversión que se realizara
durante el periodo de duración del proyecto de tres años, en cuanto a mano de obra e
insumos, para lo cual se divide en los 12 meses de año categorizando los costos que se
93
realizaran de acuerdo a las actividades del rubro.
CUADRO: 8.1.1.2
COSTO TOTAL
Cantidad Sueldo C/U Total (X2)
Costo año 2018 Costo año 2019Costo año 2020 DE PROYECTO
OPERARIOS
MANO DE OBRA OPERATIVA X2 2 S/. 2,000.00 S/. 4,000.00 S/. 48,000.00 S/. 48,000.00 S/. 48,000.00 S/. 144,000.00
SEGURO DE TRABAJADORES X2( PROFUTURO
2 S/. 247.55
13% Y ESSALUD
S/. 9%)495.10 S/. 5,941.20 S/. 5,941.20 S/. 5,941.20 S/. 17,823.60
EXAMEN MEDICO 2 S/. 70.00 S/. 140.00 S/. 140.00 S/. 140.00 S/. 140.00 S/. 420.00
TOTALES S/. 161,823.60
FUENTE: Elaboración propia.
En cuanto a la mano de obra que se incorporara para nuestro proyecto, se tomara en cuenta
que el personal tiene que tener experiencia de 2 años conduciendo vehículos pesados con
licencia A4, para lo cual su remuneración mensual proyectada es de 2000 soles, asimismo
se correrá con los costos de seguro del trabajador, considerando de que estén afiliados al
seguro (profuturo con una contribución del 13%) y del mismo modo con un (9% del
Essalud). Por otro lado se proyecta un costo del examen médico que se realizara una vez al
CUADRO: 8.1.1.3
Costo año 2018 Costo año 2019 Costo año 2020 Costo total fin del proyecto
Soat(2)(seguro la positiva) S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 1,440.00
GPS (2) S/. 160.00 S/. 1,920.00 S/. 1,920.00 S/. 1,920.00 S/. 5,760.00
RPC (2) S/. 70.00 S/. 840.00 S/. 840.00 S/. 840.00 S/. 2,520.00
REVISIÓN TECNICA (2)
S/. 300.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 1,800.00
(semestral)
TOTAL S/. 11,520.00
94
FUENTE: Elaboración propia.
En cuanto a los costos fijos que se realizaran dentro del proceso del proyecto se consideró
los intems según el cuadro 8.1.1.3 en donde el SOAT por las dos unidades se generara un
costo de S/. 480.00, dicho costo se consideró puesto que el seguro que se contratara es
(seguro la positiva) para carga remolcador de 3 ejes, para lo cual se consideró anualmente,
en donde los costos anuales por las dos unidades ascienden a 600 soles, asimismo el uso
de global position sistema (GPS) que se incorporara al igual que los vehículos de carga
pesada se tendrá en consideración que tiene un costo de 80 soles por cada uno
mensualmente. Por otro lado el uso del RPC es fundamental para mantenerse en
comunicación tanto la empresa como el conductor, por lo que se paga de manera mensual
35 soles, por ultimo también se incurren con los costos de la revisión técnica para los dos
nuevos vehículos que se realiza semestralmente que equivale a 150 soles por cada uno.
CUADRO: 8.1.1.4
Con relación costo variable de insumos se generó uno proyección para las dos unidades
que se incorporaran, teniendo en cuenta que dichos vehículos estarán destinados a la ruta 5
empresa Metalimpex S.A.A puesto que se tiene mayor demanda en la mencionada ruta,
95
durante el año 2016 que fueron de 101 viajes y se multiplico por S/. 150.00 soles que es el
costo del combustible según la ruta 4, las mismas que ascienden a S/. 30,300.00 anuales.
El costo del peaje por cada viaje tanto de ida y vuelta de los vehículos según el costo actual
del mercado es de S/. 35.00 soles de ida y S/. 35.00 de vuelta en total S/. 70.00 soles en un
viaje, dicho monto se multiplico por la cantidad de viajes que es de 101 para la ruta 4, que
nos arroja un monto anual para las dos unidades de S/. 14,140.00
Referente a los viáticos que a cada conductor le corresponde según la ruta 4 S/.95.00 la
misma que se multiplica por los 101 viajes que se realizaron durante el año 2016, se tomó
reparaciones.
CUADRO: 8.1.1.5
De acuerdo al rubro de transporte de minerales en las que nuestro proyecto está dedicado,
cada uno de nuestros vehículos constantemente se tiene que realizar mantenimiento para
evitar problemas dentro de la ejecución. Existen tres tipos de mantenimiento que son, el
que será anualmente para los dos nuevos vehículos que equivalen a S/. 1000.00 por unidad
96
y por los dos a S/. 2000.00. No se tomó en cuenta el mantenimiento correctivo y predictivo
puesto que los vehículos adquiridos son nuevos por lo que no se requiere de realizar un
La tasa representativa para el proyecto, será de 12%. Ésta nos indica el costo por haber
dejado de colocar dinero en otro proyecto de inversión con una rentabilidad alternativa.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
59.829% 40.171%
s/350,000.000 s/235,000.000
97
En el presente gráfico se puede apreciar que la inversión total para el proyecto sería de
98
CUADRO 8.2.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INTERESES A LO LARGO DEL PERIODO
DE CRÉDITO
99
Requisitos para adquirir el préstamo
Banco).
100
CAPÍTULO IX
AL 3 1 D E D I C I E M B R E DE 2016
BALANCE GENERAL
( EXPRESADO EN SOLES )
TRIBUTOS POR
CAJA Y BANCOS
0.00 PAGAR 18,696.04
REMUNERACIONES
CTAS POR COB. COMER
0.00 POR PAGAR 42,000.00
OBLIGACIONES
FINANCIERAS
CUENTAS POR
ACTIVOS DIFERIDOS
- PAGAR DIVERSAS
CUENTAS POR
PAGAR DIVERSAS
RELACIONADAS
101
1,260.00 POR PAGAR
ACTIVO NO PASIVO NO
CORRIENTE CORRIENTE
INMUEBLE MAQ. Y
EQUIPO 150.00
DEP. Y AMORT.
ACUMULADA 82,520.00
ACTIVO INTANGIBLE
4,807.32
PATRIMONIO
CAPITAL 12,760.64
RESERVA LEGAL
RESULTADOS
ACUMULADOS 12,276.25
UTILIDAD DEL
PERIODO 484.39
TOTAL
PATRIMONIO 25,521.28
102
TOTAL PASIVO Y
E S T A D O DE R E S U L T A D O S
EE. GG Y PP
AL 3 1 D E DICIEMBRE DE 2016
VENTAS 575,062.71
COSTO DE VENTAS
GASTOS
ADMINISTRATIVOS 42,000.00
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD
OPERATIVA 42,000.00
OTROS INGRESOS Y
103
EGRESOS
OTROS INGRESOS
GASTOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS
LA RTA 80,129.95
GANANCIA DEL
EJERCICIO 71,792.38
104
9.2. CUADRO DEL FLUJO DE CAJA PROYECTADO
105
9.3. VALOR ACTUAL NETO
Cuadro: 9.3
Cuadro: 9.4
Indicadores de Rentabilidad
VAN S/.2,010,948.36
TIR 140.61%
B/C S/.5.23
PRI S/.0.58
Cuadro: 9.5
Indicadores de Rentabilidad
VAN S/.2,010,948.36
TIR 140.61%
B/C S/.5.23
PRI S/.0.58
106
9.6.1. Rentabilidad de las ventas (ROS),
UTILIDAD 80,129.95
ROS 0.139
ROS 14%
UM en sus ventas
Cuadro:9.6.3
OPERACIONAL/ACTIVOS PROMEDIO
IMP. 143,946.00
ROA 0.459377693
ROA 46%
107
9.6.3. Rentabilidad financiera (ROE).
Cuadro: 9.5.3
CONTABLE COMUN
TOTAL 12,760.64
ROE 0.038
ROE 4%
Cuadro: 9.6.4
ACTIVO TOTAL
ROI 0.93
ROI 93%
108
RPTA: La empresa M. Correa genera utilidad de 33% por
109
CONCLUSIONES
unidades tienes ganancias que supera el millón anualmente, por lo que nos permitió
poder tener de manera más tangible los resultados obtenidos en el último año y así
la competencia entre ellas tenemos a Rojas Tramis, transac etc. Asimismo, se tomó
Por otro lado, nuestro servicio está enfocado a empresas mineras, en cuanto a
existe una rivalidad ya que cada uno tiene identificado sus clientes, no obstante, la
proyección futura se vería afectado por el incremento de más unidades. Por lo que
accesibilidad a los clientes, del mismo modo los costos de transporte, al igual que
110
abastecimiento de combustible que es el principal insumo de la actividad de nuestro
Palma, de los cuales según el resultado general se eligió como una posible sucursal
como objetivo principal es incrementar dos nuevas flotas de vehículos incluido los
examen médico y mano de obra) que para los 3 años de la duración del proyecto
rubro de transporte los costos fijos del proceso del proyectó que son (SOAT, GPS,
RPC, revisión técnica) que equivalente a los 3 años son de S/. 11,520.00, del mismo
modo los costos variables en insumos son (combustible, peaje, viáticos), por
proyectados son estimaciones teniendo como referencia costos del año 2016 dentro
Por otro lado, el costo fijo mensual es de s/13508.36 en los servicios básicos,
adquisición de Rpc, Gps, SOAT, seguros, mano de obra indirecta, alquiler del
inmueble, asimismo, tenemos a los costos variables como el combustible diesel que
111
varía según la distancia por servicio, también mantenimiento preventivo y mano de
obra directa, el cual representa un total de S/4,500.00 por cada ruta; para no ganar
112
RECOMENDACIONES
3. Ampliar la cartera de clientes para que así podamos contar con más
participación en el mercado
5. Contar con otras rutas alternas que nos permitan satisfacer los
medio ambiente.
113
REFERENCIAS
http://busquedas.elperuano.com.pe/normaslegales/aprueban-reglamento-de-proteccion-ambiental-
para-el-sector-t-decreto-supremo-n-004-2017-mtc-1487028-1/
http://www.actualidadambiental.pe/wp-content/uploads/2017/05/aprueban-el-reglamento-de-
organizacion-y-funciones-rof-del-decreto-supremo-n-002-2017-minam-1514373-1.pdf
Recuperado de http://www.mtc.gob.pe/estadisticas/transportes.html
Recuperado de http://www.mtc.gob.pe/normas_legales/normas_legales.html
http://repositorio.upn.edu.pe/handle/11537/63
http://sinia.minam.gob.pe/normas/limites-maximos-permisibles
http://www.legislacionambientalspda.org.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=375&It
emid=4558
http://orientacion.sunat.gob.pe/index.php/empresas-menu/ruc-empresaas/inscripcion-al-ruc-
empresas
114
https://www.sunarp.gob.pe/bus-personas-juridicas.asp
http://repositorio.up.edu.pe/handle/11354/1538
115
ANEXO 1:
UNIDADES DE VEHÍCULOS
116
117
ANEXO 2: VENTAS MENSUALES
OCTUBRE
1
CASAPALCA
1 0 1 1 1 1 0 2 7 30 210 2520 115920 9660 410 205
IC INDUSTRIAL
2 1 1 1 2 0 1 8 22 176 2112 86592 7216 150 95
METALIMPEX
2 1 0 1 1 1 2 1 9 30 270 3240 97200 8100 150 95
VOLCAN
1 3 2 1 0 1 1 9 22 198 2376 190080 15840 800 205
TOTAL 46816
4 6 5 4 3 5 5 5 974
37
OCTUBRE
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx 2016 Ventas Precio COMBUSTIBLE COMBUSTIBLE X VIAJES PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
1 1 1 2 5 30 150 1800 90000 #¡VALOR! S/.400.00 S/. 2,000.00 S/. 135.00 S/. 675.00 S/. 70.00 S/. 350.00
CASAPALCA
4 1 2 1 8 30 240 2880 132480 11040 S/.410.00 S/. 3,280.00 S/. 135.00 S/. 1,080.00 S/. 70.00 S/. 560.00
IC INDUSTRIAL
2 1 4 0 1 8 22 176 2112 86592 7216 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
METALIMPEX
1 2 5 2 10 30 300 3600 108000 9000 S/.150.00 S/. 1,500.00 S/. 25.00 S/. 250.00 S/. 70.00 S/. 700.00
VOLCAN
4 2 2 2 2 12 22 264 3168 253440 21120 S/.800.00 S/. 9,600.00 S/. 135.00 S/. 1,620.00 S/. 70.00 S/. 840.00
TOTAL 1130 670512 #¡VALOR! S/. 17,580.00 S/. 455.00 S/. 3,825.00 S/. 3,010.00
6 7 6 3 4 4 8 5
43
2
Ene-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
1 1 0 1 0 0 0 3 30 90 S/.4,500.00 S/.400.00 S/. 1,200.00 S/. 135.00 S/. 405.00 S/. 70.00 S/. 210.00
CASAPALCA
0 1 1 1 1 2 2 8 30 240 S/.11,040.00 S/.410.00 S/. 3,280.00 S/. 135.00 S/. 270.00 S/. 70.00 S/. 560.00
IC INDUSTRIAL
1 0 0 0 1 1 0 1 4 22 88 S/.3,608.00 S/.150.00 S/. 600.00 S/. 25.00 S/. 100.00 S/. 70.00 S/. 280.00
METALIMPEX
1 0 2 0 1 0 4 30 120 S/.0.00 S/.150.00 S/. 600.00 S/. 25.00 S/. 100.00 S/. 70.00 S/. 280.00
VOLCAN
1 2 4 2 0 2 1 0 12 22 264 S/.21,120.00 S/.800.00 S/. 9,600.00 S/. 135.00 S/. 1,620.00 S/. 70.00 S/. 840.00
TOTAL 802 S/.40,268.00 S/. 15,280.00 S/. 455.00 S/. 2,495.00 S/. 2,170.00
4 4 5 4 3 4 4 3
31
Feb-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 1 1 1 0 0 0 2 5 30 150 0 S/.400.00 S/. 2,000.00 S/. 135.00 S/. 675.00 S/. 70.00 S/. 350.00
CASAPALCA
1 2 1 1 5 30 150 6900 S/.410.00 S/. 2,050.00 S/. 135.00 S/. 675.00 S/. 70.00 S/. 350.00
IC INDUSTRIAL
1 0 0 0 1 0 0 2 22 44 1804 S/.150.00 S/. 300.00 S/. 25.00 S/. 50.00 S/. 70.00 S/. 140.00
METALIMPEX
0 1 0 2 1 0 1 0 5 30 150 4500 S/.150.00 S/. 750.00 S/. 25.00 S/. 125.00 S/. 70.00 S/. 350.00
VOLCAN
2 1 3 2 3 1 2 1 15 22 330 26400 S/.800.00 S/. 12,000.00 S/. 135.00 S/. 2,025.00 S/. 70.00 S/. 1,050.00
TOTAL 824 39604 S/. 17,100.00 S/. 455.00 S/. 3,550.00 S/. 2,240.00
4 3 6 5 4 3 3 4
Mar-16
32
viajes
total
3
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
1 0 0 1 0 0 0 2 4 30 120 0 S/.400.00 S/. 1,600.00 S/. 135.00 S/. 540.00 S/. 70.00 S/. 280.00
CASAPALCA
2 1 2 1 1 2 9 30 270 12420 S/.410.00 S/. 3,690.00 S/. 135.00 S/. 270.00 S/. 70.00 S/. 630.00
IC INDUSTRIAL
0 0 0 0 1 2 0 3 22 66 2706 S/.150.00 S/. 450.00 S/. 25.00 S/. 75.00 S/. 70.00 S/. 210.00
METALIMPEX
0 2 2 2 2 0 0 0 8 30 240 7200 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
VOLCAN
3 3 4 1 3 0 1 0 15 22 330 26400 S/.800.00 S/. 12,000.00 S/. 135.00 S/. 2,025.00 S/. 70.00 S/. 1,050.00
TOTAL 1026 48726 S/. 18,940.00 S/. 455.00 S/. 3,110.00 S/. 2,730.00
6 6 8 5 5 2 5 2
39
Abr-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 0 1 0 0 0 2 3 30 90 8800 S/.400.00 S/. 1,200.00 S/. 135.00 S/. 405.00 S/. 70.00 S/. 210.00
CASAPALCA
2 1 1 1 2 7 30 210 9660 S/.410.00 S/. 2,870.00 S/. 135.00 S/. 945.00 S/. 70.00 S/. 490.00
IC INDUSTRIAL
1 0 0 3 1 0 0 5 22 110 4510 S/.150.00 S/. 750.00 S/. 25.00 S/. 125.00 S/. 70.00 S/. 350.00
METALIMPEX
3 1 2 1 1 0 0 8 30 240 7200 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
VOLCAN
4 2 2 0 1 3 1 13 22 286 22880 S/.800.00 S/. 10,400.00 S/. 135.00 S/. 1,755.00 S/. 70.00 S/. 910.00
TOTAL 936 53050 S/. 16,420.00 S/. 455.00 S/. 3,430.00 S/. 2,520.00
6 5 4 5 5 3 3 5
36
4
May-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
1 2 1 1 0 2 2 9 30 270 8800 S/.400.00 S/. 3,600.00 S/. 135.00 S/. 1,215.00 S/. 70.00 S/. 630.00
CASAPALCA
1 2 1 1 3 1 9 30 270 12420 S/.410.00 S/. 3,690.00 S/. 135.00 S/. 405.00 S/. 70.00 S/. 630.00
IC INDUSTRIAL
2 0 0 1 1 0 0 4 22 88 3608 S/.150.00 S/. 600.00 S/. 25.00 S/. 100.00 S/. 70.00 S/. 280.00
METALIMPEX
1 1 3 1 0 1 1 8 30 240 7200 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
VOLCAN
3 3 0 1 3 3 2 15 22 330 26400 S/.800.00 S/. 12,000.00 S/. 135.00 S/. 2,025.00 S/. 70.00 S/. 1,050.00
TOTAL 1198 58428 S/. 21,090.00 S/. 455.00 S/. 3,945.00 S/. 3,150.00
5 6 5 7 5 5 6 6
45
Jun-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 1 1 1 0 1 3 7 30 210 773164 S/.400.00 S/. 2,800.00 S/. 135.00 S/. 945.00 S/. 70.00 S/. 490.00
CASAPALCA
3 2 1 3 9 30 270 12420 S/.410.00 S/. 3,690.00 S/. 135.00 S/. 1,215.00 S/. 70.00 S/. 630.00
IC INDUSTRIAL
3 0 0 0 3 1 0 0 7 22 154 6314 S/.150.00 S/. 1,050.00 S/. 25.00 S/. 175.00 S/. 70.00 S/. 490.00
METALIMPEX
1 1 1 2 5 30 150 4500 S/.150.00 S/. 750.00 S/. 25.00 S/. 125.00 S/. 70.00 S/. 350.00
VOLCAN
1 2 2 2 1 4 3 15 22 330 26400 S/.800.00 S/. 12,000.00 S/. 135.00 S/. 2,025.00 S/. 70.00 S/. 1,050.00
TOTAL 1114 822798 S/. 20,290.00 S/. 455.00 S/. 4,485.00 S/. 3,010.00
4 6 4 5 4 7 5 8
43
5
Jul-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
2 1 0 0 0 2 5 30 150 0 S/.400.00 S/. 2,000.00 S/. 135.00 S/. 675.00 S/. 70.00 S/. 350.00
CASAPALCA
2 1 1 1 3 0 2 10 30 300 13800 S/.410.00 S/. 4,100.00 S/. 135.00 S/. 1,350.00 S/. 70.00 S/. 700.00
IC INDUSTRIAL
2 0 0 0 2 3 0 0 7 22 154 6314 S/.150.00 S/. 1,050.00 S/. 25.00 S/. 175.00 S/. 70.00 S/. 490.00
METALIMPEX
3 2 2 1 1 0 9 30 270 8100 S/.150.00 S/. 1,350.00 S/. 25.00 S/. 225.00 S/. 70.00 S/. 630.00
VOLCAN
1 2 4 1 0 2 2 1 13 22 286 22880 S/.800.00 S/. 10,400.00 S/. 135.00 S/. 1,755.00 S/. 70.00 S/. 910.00
TOTAL 1160 51094 S/. 18,900.00 S/. 455.00 S/. 4,180.00 S/. 3,080.00
5 5 7 5 5 9 3 5
44
Ago-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 3 0 1 0 0 2 1 7 30 210 746000 S/.400.00 S/. 2,800.00 S/. 135.00 S/. 945.00 S/. 70.00 S/. 490.00
CASAPALCA
1 3 1 2 7 30 210 9660 S/.410.00 S/. 2,870.00 S/. 135.00 S/. 945.00 S/. 70.00 S/. 490.00
IC INDUSTRIAL
4 0 1 0 3 1 0 9 22 198 8118 S/.150.00 S/. 1,350.00 S/. 25.00 S/. 225.00 S/. 70.00 S/. 630.00
METALIMPEX
1 2 2 1 0 6 30 180 5400 S/.150.00 S/. 900.00 S/. 25.00 S/. 150.00 S/. 70.00 S/. 420.00
VOLCAN
1 3 3 0 3 4 3 17 22 374 29920 S/.800.00 S/. 13,600.00 S/. 135.00 S/. 2,295.00 S/. 70.00 S/. 1,190.00
TOTAL 1172 799098 S/. 21,520.00 S/. 455.00 S/. 4,560.00 S/. 3,220.00
5 7 6 7 4 5 6 6
46
6
SETIEMBRE 2016
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 1 0 0 0 0 3 2 6 30 180 0 S/.400.00 S/. 2,400.00 S/. 135.00 S/. 810.00 S/. 70.00 S/. 420.00
CASAPALCA
2 0 1 0 1 3 1 8 30 240 11040 S/.410.00 S/. 3,280.00 S/. 135.00 S/. 135.00 S/. 70.00 S/. 560.00
IC INDUSTRIAL
2 0 0 3 1 3 0 0 9 22 198 8118 S/.150.00 S/. 1,350.00 S/. 25.00 S/. 225.00 S/. 70.00 S/. 630.00
METALIMPEX
1 1 2 2 0 2 0 8 30 240 7200 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
VOLCAN
3 2 3 1 2 1 1 2 15 22 330 26400 S/.800.00 S/. 12,000.00 S/. 135.00 S/. 2,025.00 S/. 70.00 S/. 1,050.00
TOTAL 1188 52758 S/. 20,230.00 S/. 455.00 S/. 3,395.00 S/. 3,220.00
8 4 6 4 6 7 7 4
46
Nov-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS x Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 1 0 1 0 1 1 2 6 30 180 0 S/.400.00 S/. 2,400.00 S/. 135.00 S/. 810.00 S/. 70.00 S/. 420.00
CASAPALCA
1 1 0 1 2 2 0 1 8 30 240 11040 S/.410.00 S/. 3,280.00 S/. 135.00 S/. 1,080.00 S/. 70.00 S/. 560.00
IC INDUSTRIAL
1 2 0 0 2 1 3 0 9 22 198 8118 S/.150.00 S/. 1,350.00 S/. 25.00 S/. 225.00 S/. 70.00 S/. 630.00
METALIMPEX
1 1 2 1 1 0 2 0 8 30 240 7200 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
VOLCAN
1 2 1 2 2 1 3 1 13 22 286 22880 S/.800.00 S/. 10,400.00 S/. 135.00 S/. 1,755.00 S/. 70.00 S/. 910.00
TOTAL 1144 49238 S/. 18,630.00 S/. 455.00 S/. 4,070.00 S/. 3,080.00
4 7 3 5 7 5 9 4
44
7
Dic-16
viajes
total
AUSTRIA MINERA DUVAS totalx Precio COMBUSTIBLE PRECIO PEAJE PEAJE POR VIAJE VIATICO VIATICO X VIAJE
toneladas tonel
empr
adas
esa COMBUSTIBLE X VIAJES
A1M-928 B0W848 B5C848 B5B848 A8U928 C1P824 C2L814 C6K
0 1 1 1 0 0 1 2 6 30 180 0 S/.400.00 S/. 2,400.00 S/. 135.00 S/. 810.00 S/. 70.00 S/. 420.00
CASAPALCA
2 2 0 1 0 2 1 0 8 30 240 11040 S/.410.00 S/. 3,280.00 S/. 135.00 S/. 1,080.00 S/. 70.00 S/. 560.00
IC INDUSTRIAL
3 0 0 0 3 1 2 0 9 22 198 8118 S/.150.00 S/. 1,350.00 S/. 25.00 S/. 225.00 S/. 70.00 S/. 630.00
METALIMPEX
1 1 0 2 2 0 2 0 8 30 240 7200 S/.150.00 S/. 1,200.00 S/. 25.00 S/. 200.00 S/. 70.00 S/. 560.00
VOLCAN
1 3 3 2 0 1 3 2 15 22 330 26400 S/.800.00 S/. 12,000.00 S/. 135.00 S/. 2,025.00 S/. 70.00 S/. 1,050.00
TOTAL 1188 52758 S/. 20,230.00 S/. 455.00 S/. 4,340.00 S/. 3,220.00
7 7 4 6 5 4 9 4
46
8
2016 2016
ventas compras
2015 2015
ventas Compras
238,413.00