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1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Missão da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurídica
1.6 - Enquadramento tributário
Âmbito federal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Análise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e serviços
3.2 - Preço
3.3 - Estratégias promocionais
3.4 - Estrutura de comercialização
3.5 - Localização do negócio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mínimo
5.4 - Investimentos pré-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitário
5.8 - Custos de comercialização
5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mão-de-obra
5.11 - Custos com depreciação
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construção de cenário
6.1 - Ações preventivas e corretivas
7 - Avaliação estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliação do plano
8.1 - Análise do plano
Plano de Negócio -

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo

Na década de 20, houve um processo acelerado na urbanização brasileira com o advento da modernização
industrial, esse sistema teve por consequência a mudança de toda a sociedade incluindo a valoriazação ao trabalho
assalariado. Com isso, é perceptível a grande massa ser alvo de sedentarismo pela falta de tempo voltada às
atividades fora do contexto profissional e acadêmico, em especial as classes A e B. Observando essa situação, foi
criada a "M-TOR Soluções em fitness" com o intuito de prestar serviços ao indivíduo que busca melhorar seu
condicionamento físico. O "M-TOR Soluções em Fitness" visa fazer a avaliação física antropométrica e de
movimento, Verificar a porcentagem de gordura corpórea a partir do método de termografia e prestar serviço de
consultoria. A empresa se localizará em centros multiempresariais para maior comodidade do cliente, o indivíduo ao
sair dos seu local de trabalho ou de ensino, não terá desconforto para se descolar.

Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Ponto de Equilíbrio R$ 196.277,56 R$ 196.277,56 R$ 196.277,56 R$ 196.277,56 R$ 196.277,56

Lucratividade 79,86 % 80,06 % 80,26 % 80,46 % 80,65 %

Rentabilidade 9.055,02 % 9.259,57 % 9.468,21 % 9.681,02 % 9.898,09 %

Prazo de retorno do investimento 1 meses

1.2 - Dados dos empreendedores

Nome: Karla Marrone Silveira de Monroe

Endereço: Rua 1100, quadra 11, casa 6-a, Jardim das Margaridas

Cidade: São Luis Estado: Maranhão

Perfil:

Personal Trainer formada em Educação física em 2009 pela Universidade Federal do Maranhão, com
especialização em Musculação e Personal Trainer (UVA-RJ), trabalha no ramo do fitness desde 2006, e com
avaliação física desde 2008

Atribuições:

Gerente e avaliadora

Nome: Investidor Hipotético

Endereço: Avenida Litorânea

Cidade: São Luis Estado: Maranhão

Perfil:

Engenheiro Eletricista pela UF**, Captaneia e investe em Planos nos quais vê oportunidades de lucros.

Atribuições:

Financiador e fornecedor de manutenção.

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Plano de Negócio -

1.3 - Missão da empresa

Nossa missão é levar qualidade de vida para as pessoas através da prática de atividade física, promovendo bem-
estar e auxiliando nossos clientes a manter-se bem fisicamente, de forma saudável.

1.4 - Setores de atividade

[ ] Agropecuária
[ ] Comércio
[ ] Indústria
[x] Serviços

1.5 - Forma jurídica

( ) Empresário Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI
( ) Microempreendedor Individual – MEI
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.6 - Enquadramento tributário

Âmbito federal

Regime Simples
(x) Sim
( ) Não
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
ISS - Imposto sobre Serviços

1.7 - Capital social

Nº Sócio Valor Participação (%)

1 Karla Marrone Silveira de Monroe R$ 4.529,99 30,00

2 Investidor Hipotético R$ 10.569,99 70,00

Total R$ 15.099,98 100,00

1.8 - Fonte de recursos

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Recursos próprios.

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2 - Análise de mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Público-alvo (perfil dos clientes)


Praticantes de musculação, pessoas que querem iniciar a prática de atividade física e pessoas que desejam evitar
lesões ou recuperar-se de alguma lesão por meio de treinos específicos.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)


São pessoas que gostam de novidades e estão sempre em busca de serviços especializados no ramo de preparação
e incentivo a atividades físicas.

Área de abrangência (onde estão os clientes?)


Redes sociais e lugares frequentados por praticantes de atividades físicas, alem de consultórios ortopédicos e
clínicas de fisioterapia.

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3 - Plano de marketing

3.1 - Produtos e serviços

Avaliação física antropométrica e de movimento.


Verificação de gordura corpórea a partir da termografia.

Nº Produtos / Serviços

1 Avaliação física

2 Consultoria em fitness

3.2 - Preço

R$ 300,00 , pois a concorrência pratica preços que variam ente R$ 400,00 e R$ 1000,00, o que faz com que o
consumidor pondere na hora da sua escolha, já que nossa empresa planeja prestar um atendimento de qualidade a
um preço justo.

3.3 - Estratégias promocionais

Divulgação em redes sociais

3.4 - Estrutura de comercialização

0000000000

3.5 - Localização do negócio

Endereço: Lagoa Office

Bairro: Ponta D'areia

Cidade: São Luis

Estado: Maranhão

Fone 1: (98) 8163-0341

Fone 1: ( ) -

Fax: ( ) -

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:


O ponto deverá ser localizado na área nobre da cidade, com a escolha de um consultório no endereço indicado
devido ao fluxo diário e localização estratégica devido ao público

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4 - Plano operacional

4.1 - Leiaute

4.2 - Capacidade instalada

Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?


15 clientes/dia

4.3 - Processos operacionais

O atendimento será realizado por ordem de chamada, onde o cliente confirma a sua presença previamente pelo
telefone ou aplicativo de mensagens, onde o mesmo esperará a sua vez em uma recepção confortável, com tv e rede
wifi. Tendo chegado o seu momento de ser atendido, ele passará por uma entrevista (anamnese) com o avaliador,
onde serão levantador os seus objetivos principais, dai será feita a avaliação antropométrica, onde serão verificados
dados como peso, medidas antropométricas, pressão sanguínea e percentual de gordura, além de uma análise
postural desse indivíduo em posição estática. Após esse momento, será realizada uma avaliação de movimento, que
detectará as principais assimetras e debilidades de movimento desse cliente e, por ultimo, serão captadas as
imagens de termografia, onde serão detectadas com maior fidegnidade as assimetrias muculo-tendíneas desse
cliente, as propensões a lesões, além de captar os locais de maior acumulo de gordura desse cliente

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4.4 - Necessidade de pessoal

Nº Cargo/Função Qualificações necessárias

1 Diarista Ensino Fundamental, experiência na área.

Ensino Superior Completo(Educação Física), com habilitação


2 2 Avaliadores para operar câmera termografica e conhecimento em avaliação
fisica

Ensino médio completo, Conhecimentos de informática,


3 Recepcionista
Facilidade para comunicação

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5 - Plano financeiro

5.1 - Investimentos fixos

A – Imóveis

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00

B – Máquinas

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 CAMERA TERMOGRÁFICA 1 R$ 1.999,98 R$ 1.999,98

2 Kit de avaliação física 2 R$ 300,00 R$ 600,00

SUB-TOTAL (B) R$ 2.599,98

C – Equipamentos

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (C) R$ 0,00

D – Móveis e Utensílios

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Mobilia Completa 1 R$ 4.000,00 R$ 4.000,00

SUB-TOTAL (D) R$ 4.000,00

E – Veículos

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (E) R$ 0,00

F – Computadores

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Computador 3 R$ 1.000,00 R$ 3.000,00

SUB-TOTAL (F) R$ 3.000,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 9.599,98

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5.2 - Estoque inicial

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

TOTAL (A) R$ 0,00

5.3 - Caixa mínimo

1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Média
Prazo médio de vendas (%) Número de dias Ponderada em
dias

Prazo médio total 0

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

Média
Prazo médio de compras (%) Número de dias Ponderada em
dias

Prazo médio total 0

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

Necessidade média de estoque

Numero de dias 0

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 0

2. Estoques – necessidade média de estoques 0

Subtotal Recursos fora do caixa 0

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras 0

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 0

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 0

Caixa Mínimo

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Plano de Negócio -

1. Custo fixo mensal R$ 14.753,53

2. Custo variável mensal R$ 13.230,00

3. Custo total da empresa R$ 27.983,53

4. Custo total diário R$ 932,78

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 0

Total de B – Caixa Mínimo R$ 0,00

Capital de giro (Resumo)

Descrição Valor

A – Estoque Inicial R$ 0,00

B – Caixa Mínimo R$ 0,00

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 0,00

5.4 - Investimentos pré-operacionais

Descrição Valor

Despesas de Legalização R$ 0,00

Obras civis e/ou reformas R$ 2.000,00

Divulgação de Lançamento R$ 500,00

Cursos e Treinamentos R$ 2.000,00

Outras despesas R$ 1.000,00

TOTAL R$ 5.500,00

5.5 - Investimento total

Descrição dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 9.599,98 63,58

Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 0,00 0,00

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 5.500,00 36,42

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 15.099,98 100,00

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Fontes de recursos Valor (%)

Recursos próprios R$ 0,00 0,00

Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 15.099,98 100,00

5.6 - Faturamento mensal

Quantidade Preço de
Faturamento Total
Nº Produto/Serviço (Estimativa de Venda Unitário
(em R$)
Vendas) (em R$)

1 Avaliação física 450 R$ 150,00 R$ 67.500,00

2 Consultoria em fitness 450 R$ 150,00 R$ 67.500,00

TOTAL R$ 135.000,00

Projeção das Receitas:


( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:

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1,00 % ao mês para os 12 primeiros meses


2,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Faturamento Total

Mês 1 R$ 135.000,00

Mês 2 R$ 136.350,00

Mês 3 R$ 137.713,50

Mês 4 R$ 139.090,64

Mês 5 R$ 140.481,54

Mês 6 R$ 141.886,36

Mês 7 R$ 143.305,22

Mês 8 R$ 144.738,27

Mês 9 R$ 146.185,66

Mês 10 R$ 147.647,51

Mês 11 R$ 149.123,99

Mês 12 R$ 150.615,23

Ano 1 R$ 1.712.137,91

Ano 2 R$ 1.746.380,66

Ano 3 R$ 1.781.308,28

Ano 4 R$ 1.816.934,44

Ano 5 R$ 1.853.273,13

5.7 - Custo unitário

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Plano de Negócio -

Produto: Avaliação física

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Consultoria em fitness

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

5.8 - Custos de comercialização

Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 6,00 R$ 135.000,00 R$ 8.100,00

Comissões (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 135.000,00 R$ 0,00

Propaganda (Gastos com Vendas) 0,20 R$ 135.000,00 R$ 270,00

Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 3,60 R$ 135.000,00 R$ 4.860,00

Total Impostos R$ 8.100,00

Total Gastos com Vendas R$ 5.130,00

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 13.230,00

Período Custo Total

Mês 1 R$ 13.230,00

Mês 2 R$ 13.362,30

Mês 3 R$ 13.495,92

Mês 4 R$ 13.630,88

Mês 5 R$ 13.767,19

Mês 6 R$ 13.904,86

Mês 7 R$ 14.043,91

Mês 8 R$ 14.184,35

Mês 9 R$ 14.326,19

Mês 10 R$ 14.469,46

Mês 11 R$ 14.614,15

Mês 12 R$ 14.760,29

Ano 1 R$ 167.789,51

Ano 2 R$ 171.145,31

Ano 3 R$ 174.568,21

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Plano de Negócio -

Ano 4 R$ 178.059,58

Ano 5 R$ 181.620,77

5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV

Estimativa de Custo Unitário


Nº Produto/Serviço Vendas (em de Matériais CMD / CMV
unidades) /Aquisições

1 Avaliação física 450 R$ 0,00 R$ 0,00

2 Consultoria em fitness 450 R$ 0,00 R$ 0,00

TOTAL R$ 0,00

Período CMD/CMV

Mês 1 R$ 0,00

Mês 2 R$ 0,00

Mês 3 R$ 0,00

Mês 4 R$ 0,00

Mês 5 R$ 0,00

Mês 6 R$ 0,00

Mês 7 R$ 0,00

Mês 8 R$ 0,00

Mês 9 R$ 0,00

Mês 10 R$ 0,00

Mês 11 R$ 0,00

Mês 12 R$ 0,00

Ano 1 R$ 0,00

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Plano de Negócio -

Ano 2 R$ 0,00

Ano 3 R$ 0,00

Ano 4 R$ 0,00

Ano 5 R$ 0,00

5.10 - Custos de mão-de-obra

(%) de
Nº de Encargos
Função Salário Mensal Subtotal encargos Total
Empregados sociais
sociais

Recepcionista 1 R$ 954,00 R$ 954,00 33,77 R$ 322,17 R$ 1.276,17

2 Avaliadores 2 R$ 3.000,00 R$ 6.000,00 33,77 R$ 2.026,20 R$ 8.026,20

Diarista 1 R$ 954,00 R$ 954,00 33,77 R$ 322,17 R$ 1.276,17

TOTAL 4 7.908,00 R$ 2.670,53 R$ 10.578,53

5.11 - Custos com depreciação

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal

MÁQUINAS E
R$ 2.599,98 2,00 R$ 1.299,99 R$ 108,33
EQUIPAMENTOS

MÓVEIS E
R$ 4.000,00 5,00 R$ 800,00 R$ 66,67
UTENSÍLIOS

COMPUTADORES R$ 3.000,00 5,00 R$ 600,00 R$ 50,00

Total R$ 2.699,99 R$ 225,00

5.12 - Custos fixos operacionais mensais

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Plano de Negócio -

Descrição Custo

Aluguel R$ 1.800,00

Condomínio R$ 0,00

IPTU R$ 0,00

Energia elétrica R$ 0,00

Telefone + internet R$ 300,00

Honorários do contador R$ 1.000,00

Pró-labore R$ 0,00

Manutenção dos equipamentos R$ 200,00

Salários + encargos R$ 10.578,53

Material de limpeza R$ 150,00

Material de escritório R$ 500,00

Taxas diversas R$ 0,00

Serviços de terceiros R$ 0,00

Depreciação R$ 225,00

Contribuição do Microempreendedor Individual – MEI R$ 0,00

Outras taxas R$ 0,00

TOTAL R$ 14.753,53

Projeção dos Custos:


(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Custo Total

Mês 1 R$ 14.753,53

Mês 2 R$ 14.753,53

Mês 3 R$ 14.753,53

Mês 4 R$ 14.753,53

Mês 5 R$ 14.753,53

Mês 6 R$ 14.753,53

Mês 7 R$ 14.753,53

Mês 8 R$ 14.753,53

Mês 9 R$ 14.753,53

Mês 10 R$ 14.753,53

Mês 11 R$ 14.753,53

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Plano de Negócio -

Mês 12 R$ 14.753,53

Ano 1 R$ 177.042,36

Ano 2 R$ 177.042,36

Ano 3 R$ 177.042,36

Ano 4 R$ 177.042,36

Ano 5 R$ 177.042,36

5.13 - Demonstrativo de resultados

Descrição Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$ 135.000,00 R$ 1.712.137,92 100,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 0,00 R$ 0,00 0,00

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 8.100,00 R$ 102.728,27 6,00

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 5.130,00 R$ 65.061,23 3,80

Total de custos Variáveis R$ 13.230,00 R$ 167.789,50 9,80

3. Margem de Contribuição R$ 121.770,00 R$ 1.544.348,42 90,20

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 14.753,53 R$ 177.042,36 10,93

5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 107.016,47 R$ 1.367.306,03 79,27

Período Resultado

Mês 1 R$ 107.016,47

Mês 2 R$ 108.234,17

Mês 3 R$ 109.464,05

Mês 4 R$ 110.706,22

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Plano de Negócio -

Mês 5 R$ 111.960,82

Mês 6 R$ 113.227,96

Mês 7 R$ 114.507,78

Mês 8 R$ 115.800,39

Mês 9 R$ 117.105,93

Mês 10 R$ 118.424,53

Mês 11 R$ 119.756,31

Mês 12 R$ 121.101,40

Ano 1 R$ 1.367.306,03

Ano 2 R$ 1.398.193,00

Ano 3 R$ 1.429.697,71

Ano 4 R$ 1.461.832,51

Ano 5 R$ 1.494.610,01

5.14 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

Ponto de Equilíbrio R$ 196.277,56 R$ 196.277,56 R$ 196.277,56 R$ 196.277,56 R$ 196.277,56

Lucratividade 79,86 % 80,06 % 80,26 % 80,46 % 80,65 %

Rentabilidade 9.055,02 % 9.259,57 % 9.468,21 % 9.681,02 % 9.898,09 %

Prazo de retorno do investimento 1 meses

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Plano de Negócio -

8 - Avaliação do plano

8.1 - Análise do plano

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