Taller 12 y 13 Nixandra Alvarez

UNIVERSIDADAD LAICA VICENTE ROCAFUERTE DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
ASIGNATURA: AUDITORÍA Y PRÁCTICAS TRIBUTARIA
DOCENTE: MSC ECO. INÉS ARROBA SALTO
SEMESTRE: _________________ PARALELO: ____________ FECHA: _____________
NOMBRE:
No. Estudiante
1 ALVAREZ VALERA NIXANDRA DEL MAR
2 ARRESE JIMENÉZ LEONEL STEVEN
3 BERNABE BARZOLA MARLYN LORENA
4 BERRUZ MONTERO STEPHANI MARGARITA
5 CASTILLO NAVARRETE WILMER BRYAN
6 CASTRO MARQUEZ ANGELO PAUL
7 CORONEL CARRION KARLA VANESSA
8 DELGADO NUÑEZ KAREN MISHELL
9 ESCOBAR MENDOZA LUIS ISAAC
10 FALQUEZ PICO KENNY ELIZABETH
11 GARZON VERA JARATH MISHELL
12 GUZMAN VILLALVA DANIEL ANDRES
13 JAMA SIAVICHAY NISHE MICHELLE
14 JIMENEZ BEJAR ABDIEL SAMUEL
15 LEON DESINTONIO MELANY LIDSAY
16 LOPEZ ALBAN KEVIN ISAAC
17 LOPEZ OROZCO NOEMI YULIANA
18 MIRANDA CHELE JENNIFFER LAURISA
19 OBANDO CEVALLOS CHRISTY GENITH
20 ORTIZ TORRES LUIS JAVIER
21 PARDO CARBONELL IVAN RENEE
22 PATIÑO DIAZ EMELY KAROLINA
23 PINTO PISCO WINIFER ORNELA
24 QUINTERO NAZARENO THALIA ESTEFANIA
25 QUINTO HERMENEGILDO LADY KAROL
26 REALPE BONE ARIANNA VANESSA
27 RODRIGUEZ BAZAN RICHARD IVAN
28 SAAVEDRA CHICHANDE CARLA JEANNINE
29 TERAN PANCHANA JEYMI FIORELLA
30 TORRES LINDAO JOSELYN ILIANA
31 VIVES ARANA SAMANTHA SOLANGE
32 YANEZ CHERREZ DANIELA JULIET
A1 ALVAREZ QUEVEDO GINA MARIVEL
A2 CHASILOA HERRERA SOLEDAD DEYANEIRA
A3 GOMEZ NAVARRO EVELYN PRISCILA
A4 HOLGUIN HERRERA ARMENIA DOMINIC
A5 RODAS MIRANDA ADAM STEVEN
A6 ZAMORA MOROCHO DIANA ELIZABETH
A7 DAVILA POLO HEIDY MICHELLY
E GUAYAQUIL
II A DIURNO
_____ FECHA: _____________
Código
1ALVAREZ VAIIADT ITA E IVACon
2ARRESE JIMIIADT ITA E IVACon
3BERNABE BAIIADT ITA E IVACon
4BERRUZ MONIIADT ITA E IVACon
5CASTILLO NIIADT ITA E IVACon
6CASTRO MARIIADT ITA E IVACon
7CORONEL CAIIADT ITA E IVACon
8DELGADO NUIIADT ITA E IVACon
9ESCOBAR MEIIADT ITA E IVACon
10FALQUEZ PIIIADT ITA E IVACon
11GARZON VERIIADT ITA E IVACon
12GUZMAN VILIIADT ITA E IVACon
13JAMA SIAVIIIADT ITA E IVACon
14JIMENEZ BEIIADT ITA E IVACon
15LEON DESINIIADT ITA E IVACon
16LOPEZ ALBAIIADT ITA E IVACon
17LOPEZ OROZIIADT ITA E IVACon
18MIRANDA CHIIADT ITA E IVACon
19OBANDO CEVIIADT ITA E IVACon
20ORTIZ TORRIIADT ITA E IVACon
21PARDO CARBIIADT ITA E IVACon
22PATIÑO DIAIIADT ITA E IVACon
23PINTO PISCIIADT ITA E IVACon
24QUINTERO NIIADT ITA E IVACon
25QUINTO HERIIADT ITA E IVACon
26REALPE BONIIADT ITA E IVACon
27RODRIGUEZ IIADT ITA E IVACon
28SAAVEDRA CIIADT ITA E IVACon
29TERAN PANCIIADT ITA E IVACon
30TORRES LINIIADT ITA E IVACon
31VIVES ARANIIADT ITA E IVACon
32YANEZ CHERIIADT ITA E IVACon
A1ALVAREZ QUIIADT ITA E IVACon
A2CHASILOA HIIADT ITA E IVACon
A3GOMEZ NAVAIIADT ITA E IVACon
A4HOLGUIN HEIIADT ITA E IVACon
A5RODAS MIRAIIADT ITA E IVACon
A6ZAMORA MORIIADT ITA E IVACon
A7DAVILA POLIIADT ITA E IVACon
UNIVERSIDAD LAICA VICENTE ROCAFUERTE DE GUAYAQUIL FECHA MÁXIMA ENTREGA: 7/27/2018
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN SOLO SE RECIBEN LAS TAREAS POR EL SEV
CARRERA: CONTABILIDAD Y AUDITORIA PARA LOS ESTUDIANTES QUE ARRASTRAN, POR EL DRIVE
ASIGNATURA: CONTABILIDAD II
DOCENTE: MAE MSC ECO. INÉS ARROBA SALTO

T12 PAE RETENCIONES DE IVA E IMPUESTO A LA RENTA
Nombre del estudiante: Nixandra Alvarez

La empresa Nixandra Alvarez S.A es un contribuyente especial, RUC 1790016919001 en el mes de junio del 2018
De acuerdo a la ley orgánica de régimen tributario interno vigente y la norma contable, se requiere:
Este taller es digital, solo se evaluan tareas originales, cualquier copia la anula
a)Detalle el cálculo las retenciones en la fuente de impuesto a la renta e IVA, detallar el casillero, los % y los valores a retener de IVA e impuesto a la renta y el valor a pagarr
b) llenar el formulario 103 (adjunto) y 104 (dimm formulario)
c)Todas las compras se las realiza a crédito de 45 días
d) relaice los asientos de diarios
c) mayorice y elabore el estado de situación financiera y estado de resultado integral
e) guarde el archivo con el código individual Retención impuesto a la renta retención de IVA
Mes junio-
2018, dia: CONCEPTO Valor 12% IVA casillero % reten.i.renta valor retención 10%
1 compra computadoras Compa S.A. 10500 1260 312 1% 105
por el valor de $10500+IVA
10500
1260
11277
2 Contrata Luis Zamora abogado 1609 193.08 303 10% 160.9
por asesoria legal por $1609+IVA
1609
193.08
1506.024
3 Contrata a José Brito para que de mantenimiento 870 104.4 307 2% 17.4
a maquinarias de la empresa por $870 mas IVA
870
104.4
883.92
4 Compra en La Favorita para uso de la
empresa y paga con tarjta de crédito por $660+IVA 660 79.2 332
660
79.2
739.2
5 Contrata al gerente general Abogado de profesión para 1300 156 304 8% 104
que dicte cursos de administración al personal por $1300+IVA
1300
156
1242.8
La empresa contrata a Seguros Sucre y la factura se detalla asi: prima seguro

6 $1900 190 322 1% 1.9
impuestos varios $134 1844 332
2034
244.08
2227.364
7 Compra de gasolina para uso de los vehículos de la empresa por $201+IVA 201 24.12 332
201
24.12
225.12
8 Pago Ana Cedeño ecuatoriana para que cante en la fiesta de aniversario 510 61.2 304 8% 40.8
de la empresa $510+IVA
510
61.2
487.56
la empresa es dueña de una franquicia extranjera y paga regalias por $55,000
9
(más IVA)l 55000 6600 410 25% 13750
las regalias las envia al Madrid
55000
6600
41250
la empresa contrata a Ing. Civil Hernán Ortiz constructora (no lleva contabilidad),
10 y la factura se detalla: compra de 2710 325.2 312 1% 27.1
material $2710+ honorarios profesionales $290 (más IVA) 290 34.8 303 10% 29
2710
325.2
2910.54
290
34.8
261
5 acceso]392688101.xlsx
FORMULARIO 103
DECLARACIÓN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-00000125
100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO
104 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 AÑO
200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)

RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
201
0 0 1
DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA
POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES
BASE IMPONIBLE VALOR RETENIDO
EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA 302 + 352 +
HONORARIOS PROFESIONALES 303 + 1899 353 + 189.9
PREDOMINA EL INTELECTO 304 + 1810 354 + 144.8
PREDOMINA MANO DE OBRA 307 + 870 357 + 17.4

SERVICIOS
UTILIZACIÓN O APROVECHAMIENTO DE LA IMAGEN O RENOMBRE 308 + 358 +
PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN 309 + 359 +
TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA 310 + 360 +
A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD) 311 + 361 +
TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL 312 + 13210 362 + 132.1
POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES 314 + 364 +
MERCANTIL 319 + 369 +

ARRENDAMIENTO
BIENES INMUEBLES 320 + 370 +
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 322 + 190 372 + 1.9
RENDIMIENTOS FINANCIEROS 323 + 373 +
RENDIMIENTOS FINANCIEROS ENTRE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y ENTIDADES ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA 324 + 374 +
ANTICIPO DIVIDENDOS 325 + 375 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE CORRESPONDAN AL IMPTO. A LA RENTA ÚNICO ESTABLECIDO EN EL ART. 27 DE LA LRTI 326 + 376 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES RESIDENTES 327 + 377 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES RESIDENTES 328 + 378 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS RESIDENTES 329 + 379 +
DIVIDENDOS GRAVADOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES SIN DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR) 330 + 380 +
DIVIDENDOS EXENTOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES CON DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR) 331 +
PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN 332 + 2705
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA 333 + 383 +
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS NO COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA 334 + 384 +
LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 335 + 385 +

A COMERCIALIZADORAS 336 + 386 +
VENTA DE COMBUSTIBLES
A DISTRIBUIDORES 337 + 387 +
COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR No. Cajas facturadas 510 338 + 388 +
LIQUIDACIÓN IMPUESTO ÚNICO A LA VENTA LOCAL DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA No. Cajas facturadas 520 339 + 389 +
IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 1 No. Cajas facturadas 530 340 + 390 +
IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 2 No. Cajas facturadas 540 341 + 391 +
IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO PRODUCIDO POR TERCEROS No. Cajas facturadas 550 342 + 392 +
APLICABLES EL 1% 343 + 393 +

OTRAS RETENCIONES
APLICABLES A OTROS PORCENTAJES 346 + 396 +
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS 349 = 20684 399 = 486.1
POR PAGOS A NO RESIDENTES
INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 402 + 452 +
INTERESES DE CRÉDITOS 403 + 453 +
ANTICIPO DE DIVIDENDOS 404 + 454 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 405 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 406 + 456 +

CON CONVENIO
DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS 407 + 457 +
TRIBUTACIÓN
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS 408 + 458 +
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 409 + 459 +
SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 410 + 55000 460 + 13750
OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 411 + 461 +
OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 412 +
INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 413 + 463 +
INTERESES DE CRÉDITOS 414 + 464 +
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 416 +

SIN CONVENIO
DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS 418 + 468 +
TRIBUTACIÓN
ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS 419 + 469 +
SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 421 + 471 +
INTERESES 424 + 474 +
EN PARAÍSOS
FISCALES O
REGÍMENES
FISCALES
PREFERENTES
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 426 + 476 +

EN PARAÍSOS
FISCALES O DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS 428 + 478 +
REGÍMENES
FISCALES ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS 429 + 479 +
PREFERENTES
SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 431 + 481 +
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 497 = 55000 498 = 13750
TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA CAMPOS 399+498 499 =
PAGO PREVIO ( Informativo) 890
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)
INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 USD
PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizadas) 880 USD
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR 499-898 902 +
INTERÉS POR MORA 903 +
MULTA 904 +
TOTAL PAGADO 999 =
MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD
MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD
MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) 925 USD
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL
DESMATERIALIZADAS
908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No
909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 920 USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR
NOMBRE : NOMBRE :
RUC
198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 199 No.
0 0 1
NIXANDRA ALVAREZ S.A
LIBRO DIARIO
AL 30 DE JUNIO 2018
Fecha Detalle
1
Equipo de Computación
I.V.A pagado por anticipado
6/1/2018 Cta. Por pagar
RFIR 1%
RF I.V.A 30%
P/R compra de computadoras a Compa S.A, crédito a 45 días
2
Gastos de honorarios profesionales
RFIR 10%
RF I.V.A 70%
P/R pago al abogado Luis Zamora por asesoría legal, crédito a 45 días
3
Gastos de servicios prestados
RFIR 2%
RF I.V.A 70%
P/R pago a José Brito por mantenimiento de maquinarias, crédito a 45 días
4
Gastos de Suministros de Oficina
6/4/2018 I.V.A pagado por anticipado
Cta. Por pagar
P/R compra de de suministros de Oficina en La Favorita S.A, pago con T/C
5
Gastos de servicios prestados
RFIR 8%
RF I.V.A 70%
P/R pago a abogado por cursos al personal, crédito a 45 días
6
Gastos de seguros
RFIR 0,1%
6/6/2018
RF I.V.A 20%
P/R contratación de Seguro Sucre, crédito a 45 días
7
Gasto de Suministro
Cta. Por pagar
P/R compra de gasolina para vehículos de la empresa, crédito a 45 días
8
Gasto de Aniversario
RFIR 8%
RF I.V.A 70%
P/R pago a artista Ana Cedeño, crédito a 45 días
9
Gasto de Regalías
RFIR 25%
RF I.V.A 100%
P/R pago de regalías, crédito a 45 días
10
Gastos de honorarios profesionales
RFIR 10%
RF I.V.A 100%
P/R pago a Ing. Hernán Ortiz, crédito a 45 días
11

RFIR 1%
RF I.V.A 30%
P/R compra de materiales a Ing. Hernán Ortiz, crédito a 45 días
TOTAL

DEPRECIACIÓN
AL 30 DE JUNIO DEL 2018
Activo depreciable Valor Años
Equipo de Computación 10500 3
Fecha Detalle
Gasto de Depreciación Eq. Computación
6/30/2018
Depreciación Acumulada Eq. Computación
TOTAL
IXANDRA ALVAREZ S.A
LIBRO DIARIO
AL 30 DE JUNIO 2018
Detalle Debe Haber
1
10,500.00
1,260.00
ta. Por pagar 11,277.00
RFIR 1% 105.00
F I.V.A 30% 378.00
S.A, crédito a 45 días
2
1,609.00
193.08
RFIR 10% 160.90
F I.V.A 70% 135.16
asesoría legal, crédito a 45 días
3
870.00
104.40
ta. Por pagar 883.92
RFIR 2% 17.40
F I.V.A 70% 73.08
o de maquinarias, crédito a 45 días
4
660.00
79.20
a en La Favorita S.A, pago con T/C
5
1,300.00
156.00
RFIR 8% 104.00
F I.V.A 70% 109.20
onal, crédito a 45 días
6
2,034.00
244.08
RFIR 0,1% 1.90
F I.V.A 20% 48.82
to a 45 días
7
201.00
24.12
de la empresa, crédito a 45 días
8
510.00
61.20
RFIR 8% 40.80
F I.V.A 70% 42.84
a 45 días
9
55,000.00
6,600.00
RFIR 25% 13,750.00
F I.V.A 100% 6,600.00
10
290.00
34.80
RFIR 10% 29.00
F I.V.A 100% 34.80
45 días
11
2,710.00
325.20
RFIR 1% 27.10
F I.V.A 30% 97.56
n Ortiz, crédito a 45 días
84,766.08 84,766.08
IXANDRA ALVAREZ S.A

DEPRECIACIÓN
L 30 DE JUNIO DEL 2018
Valor anual Valor mensual
3500 291.6666666667
Debe Haber
291.6666666667
291.6666666667
291.6666666667 291.6666666667
MAYOR GENERAL
D Impuestos pagados por Ant. H D Equipo de Computación

6/1/2018 1,260.00 6/1/2018 10,500.00
6/2/2018 193.08 10,500.00
6/3/2018 104.40 10,500.00
6/4/2018 79.20
6/5/2018 156.00
6/6/2018 244.08 D
6/7/2018 24.12
6/8/2018 61.20
6/9/2018 6,600.00 -
6/10/2018 34.80
6/10/2018 325.20
9,082.08
9,082.08
D Cuentas por pagar H D IR Retenido por pagar

11,277.00 6/1/2018
1,506.02 6/2/2018
883.92 6/3/2018
739.20 6/4/2018
1,242.80 6/5/2018
2227.364 6/6/2018
225.12 6/7/2018
487.56 6/8/2018
41,250.00 6/9/2018
261.00 6/10/2018
2,910.54 6/10/2018
63,010.53
63,010.53
D Gastos de ventas - admin H

6/2/2018 1,609.00
6/3/2018 870.00
6/4/2018 660.00
6/5/2018 1,300.00
6/6/2018 2,034.00
6/7/2018 201.00
6/8/2018 510.00
6/9/2018 55,000.00
6/10/2018 290.00
6/10/2018 2,710.00
6/30/2018 291.67
65,475.67
65,475.67
MAYOR GENERAL
uipo de Computación H D Dep. Acumulada H

291.67 6/30/2018
- - 291.67
291.67
Retenido por pagar H D I.V.A Retenido por pagar H

105.00 6/1/2018 378.00 6/1/2018
160.90 6/2/2018 135.16 6/2/2018
17.40 6/3/2018 73.08 6/3/2018
104.00 6/5/2018 109.20 6/5/2018
1.90 6/6/2018 48.82 6/6/2018
40.80 6/8/2018 42.84 6/8/2018
13,750.00 6/9/2018 6,600.00 6/9/2018
29.00 6/10/2018 34.80 6/10/2018
27.10 6/10/2018 97.56 6/10/2018
14,236.10 7,519.45
14,236.10 7,519.45
NIXANDRA ALVAREZ
Estado de Situación Financiera
Al 30 de junio del 2018
ACTIVO 30 de junio
Activo Corriente
Efectivo o equivalente en efectivo
Caja Chica
Banco del Pichincha
Cuentas por cobrar
Inventarios
Impuestos pagados por anticipados 9,082.08
Total Activo Corriente 9,082.08
Activo No Corriente
CONSTRUCCIÓN EN PROCESO
Maquinaria y Equipo
Vehículos
Muebles y enseres
Equipos de Computación 10,500.00
(-) Depreciación acumulada -291.67
Total propiedades, planta y equipo 10,208.33
Activo Intangible
Marcas y Patentes
(-) Amortización acumulada
Total Activo Intangible
Total Activo 19,290.41
PASIVO
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar 63,010.53
Impuestos por Pagar
IR Retenido por Pagar 14,236.10
I.V.A Retenido por Pagar 7,519.45
Total Pasivo 84,766.08
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades de Ejercicios anteriores
Utilidad/Pérdida del Ejercicio -65,475.67
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 19,290.41
Estado de Resultado Integral
INGRESOS 30 de junio
Ventas gravadas con 12% I.V.A
(-) Costo de Ventas
Utilidad Bruta en Ventas -
GASTOS OPERACIONALES
(-) Gastos de ventas y administración -65,475.67
Utilidad (pérdida) operacional
Gastos no operacionales
Gastos financieros
(-) Intereses pagados por préstamos
Utilidad (pérdida) después de gastos no operacionales
PÉRDIDA DEL EJERCICIO -65,475.67
-
FORMULARIO 103
DECLARACIÓN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-
100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENE
101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 AÑO
200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)

RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMP
201
0 0 1
DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA R

POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS P
EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA

HONORARIOS PROFESIONALES
PREDOMINA EL INTELECTO
PREDOMINA MANO DE OBRA
SERVICIOS
UTILIZACIÓN O APROVECHAMIENTO DE LA IMAGEN O RENOMBRE
PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN
TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA
A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD)
TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL
POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES
MERCANTIL
ARRENDAMIENTO
BIENES INMUEBLES
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
RENDIMIENTOS FINANCIEROS ENTRE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y ENTIDADES ECONOMÍA POPULAR Y SOLI
ANTICIPO DIVIDENDOS
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE CORRESPONDAN AL IMPTO. A LA RENTA ÚNICO ESTABLECIDO EN EL ART. 27 DE LA LRTI
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES RESIDENTES
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES RESIDENTES
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS RESIDENTES
DIVIDENDOS GRAVADOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES SIN DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR
DIVIDENDOS EXENTOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES CON DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR)
PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS NO COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIAN
LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES
VENTA DE A COMERCIALIZADORAS
COMBUSTIBLES A DISTRIBUIDORES
COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR No. Cajas facturadas 510
LIQUIDACIÓN IMPUESTO ÚNICO A LA VENTA LOCAL DE BANANO DE PRODUCCIÓN No. Cajas facturadas 520
IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - CO No. Cajas facturadas 530
IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - CO No. Cajas facturadas 540
IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO PRODUCIDO POR TERCEROS No. Cajas facturadas 550
APLICABLES EL 1%
OTRAS APLICABLES EL 2%
RETENCIONES APLICABLES EL 8%
APLICABLES A OTROS PORCENTAJES
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS
POR PAGOS A NO RESIDENTES
INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES
INTERESES DE CRÉDITOS
ANTICIPO DE DIVIDENDOS
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES
CON DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES
CONVENIO DE
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS
DOBLE
TRIBUTACIÓN ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS
SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS
OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS
OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN
INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES
INTERESES DE CRÉDITOS
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES
SIN CONVENIO
DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS
TRIBUTACIÓN
ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS
INTERESES
EN PARAÍSOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES
FISCALES O
REGÍMENES DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS
FISCALES ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS
PREFERENTE
S SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR
TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA
PAGO PREVIO ( Informativo)

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sus
INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD
PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizada
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR
INTERÉS POR MORA
MULTA
TOTAL PAGADO
MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO
MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO
MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC)
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES
908 N/C No 910 N/C No ### N/C No
909 USD 911 USD ### USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL

NOMBRE :
198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte
ES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
L CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO

104 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
ELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
NCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA

TES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES
BASE IMPONIBLE VALOR RETENIDO
302 + 352 +
303 + 300 353 + 30
304 + 1630 354 + 130.4
307 + 1200 357 + 24
308 + 358 +
309 + 359 +
310 + 360 +
311 + 361 +
312 + 13900 362 + 139
314 + 364 +
319 + 369 +
320 + 370 +
322 + 102 372 + 1.02
323 + 373 +
ONOMÍA POPULAR Y SOLI 324 + 374 +
325 + 375 +
EL ART. 27 DE LA LRTI 326 + 376 +
327 + 377 +
328 + 378 +
329 + 379 +
O A REDUCCIÓN TARIFA IR 330 + 380 +
A REDUCCIÓN TARIFA IR) 331 +
332 + 2272
N BOLSA ECUATORIANA 333 + 383 +
S EN BOLSA ECUATORIAN 334 + 384 +
335 + 385 +
336 + 386 +
337 + 387 +
338 + 388 +
339 + 389 +
340 + 390 +
341 + 391 +
342 + 392 +
343 + 393 +
344 + 394 +
345 + 395 +
346 + 396 +
349 = 19404 399 = 324.42
A NO RESIDENTES
402 + 452 +
403 + 453 +
404 + 454 +
405 +
406 + 456 +
407 + 457 +
408 + 458 +
409 + 459 +
410 + 33000 460 + 8250
411 + 461 +
412 +
413 + 463 +
414 + 464 +
415 + 465 +
416 +
417 + 467 +
418 + 468 +
419 + 469 +
420 + 470 +
421 + 471 +
422 + 472 +
423 +
424 + 474 +
425 + 475 +
426 + 476 +
427 + 477 +
428 + 478 +
429 + 479 +
430 + 480 +
431 + 481 +
432 + 482 +
433 +
497 = 33000 498 = 8250
CAMPOS 399+498 499 =
890
AGO (Para declaraciones sustitutivas)
MULTA 899 USD
s del Sector Público Autorizadas) 880 USD
499-898 902 +
903 +
904 +
999 =
905 USD
907 USD
925 USD
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO
TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL
DESMATERIALIZADAS
915 USD 920 USD

ROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
FIRMA CONTADOR
NOMBRE :
199 RUC No. 0 0 1
UNIVERSIDAD LAICA VICENTE ROCAFUERTE DE GUAYAQUIL FECHA MÁXIMA ENTREGA: 7/27/2018
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN SOLO SE RECIBEN LAS TAREAS POR EL SEV
CARRERA: CONTABILIDAD Y AUDITORIA PARA LOS ESTUDIANTES QUE ARRASTRAN, POR EL DRIVE
ASIGNATURA: CONTABILIDAD II
DOCENTE: MAE MSC ECO. INÉS ARROBA SALTO

T13 PAE RETENCIONES DE IVA E IMPUESTO A LA RENTA
Nombre del estudiante: Nixandra Alvarez

La empresa Nixandra Alvarez S.A es un contribuyente especial, RUC 1790016919001 en el mes de junio del 2018
De acuerdo a la ley orgánica de régimen tributario interno vigente y la norma contable, se requiere:
Este taller es digital, solo se evaluan tareas originales, cualquier copia la anula
a)Detalle el cálculo las retenciones en la fuente de impuesto a la renta e IVA, detallar el casillero, los % y los valores a retener de IVA e impuesto a la renta y el valor a pagarr
b) llenar el formulario 103 (adjunto) y 104 (dimm formulario)
c)Todas las compras se las realiza a crédito de 45 días
d) relaice los asientos de diarios
c) mayorice y elabore el estado de situación financiera y estado de resultado integral
e) guarde el archivo con el código individual
Retención impuesto a la renta
Mes junio-
2018, dia: CONCEPTO Valor 12% IVA casillero % reten.i.renta valor retención
1 compra maquinaria a Fred S.A. 12000 1440 312 1% 120
por el valor de $12.000+IVA
12000
1440
12888
2 Contrata Arq. Rodríguez, para que realice 500 60 304 8% 40
de asesoria de servicio al cliente por $500+Iva
500
60
478
3 Contrata a María para que realice limpieza de las oficinas 1200 144 307 2% 24
por $1200.00 mas IVA
1200
144
1219.2
4 Compra en Super Aki para uso de la 1070 128.4 332
empresa y paga con tarjta de crédito por $1070+IVA
1070
128.4
1198.4
5 Contrata al ing. civil para que de curso de capacitación 680 81.6 304 8% 54.4
por $680+IVA
680
81.6
650.08
La empresa contrata a Seguros Omni y la factura se detalla asi: prima
6 seguro $1020 102 322 1% 1.02
impuestos varios $134 1052 332
1154
138.48
1264.784
7 Compra de diesel para uso de los vehículos de la empresa por $150+IVA 150 18 332
150
18
168
8 Pago Ana Cedeño ecuatoriana para que cante en la fiesta de aniversario 450 54 304 8% 36
de la empresa $450+IVA
450
54
430.2
la empresa es dueña de una franquicia extranjera y paga regalias por

9 $33,000 (más IVA)l 33000 3960 410 25% 8250
las regalias las envia al Miami
33000
3960
24750
la empresa contrata a Ing. Civil Juana Loor constructora (no lleva
10 contabilidad), y la factura se detalla: compra de 1900 228 312 1% 19
material $1900+ honorarios profesionales $300 (más IVA) 300 36 303 10% 30
1900
228
2040.6
300
36
270
28 acceso]392688101.xlsx
LIBRO DIARIO
AL 30 DE JUNIO 2018
Fecha Detalle
1
Maquinaria
RFIR 1%
RF I.V.A 30%
P/R compra de computadoras a Fred S.A, crédito a 45 días
2
Gastos de Servicios Prestados
RFIR 8%
RF I.V.A 70%
P/R pago a Arq. Rodríguez por asesoría de serv. Al cliente, crédito a 45 días
3
RFIR 2%
RF I.V.A 70%
P/R pago a María para que realice limpieza de oficinas, crédito a 45 días
4
Gastos de Suministros de Oficina
Cta. Por pagar
P/R compra de cuadernos en Super Aki S.A, pago con T/C
5
RFIR 8%
RF I.V.A 70%
P/R pago al Ing. Civil por cursos de capacitación, crédito a 45 días
6
Gastos de Seguros
RFIR 0,1%
6/6/2018
RF I.V.A 20%
P/R contratación de seguros Omni, crédito a 45 días
7
Gasto de Suministros
Cta. Por pagar
P/R compra de gasolina para vehículos de la empresa, crédito a 45 días
8
Gastos de Aniversario
RFIR 8%
RF I.V.A 70%
P/R pago a artista Ana Cedeño, crédito a 45 días
9
Gasto de Regalías
RFIR 25%
RF I.V.A 100%
P/R pago de regalías, crédito a 45 días
10
Gastos de Honorarios Profesionales
RFIR 10%
RF I.V.A 100%
P/R pago a Ing. Hernán Ortiz, crédito a 45 días
10

RFIR 1%
RF I.V.A 30%
P/R compra de materiales a Ing. Hernán Ortiz, crédito a 45 días
TOTAL

DEPRECIACIÓN
Activo depreciable Valor Años

Maquinaria 12,000.00 10
Fecha Detalle
Gasto de Depreciación Eq. Computación
6/30/2018
Depreciación Acumulada Eq. Computación
TOTAL
A ALVAREZ S.A
RO DIARIO
E JUNIO 2018
le Debe Haber
12,000.00
1,440.00
pagar 12,888.00
1% 120.00
30% 432.00
rédito a 45 días
500.00
60.00
pagar 478.00
8% 40.00
70% 42.00
serv. Al cliente, crédito a 45 días
1,200.00
144.00
pagar 1,219.20
2% 24.00
70% 100.80
a de oficinas, crédito a 45 días
1,070.00
128.40
pagar 1,198.40
pago con T/C
680.00
81.60
pagar 650.08
8% 54.40
70% 57.12
tación, crédito a 45 días
1,154.00
138.48
pagar 1,263.76
1% 1.02
20% 27.696
a 45 días
150.00
18.00
pagar 168.00
a empresa, crédito a 45 días
450.00
54.00
pagar 430.20
8% 36.00
70% 37.80
5 días
33,000.00
3,960.00
pagar 24,750.00
5% 8,250.00
100% 3,960.00
300.00
36.00
pagar 270.00
0% 30.00
100% 36.00
días
1,900.00
228.00
pagar 2,040.60
1% 19.00
30% 68.40
rtiz, crédito a 45 días
58,692.48 58,692.48
A ALVAREZ S.A
RECIACIÓN
JUNIO DEL 2018
Valor anual Valor mensual

1200 100
Debe Haber
100
100
100 100
NIXANDRA ALVAREZ S
MAYOR GENERAL
D Impuestos pagados por Ant. H D Maquinaria

6/1/2018 1,440.00 6/1/2018 12,000.00
6/2/2018 60.00 12,000.00 -
6/3/2018 144.00 12,000.00
6/4/2018 128.40
6/5/2018 81.60
6/6/2018 138.48 D
6/7/2018 18.00
6/8/2018 54.00 -
6/9/2018 3,960.00 -
6/10/2018 36.00
6/10/2018 228.00
6,288.48
6,288.48
D Cuentas por pagar H D IR Retenido por pagar

12,888.00 6/1/2018 120.00
478.00 6/2/2018 40.00
1,219.20 6/3/2018 24.00
1,198.40 6/4/2018 54.40
650.08 6/5/2018 1.02
1,263.76 6/6/2018 36.00
168.00 6/7/2018 8,250.00
430.20 6/8/2018 30.00
24,750.00 6/9/2018 19.00
270.00 6/10/2018 8,574.42
2,040.60 6/10/2018 8,574.42
45,356.24
45,356.24
D Gastos de ventas - admin H

6/2/2018 500.00
6/3/2018 1,200.00
6/4/2018 1,070.00
6/5/2018 680.00
6/6/2018 1,154.00
6/7/2018 150.00
6/8/2018 450.00
6/9/2018 33,000.00
6/10/2018 300.00
6/10/2018 1,900.00
6/30/2018 100.00
40,504.00
40,504.00
ANDRA ALVAREZ S.A
MAYOR GENERAL
0 DE JUNIO DEL 2018
H D Dep. Acumulada H
100.00 6/30/2018
- 100.00
100.00
H D I.V.A Retenido por pagar H

6/1/2018 432.00 6/1/2018
6/2/2018 42.00 6/2/2018
6/3/2018 100.80 6/3/2018
6/5/2018 57.12 6/5/2018
6/6/2018 27.70 6/6/2018
6/8/2018 37.80 6/8/2018
6/9/2018 3,960.00 6/9/2018
6/10/2018 36.00 6/10/2018
6/10/2018 68.40 6/10/2018
4,761.82
4,761.82
NIXANDRA ALVAREZ
Estado de Situación Financiera
ACTIVO 30 de junio
Activo Corriente
Efectivo o equivalente en efectivo
Caja Chica
Banco del Pichincha
Cuentas por cobrar
Inventarios
Impuestos pagados por anticipados 6,288.48
Total Activo Corriente 6,288.48
Activo No Corriente
Propiedades, planta y equipo
Maquinaria y Equipo 12,000.00
Vehículos
Muebles y enseres
Equipos de Computación
(-) Depreciación acumulada -100.00
Total propiedades, planta y equipo 11,900.00
Activo Intangible
Marcas y Patentes
(-) Amortización acumulada
Total Activo Intangible
Total Activo 18,188.48
PASIVO
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar 45,356.24
Impuestos por Pagar
IR RETENIDO 8,574.42
IVA RETENIDO 4,761.82
Total Pasivo 58,692.48
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades de Ejercicios anteriores
Utilidad del Ejercicio
Total Patrimonio -40,504.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 18,188.48
Estado de Resultado Integral
INGRESOS 30 de junio
Ventas gravadas con 12% I.V.A
(-) Costo de Ventas
Utilidad Bruta en Ventas
GASTOS OPERACIONALES
(-) Gastos de ventas y administración -40,504.00
Utilidad (pérdida) operacional
Gastos no operacionales
Gastos financieros
(-) Intereses pagados por préstamos
Utilidad (pérdida) después de gastos no operacionales
UTILIDAD DEL EJERCICIO -40,504.00

Taller 12 y 13 Nixandra Alvarez

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UNIVERSIDADAD LAICA VICENTE ROCAFUERTE DE GUAYAQUIL

_____ FECHA: _____________

DOCENTE: MAE MSC ECO. INÉS ARROBA SALTO

Nombre del estudiante: Nixandra Alvarez

La empresa contrata a Seguros Sucre y la factura se detalla asi: prima seguro

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)

DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA

POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

BASE IMPONIBLE VALOR RETENIDO

EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA 302 + 352 +

HONORARIOS PROFESIONALES 303 + 1899 353 + 189.9

PREDOMINA EL INTELECTO 304 + 1810 354 + 144.8

PREDOMINA MANO DE OBRA 307 + 870 357 + 17.4

PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN 309 + 359 +

TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA 310 + 360 +

A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD) 311 + 361 +

TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL 312 + 13210 362 + 132.1

POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES 314 + 364 +

MERCANTIL 319 + 369 +

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 322 + 190 372 + 1.9

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 323 + 373 +

ANTICIPO DIVIDENDOS 325 + 375 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES RESIDENTES 327 + 377 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES RESIDENTES 328 + 378 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS RESIDENTES 329 + 379 +

PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN 332 + 2705

LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 335 + 385 +

APLICABLES EL 1% 343 + 393 +

APLICABLES EL 2% 344 + 394 +

APLICABLES A OTROS PORCENTAJES 346 + 396 +

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS 349 = 20684 399 = 486.1

POR PAGOS A NO RESIDENTES

INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 402 + 452 +

INTERESES DE CRÉDITOS 403 + 453 +

ANTICIPO DE DIVIDENDOS 404 + 454 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 405 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 406 + 456 +

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 409 + 459 +

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 410 + 55000 460 + 13750

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 411 + 461 +

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 412 +

INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 413 + 463 +

INTERESES DE CRÉDITOS 414 + 464 +

ANTICIPO DE DIVIDENDOS 415 + 465 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 416 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 417 + 467 +

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 420 + 470 +

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 421 + 471 +

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 422 + 472 +

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 423 +

INTERESES 424 + 474 +

ANTICIPO DE DIVIDENDOS 425 + 475 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 427 + 477 +

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 431 + 481 +

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 432 + 482 +

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 433 +

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 497 = 55000 498 = 13750

TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA CAMPOS 399+498 499 =

PAGO PREVIO ( Informativo) 890

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 USD

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 499-898 902 +

INTERÉS POR MORA 903 +

_ FECHA: _________