0 Código Cuentas Débito Crédito Libro: Cuentas por cobrar
130505 Cuentas por cobrar ### Débito 240804 Impuesto a las ventas 1,600,000 0 413536 Venta de mercancia ### 1 132,000 Registra la venta de mercancias 2 110,544 3 88,873 Código Cuentas Débito Crédito 4 66,985 170520 Seguro cumplimiento car 200,000 5 44,878 111005 Banco moneda nacional 200,000 6 22,551 Registra el pago del seguro 1 Código Cuentas Débito Crédito Libro: IVA por pagar 130505 Cuentas por cobrar 132,000 Débito 513010 Seguro cumplimiento 33,333 0 170520 Seguro cumplimiento cartera 33,333 1 240804 Impuesto a las ventas 16,000 2 1,629,399 421005 Intereses 116,000 3 Registra la capitalización de los intereses y el IVA 4 18,892 5 Código Cuentas Débito Crédito 6 8,173 110505 Caja general 2,017,561 130505 Cuentas por cobrar 2,017,561 Registra el pago del financiamiento de la factura y el IVA
130505 Cuentas por cobrar 110,544 Débito 513010 Seguro cumplimiento 33,333 0 200,000 170520 Seguro cumplimiento cartera 33,333 1 240804 Impuesto a las ventas 13,399 2 421005 Intereses 97,144 3 Registra la capitalización de los intereses y el IVA segund 4 5 Código Cuentas Débito Crédito 6 110505 Caja general 2,014,960 130505 Cuentas por cobrar 2,014,960 Registra el pago del financiamiento de la factura y el IVA
Código Cuentas Débito Crédito
420801 Pagos a la DIAN 1,629,399 111005 Banco moneda nacional 1,629,399 Registra el pago del IVA generado y sobre intereses primer bimestre
3 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 88,873 513010 Seguro cumplimiento 33,333 170520 Seguro cumplimiento cartera 33,333 240804 Impuesto a las ventas 10,772 421005 Ingresos por intereses 78,100 Registra la capitalización de los intereses y el IVA tercer mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,012,333 130505 Cuentas por cobrar 2,012,333 Registra el pago de los intereses y el IVA, ademas del IVA sobre intereses 4 Código Cuentas Débito Crédito 130505 Cuentas por cobrar 66,985 513010 Seguro cumplimiento 33,333 170520 Seguro cumplimiento cartera 33,333 240804 Impuesto a las ventas 8,119 421005 Intereses 58,866 Registra la capitalización de los intereses y el IVA cuarto mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,009,680 130505 Cuentas por cobrar 2,009,680 Registra el pago de los intereses y el IVA, ademas del IVA sobre intereses
Código Cuentas Débito Crédito
420801 Pagos a la DIAN 18,892 111005 Banco moneda nacional 18,892 Registra el pago del IVA sobre intereses
5 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 44,878 513010 Seguro cumplimiento 33,333 170520 Seguro cumplimiento cartera 33,333 240804 Impuesto a las ventas 5,440 421005 Intereses 39,439 Registra la capitalización de los intereses y el IVA quinto mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,007,001 130505 Cuentas por cobrar 2,007,001 Registra el pago de los intereses y el IVA, ademas del IVA sobre intereses
6 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 22,551 513010 Seguro cumplimiento 33,333 170520 Seguro cumplimiento cartera 33,333 240804 Impuesto a las ventas 2,733 421005 Intereses 19,817 Registra la capitalización de los intereses y el IVA sexto mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,004,294 130505 Cuentas por cobrar 2,004,294 Registra el pago de los intereses y el IVA, ademas del IVA sobre intereses
Código Cuentas Débito Crédito
420801 Pagos a la DIAN 8,173 111005 Banco moneda nacional 8,173 Registra el pago del IVA sobre intereses
130505 Cuentas por cobrar ### 511095 Gasto diferencia valor ac 200,000 240804 Impuesto a las ventas 1,600,000 413536 Venta de mercancia ### Registra la venta de mercancias
Código Cuentas Débito Crédito
530515 Gasto seguro de cartera 200,000 111005 Banco moneda nacional 200,000 Registra el pago del seguro de cumplimiento
1 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 187,921 240804 Impuesto a las ventas 16,000 421005 Intereses 171,921 Registra la capitalización de los intereses y el IVA primer mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,017,561 130505 Cuentas por cobrar 2,017,561 Registra el cobro de cartera de intereses e IVA
2 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 157,747 240804 Impuesto a las ventas 13,399 421005 Intereses 144,348 Registra la capitalización de los intereses y el IVA segundo mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,012,333 130505 Cuentas por cobrar 2,012,333 Registra el cobro de cartera de intereses e IVA
Código Cuentas Débito Crédito Libro auxiliar Cuentas por cobr
420801 Pagos a la DIAN 1,626,772 Débito Bancos moneda 110505 1,626,772 0 nacional Registra el pago del impuesto a las ventas por pagar 1 187,921 2 157,747 3 Código Cuentas Débito Crédito 3 127,124 130505 Cuentas por cobrar 127,124 4 96,045 240804 Impuesto a las ventas 10,772 5 64,503 421005 Intereses 116,352 6 32,490 Registra la capitalización de los intereses y el IVA tercer mes
Código Cuentas Débito Crédito Libro auxiliar IVA
110505 Caja general 2,009,680 Débito 130505 Cuentas por cobrar 2,009,680 0 Registra el cobro de cartera de intereses e IVA 1 2 1,629,399 4 Código Cuentas Débito Crédito 3 130505 Cuentas por cobrar 96,045 4 18,892 240804 Impuesto a las ventas 8,119 5 421005 Intereses 87,926 6 8,173 Registra la capitalización de los intereses y el IVA cuarto mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,007,001 130505 Cuentas por cobrar 2,007,001 Registra el cobro de cartera de intereses e IVA
Código Cuentas Débito Crédito
420801 Pagos a la DIAN 13,559 Bancos moneda 110505 13,559 nacional Registra el pago del impuesto a las ventas por pagar
5 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 64,503 240804 Impuesto a las ventas 5,440 421005 Intereses 59,063 Registra la capitalización de los intereses y el IVA quinto mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,004,294 130505 Cuentas por cobrar 2,004,294 Registra el cobro de cartera de intereses e IVA
6 Código Cuentas Débito Crédito
130505 Cuentas por cobrar 32,490 240804 Impuesto a las ventas 2,733 421005 Intereses 29,757 Registra la capitalización de los intereses y el IVA sexto mes
Código Cuentas Débito Crédito
110505 Caja general 2,004,294 130505 Cuentas por cobrar 2,004,294 Registra el cobro de cartera de intereses e IVA
Código Cuentas Débito Crédito
420801 Pagos a la DIAN 8,173 Bancos moneda 110505 8,173 nacional Registra el pago del impuesto a las ventas por pagar Libro: Cuentas por cobrar Crédito Saldo 11,600,000 2,017,561 9,714,439 2,014,960 7,810,022 2,012,333 5,886,561 2,009,680 3,943,866 2,007,001 1,981,744 2,004,294 - Libro: IVA por pagar Crédito Saldo 1,600,000 16,000 1,616,000 13,399 0 10,772 10,772 8,119 0 5,440 5,440 2,733 0