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SUPUESTOS
Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
Variacion de ventas 20% 10% 5% 0%
CMV % ventas 50% 50% 50% 50% 50%
Gastos de ventas 8% 8% 7% 7% 7%
Gastos de administracion 8% 7% 8% 8% 8%
Tasa de interes 10% 10% 10% 10% 10%
Impuesto a la renta 40% 40% 40% 40% 40%
POLITICA COMERCIAL
Dias cobranza 91 91 90 90 90
Dias de venta 122 122 120 120 120
Dias de pago 120 120 120 120
OTROS DATOS
Compras (C=CMV-II+IF) 76
Altas de activos fijos 0 10 0 12 0
Bajas de activos 2
Depreciacion 5 6 6 6 6
Dividendos 5 40% 40% 40%
Amortizacion 0 0 0 0
HISTORICO PROYECTADO
BALANCE GENERAL
Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
Caja 10 23
Cuentas por cobrar 30 36 39.06 41.01 41.01
Inventarios 20 24 26.04 27.34 27.34
Activo fijo neto 50 54 48.00 42.00 36.00
Activo Total 110 137 113.1 110.4 104.4
Cuentas por pagar 20 25 26.71 27.77 27.34
Deudas bancarias 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Pasivo total 70.00 75.00 76.71 77.77 77.34
Patrimonio neto 40.00 62.00 92.26 124.19 156.12
Total pasivo y patrimonio 110.00 137.00 168.97 201.96 233.46
CASH FLOW HISTORICO PROYECTADO
INDIRECTO Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
UAII 40.00 50.00 55.44 58.21 58.21
Depreciacion 5 6 6 6 6
UAIIDD 61.44 64.21 64.21
▲Cuentas por cobrar -3.06 -1.95 0.00
▲Inventarios -2.04 -1.30 0.00
▲Cuentas por pagar 1.71 1.06 -0.43
Impuesto a la renta -20.18 -21.28 -21.28
Cash flow operaciones 37.88 40.73 42.50
Cash flow inversiones 0.00 0.00 0.00
▲Deudas bancarias 0.00 0.00 0.00
Intereses -5.00 -5.00 -5.00
Dividendos 0.00 0.00 0.00
Cash flow financiamiento -5.00 -5.00 -5.00
CASH FLOW NETO 32.88 35.73 37.50
HISTORICO PROYECTADO
CAPITAL DE TRABAJO
Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
Caja 23 55.88 91.61 129.11
Cuentas por cobrar 36 39.06 41.01 41.01
Inventarios 24 26.04 27.34 27.34
Activo corriente 83 120.97 159.96 197.46
Cuentas por pagar 25 26.71 27.768302 27.34027
Capital de trabajo 58 94.26 132.19 170.12
▲Capital de trabajo -36.30 -37.93 -37.93
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
2% 2%
50% 50%
7% 7%
8% 8%
10% 10%
40% 40%
90 90
120 120
120 120
0 0
6 6
40% 40%
0 0
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
169.65 173.04
84.82 86.52
84.82 86.52
11.88 12.11
13.57 13.84
59.38 60.56
5.00 5.00
54.38 55.56
21.75 22.23
32.63 33.34
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
41.83 42.67
27.89 28.44
30.00 24.00
99.7 95.1
28.07 28.63
50.00 50.00
78.07 78.63
188.74 222.08
266.81 300.71
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
59.38 60.56
6 6
65.38 66.56
-0.82 -0.84
-0.55 -0.56
0.73 0.56
-21.75 -22.23
42.99 43.51
0.00 0.00
0.00 0.00
-5.00 -5.00
0.00 0.00
-5.00 -5.00
37.99 38.51
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
59.38 60.56
-23.75 -24.23
35.63 36.34
6.00 6.00
-38.63 -39.34
3.00 3.00
0.00 0.00
3.00 3.00
0.00 0.00
-5 -5
-5.00 -5.00
2.00 2.00
0.00 0.00
5.00 5.00
0.00 0.00
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
167.09 205.60
41.83 42.67
27.89 28.44
236.81 276.71
28.06685 28.62819
208.74 248.08
-38.63 -39.34
HISTORICO PROYECTADO
SUPUESTOS
Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
Variacion de ventas 20% 10% 5% 0%
CMV % ventas 50% 50% 50% 50% 50%
Gastos de ventas 8% 8% 7% 7% 7%
Gastos de administracion 8% 7% 8% 8% 8%
Tasa de interes 10% 10% 10% 10% 10%
Impuesto a la renta 40% 40% 40% 40% 40%
POLITICA COMERCIAL
Dias cobranza 91 91 90 90 90
Dias de venta 122 122 120 120 120
Dias de pago 120 120 120 120
OTROS DATOS
Compras (C=CMV-II+IF) 76
Altas de activos fijos 0 10 0 -8 0
Depreciacion 5 6 6 6 6
Dividendos 5 0 0 40%
Amortizacion 0 0 0 10
HISTORICO PROYECTADO
BALANCE GENERAL
Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
Caja 10 23
Cuentas por cobrar 30 36 39.06 41.01 41.01
Inventarios 20 24 26.04 27.34 27.34
Activo fijo neto 50 54 48.00 42.00 36.00
Activo Total 110 137 113.1 110.4 104.4
Cuentas por pagar 20 25 26.71 27.77 27.34
Deudas bancarias 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Pasivo total 70.00 75.00 76.71 77.77 77.34
Patrimonio neto 40.00 62.00 92.26 124.19 156.12
Total pasivo y patrimonio 110.00 137.00 168.97 201.96 233.46
CASH FLOW HISTORICO PROYECTADO
INDIRECTO Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
UAII 40.00 50.00 55.44 58.21 58.21
Depreciacion 5 6 6 6 6
UAIIDD 61.44 64.21 64.21
▲Cuentas por cobrar -3.06 -1.95 0.00
▲Inventarios -2.04 -1.30 0.00
▲Cuentas por pagar 1.71 1.06 -0.43
Impuesto a la renta -20.18 -21.28 -21.28
Cash flow operaciones 37.88 40.73 42.50
Cash flow inversiones 0.00 0.00 10.00
▲Deudas bancarias 0.00 0.00 0.00
Intereses -5.00 -5.00 -5.00
Dividendos 0.00 0.00 0.00
Cash flow financiamiento -5.00 -5.00 -5.00
CASH FLOW NETO 32.88 35.73 47.50
HISTORICO PROYECTADO
CAPITAL DE TRABAJO
Dec-99 Dec-00 Dec-01 Dec-02 Dec-03
Caja 23 55.88 91.61 139.11
Cuentas por cobrar 36 39.06 41.01 41.01
Inventarios 24 26.04 27.34 27.34
Activo corriente 83 120.97 159.96 207.46
Cuentas por pagar 25 26.71 27.77 27.34
Capital de trabajo 58 94.26 132.19 180.12
▲Capital de trabajo -36.30 -37.93 -47.93
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
2% 2%
50% 50%
7% 7%
8% 8%
10% 10%
40% 40%
90 90
120 120
120 120
6
4 0
6 6
0 0
0 0
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
169.65 173.04
84.82 86.52
84.82 86.52
11.88 12.11
13.57 13.84
59.38 60.56
5.00 5.00
54.38 55.56
21.75 22.23
32.63 33.34
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
41.83 42.67
27.89 28.44
30.00 24.00
99.7 95.1
28.07 28.63
50.00 50.00
78.07 78.63
188.74 222.08
266.81 300.71
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
59.38 60.56
6 6
65.38 66.56
-0.82 -0.84
-0.55 -0.56
0.73 0.56
-21.75 -22.23
42.99 43.51
0.00 0.00
0.00 0.00
-5.00 -5.00
0.00 0.00
-5.00 -5.00
37.99 38.51
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
59.38 60.56
-23.75 -24.23
35.63 36.34
6.00 6.00
-38.63 -39.34
3.00 3.00
0.00 0.00
3.00 3.00
0.00 0.00
-5 -5
-5.00 -5.00
2.00 2.00
0.00 0.00
5.00 5.00
0.00 0.00
OYECTADO
Dec-04 Dec-05
177.09 215.60
41.83 42.67
27.89 28.44
246.81 286.71
28.07 28.63
218.74 258.08
-38.63 -39.34
INSTRUMENTO DE RECOLECCION DE DATOS
100 estudiantes de la UAP
Muestra
�= (𝑍^2 𝑃𝑄𝑁)/(𝑒^2 (𝑁−1)+𝑍^2
𝑃𝑄)
n= 206.35
n= 167.94
7 ¿Tienes novio (a)?
1) SI 2) NO
80
70
60
50
40
30
20
10
0
1) SI 2) NO
INTERPRETACION.- Se puede observar en el grafico que el 73% respondio que si tiene novio(a) y el 23%
respondio que no tiene novio(a), ademas la grafica muestra que el pocentaje que afirma tener un novio(a)
acepta su relacion.
11 ¿Qué tan importante es en tu vida tu pareja actual?
1) Sumamente importante 2) Muy importante
3) Importante 4)Poco importante 5)No tiene importancia
2) Muy importante 19 19
3) Importante 32 32
4)Poco importante 14 14
5)No tiene importancia 9 9
100 100
35
30
25
20
15
10
5
0
INTERPRETACION.- Se puede observar en el grafico que el 26% considera que es sumamente importante su
pareja, el 19% considera que su pareja es muy importante, el 32% considera que su pareja es importante, el 14%
considera que su pareja es poco importante, y el 9% considera que su pareja no tiene importancia.
N° RESPUESTAS N° %
1 SI 67 67%
2 NO 33 33%
TOTAL 100 100%
1. ¿Piensa usted que en los últimos años, la informalidad de los contribuyentes de la renta de cuarta categoría va en incremento en Región de Arequipa?
33.00% SI
NO
67.00%
N° RESPUESTAS N° %
1 SI 42 67%
2 NO 58 33%
TOTAL 100 100%
2. ¿Emite Comprobante de Pago por cada servicio prestado en la actividad privada y pública?
SI
42.00% NO
58.00%
58.00%
N° RESPUESTAS N° %
1 SI 61 61%
2 NO 39 39%
TOTAL 100 100%
12. ¿Cree usted que el Estado debe propiciar la formalización, flexibilizando trámites y reduciendo costos?
39.00% SI
NO
61.00%