Manuel d'audit

A l’attention de Mr le Chef d’Agence

Agence : XXXXXX

Lieu, le Date

Objet : Confirmation directe des comptes de la société …………. SARL au 31 décembre 20XX.

Monsieur,

Dans le cadre de la mission d'audit des états financiers de notre Société, nous vous prions de bien
vouloir adresser directement à nos auditeurs le XXXXX par fax n° +216 XXXXXXX ou par E-
MAIL XXXXX@XXXX, la situation des opérations en cours à la date du 31 décembre 20XX à savoir
:

1. Le solde des divers comptes courants, de dépôts ou autres, en indiquant les conditions générales et
particulières de leur fonctionnement ;

2. Le montant des intérêts, commissions et frais à cette date qui n’avaient pas encore été pris en
considération pour déterminer le solde de ces comptes ;

3. Le nom des personnes habilitées, seules ou conjointement, à signer pour le fonctionnement de ces
comptes ;

4. Le détail des emprunts ou des avances (taux, échéance, montant, garanties, etc.) non remboursés à
la date précitée ;

5. Le détail des titres ou autres valeurs détenues chez vous, pour notre compte, soit en dépôt libre, soit
pour encaissement, sujets ou non de privilège, gage ou toute autre restriction ;

6. Les engagements par signature souscrits par votre Banque au profit de notre Société :

− Obligations cautionnées ;
− Avals fournisseurs ;
− Crédits documentaires ;
− Autres cautions, avals et acceptations.

7. La nature, montant et objet des garanties constituées en faveur de votre Banque par notre
Société:

− Nantissements et hypothèques constitués en garantie de crédits consentis ;

− Cautions données par notre Société au titre de crédits consentis à des tiers.

9. Le détail des cautions et avals qui nous ont été donnés par une autre personne physique ou morale.

8. Le détail des effets détenus chez vous :

− Remis à l'escompte et non échus ;

− Remis à l'encaissement.

9. Tous autres renseignements relatifs à des transactions conclues avec notre Société.

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Au cas où certaines de ces demandes ne trouveraient pas leur application, nous vous demandons de
bien vouloir le préciser.

Compte tenu de nos contraintes de calendrier, nous vous serions très obligés de faire parvenir votre
réponse dans les plus brefs délais.

Avec nos remerciements anticipés, nous vous prions d'agréer, Monsieur, l'expression de nos
salutations distinguées.

LA DIRECTION

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