UNIVERSIDAD MARIANO GÁLVEZ DE GUATEMALA

"Conoceréis la verdad y la verdad os hará libres"

FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES

DECANATO
CURSO: DERECHO BANCARIO Y BURSATIL
CÓDIGO: 050-246
SEGUNDO SEMESTRE
AÑO 2018

V I S I Ó N DE LA FACULTAD
Ser una facultad acreditada por su excelencia académica, mediante la implementación
de programas innovadores y especialización de sus docentes, con el objetivo de formar
profesionales del más alto nivel académico y éticamente responsable, generadores de nuevos
conocimientos del Derecho a través de la investigación.

M I S I Ó N DE LA FACULTAD
Formar profesionales del Derecho con conocimientos actualizados, desarrollando en
ellos habilidades y destrezas que permitan su competitividad con éxito en el campo
laboral, comprometidos en la búsqueda del bien común para el fortalecimiento del Estado
de Derecho, proponiendo alternativas de soluciones viables a la problemática social
que coadyuven al desarrollo del país.

OBJETIVOS DE LA FACULTAD
1. Inculcar en los estudiantes una conducta fundamentada en la ética profesional, crítico
del contexto nacional y consciente que el Derecho está al servicio de la sociedad.
2. Desarrollar en los estudiantes una capacidad de análisis, para el estudio de la
doctrina e interpretación y aplicación del ordenamiento jurídico guatemalteco.
3. Dotar a los estudiantes de conocimientos profundos del Derecho procesal
guatemalteco, facilitándoles las herramientas teórico-prácticas para la resolución de casos
concretos.
4. Propiciar las relaciones interpersonales hacia una cultura de paz a través de la
justicia, fortaleciendo y valorando la identidad nacional, para una convivencia
intercultural con pleno conocimiento de los derechos y deberes que nos corresponden como
ciudadanos.
5. Fomentar en el futuro profesional un sentido de responsabilidad y que su actuar esté
apegado a la moral y la ética, para dignificar a la casa de estudios superiores que lo ha formado.
6. Formar profesionales con un alto nivel académico, preparándolos para incursionar
en la demanda laboral del sector justicia, administración pública, iniciativa privada y en
el ejercicio profesional.
7. Que los profesionales egresados de la Facultad, participen en el desarrollo social,
político y económico del país, generando acciones tendentes a la instauración y consolidación
de un Estado de Derecho, para la realización del bien común como fin supremo.
8. Incentivarlos en el estudio y especialización del Derecho a través de los diferentes
programas de posgrados, orientándolos a la búsqueda de nuevos conocimientos ante un
mundo globalizado.

VALORES DE LA FACULTAD

Programa Académico Acreditado Internacionalmente por AFEIDAL (Asociación de

Facultades, Escuelas e Institutos de Derecho de América Latina) e IIDEA (Instituto
Internacional de Acreditación del Derecho, A.C)
 Justicia: Es la inclinación a dar a cada uno lo que le corresponde, es lo que debe
hacerse según el Derecho, la razón y la equidad.

Bien Común: Es el conjunto de condiciones sociales de todo tipo que posibilitan

y favorecen el desarrollo de todos los miembros de la sociedad.

Servicio: Es toda acción, esfuerzo, compromiso y hasta sacrificio para ayudar a que
los demás se superen y para proporcionar a través de nuestra actuación como
profesionales del Derecho, un beneficio a otros.

Excelencia: Es el grado eminente de perfectibilidad, de superior calidad o bondad

que hace digna de singular aprecio y estimación las actividades académicas.

Solidaridad: Es todo acto de colaboración mutua entre las personas, que las
mantiene unidas en todo momento, sobre todo cuando se viven experiencias difíciles
de las que no resulta fácil salir.

PERFIL DEL EGRESADO

Los programas de estudios actualizados de la Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales,

permiten a sus egresados desarrollar cualidades, destrezas y competencias pertinentes a
la profesión, entre éstas:
a) Sentido de responsabilidad fundamentado en la ética profesional, con respeto hacia
los Derechos Humanos, especialmente hacia la dignidad de la persona.
b) Involucrado en el proceso investigativo, para aplicar las metodologías y técnicas
jurídicas apropiadas en el desarrollo de casos prácticos del Derecho Público y Privado.
c) Crítico del contexto político, social y económico del país, generando propuestas
de soluciones viables a la problemática nacional y que las mismas, respondan a las
demandas requeridas por los guatemaltecos, contribuyendo así a la realización del bien
común, como fin supremo.
d) Competente para incursionar en la demanda laboral del sector justicia,
administración pública, iniciativa privada y en el ejercicio profesional.

PROGRAMA
I.- DESCRIPCIÓN DEL CURSO

Derecho Bancario y Bursátil, es una materia fundante en el pensum de estudios

instituido por la Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales de la Universidad Mariano Gálvez
de Guatemala, para asignarse el curso es imperativo haber aprobado Derecho Civil VI y
Derecho Mercantil I.

El curso versa sobre los aspectos más importantes del Derecho Bancario y Bursátil,
fundamentándose en la práctica bancaria y en las leyes que rigen esta actividad económica.

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Facultades, Escuelas e Institutos de Derecho de América Latina) e IIDEA (Instituto
Internacional de Acreditación del Derecho, A.C)
II.- OBJETIVO GENERAL

Que los estudiantes adquieran la capacidad de comprender los fundamentos del

sistema bancario y financiero; aplicar su formación académica a los problemas que se le
presenten, para encuadrarlos en los aspectos concretos de la legislación bancaria, así como
explicar las funciones de las entidades estatales encargadas de controlar y supervisar la
actividad bancaria y financiera.

III.- OBJETIVOS ESPECÍFICOS DE APRENDIZAJE

Al concluir el curso, los estudiantes estarán en la capacidad de:

a) Describir la historia de la banca tanto guatemalteca como internacional.
b) Explicar los fundamentos jurídicos y legales del Derecho Bancario y Bursátil, así como
su importancia para Guatemala.
c) Explicar, diferenciar y definir las principales actividades financieras y bancarias que
se realizan de acuerdo con la legislación guatemalteca.
d) Describir, analizar y aplicar las leyes bancarias vigentes en Guatemala.
e) Explicar las características y particularidades de las actividades bursátiles y bancarias
que se llevan a cabo en Guatemala.

IV.- UNIDADES TEMÁTICAS

PRIMER MÓDULO
Derecho Bancario.
1. Historia de la banca.
2. Edad antigua.
3. El renacimiento.
4. La edad media.
5. Siglo XIX.
6. La actividad bancaria a finales del siglo XX.
7. La globalización de la economía y las finanzas.
8. Evolución de la banca en Guatemala.
9. La banca múltiple.

SEGUNDO MÓDULO
Nociones fundamentales.
1. Definición de Derecho Bancario.
2. Autonomía.
3. Fuentes.
4. Definición de banco.
5. Sociedad financiera.
6. El riesgo en la actividad bancaria.
7. Reservas monetarias internacionales.

TERCER MÓDULO
Entidades financieras internacionales.
1. El Banco Mundial
2. El Fondo Monetario Internacional (FMI).
3. El Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
4. El Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE).

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CUARTO MÓDULO
Sistema bancario en Guatemala.
1. Definición.
2. Intermediarios financieros.
3. Grupos financieros.
4. Empresas de apoyo al giro bancario.
5. Entidades de control y supervisión.
6. Junta Monetaria.
7. Banca central.
8. Superintendencia de Bancos.

QUINTO MÓDULO
Organización de entidades bancarias en Guatemala.
1. Autorización.
2. Constitución.
3. Registro.
4. Administración.

SEXTO MÓDULO
Operaciones y servicios bancarios.
1. Operaciones activas.
2. Operaciones pasivas.
3. Operaciones neutras o complementarias.
4. Operaciones bancarias conforme a la Ley de Bancos y Grupos Financieros.
5. Emisión de bonos y obligaciones.

SÉPTIMO MÓDULO
Clases de depósitos bancarios.
1. Depósitos a la vista.
2. Depósitos de ahorro.
3. Depósitos a plazo fijo.
4. Otras modalidades.

OCTAVO MÓDULO
Modalidades de créditos bancarios.
1. Créditos hipotecarios.
2. Créditos prendarios.
3. Créditos con garantía mobiliaria.
4. Créditos fiduciarios.
5. Créditos documentarios.
6. Créditos en cuenta corriente.
7. Créditos revolventes.
8. Otras modalidades.

NOVENO MÓDULO
Contratos mercantiles relacionados.
1. Tarjetas de crédito.
2. Reporto.
3. Leasing financiero.
4. Fideicomiso.
5. Factoraje.

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DÉCIMO MÓDULO
Régimen de supervisión.
1. Regulación y suspensión de operaciones.
2. Exclusión de activos y pasivos.
3. Fondo para la protección del ahorro.
4. Entidades fuera de plaza (Offshore).

DÉCIMO PRIMER MÓDULO

Principales leyes bancarias en Guatemala.
1. Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros activos.
2. Ley de Bancos y Grupos Financieros.
3. Ley de Libre Negociación de Divisas.
4. Ley de Sociedades Financieras.
5. Ley de Supervisión Financiera.
6. Ley de Transformación del Banco Nacional de Desarrollo Agrícola.
7. Ley Monetaria.
8. Ley Orgánica del Banco de Guatemala.
9. Ley Orgánica del Crédito Hipotecario Nacional.
10. Resoluciones de la Junta Monetaria.

DÉCIMO SEGUNDO MÓDULO

La actividad bursátil.
1. Antecedentes.
2. Importancia.
3. Riesgo bursátil.
4. Situación mundial.
5. Situación en Guatemala.

DÉCIMO TERCER MÓDULO

Valores.
1. Definición.
2. Clases.
3. Formas de emisión.
4. Formas de circulación.
5. Importancia bursátil.

DÉCIMO CUARTO MÓDULO

Mercancías.
1. Definición.
2. Importancia económica.
3. Importancia bursátil.

DÉCIMO QUINTO MÓDULO

Mercados bursátiles.
1. Mercado de valores.
2. Mercado de mercancías.
3. Mercado de capitales.
4. Mercado de futuros.
5. Mercado de derivados.

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DÉCIMO SEXTO MÓDULO
Oferta de títulos valores.
1. Oferta pública bursátil y extrabursátil.
2. Oferta privada.
3. Oferta de entidades específicas.
4. Inscripción de ofertas.

DÉCIMO SÉPTIMO MÓDULO

Instituciones auxiliares del Mercado de Valores.
1. Bolsa de Comercio.
2. Agentes de bolsa o casas de bolsa.
3. Agentes de valores.
4. Calificadoras de riesgo.

DÉCIMO OCTAVO MÓDULO

Registro del Mercado de Valores y Mercancías.
1. Objeto.
2. Del Registrador.
3. Del Sub-registrador.
4. Principales inscripciones.
5. Reglamento

DÉCIMO NOVENO MÓDULO

Sociedades de Inversión.
1. Objeto.
2. Constitución.
3. Características.
4. Obligaciones legales.

VIGÉSIMO MÓDULO
Valores representados por medio de anotaciones en cuenta.

1. Desmaterialización de títulos.
2. Anotaciones en cuenta.
3. Negociación.

VIGÉSIMO PRIMER MÓDULO

Depósito colectivo de valores
1. Importancia.
2. Funcionamiento.
3. Regulación.

VIGÉSIMO SEGUNDO MÓDULO

Contratos Bursátiles.
1. Contrato de fondo de inversión.
2. Contrato de fideicomiso de inversión.
3. Contrato de suscripción de valores.
4. Contrato a futuro.

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Internacional de Acreditación del Derecho, A.C)
VIGÉSIMO TERCER MÓDULO
Ley del Mercado de Valores y Mercancías.
1. Objeto.
2. Contenido.
3. Aplicación.

V. METODOLOGÍA DE LA ENSEÑANZA

Paralelo a la clase magistral, se aplicará una metodología activa, participativa, práctica

e interactiva, en las diferentes disciplinas que integran el estudio del Derecho, induciendo
a los estudiantes en la investigación, la cual fundamentará y ampliará con los
nuevos conocimientos y experiencias adquiridos en el desarrollo del curso. El proceso de
enseñanza-aprendizaje, será desarrollada a través de una formación integral,
interdisciplinaria y de alta calidad, en la búsqueda de una educación con excelencia, acorde
a los avances científicos y tecnológicos del Derecho, aplicando las diferentes técnicas de
enseñanza, entre éstas: exposición oral dinamizada, análisis de casos, trabajos
académicos de investigación, conferencias interactivas, lecturas obligatorias y actividades
extra-aula.

VI. EVALUACIÓN ACADÉMICA

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VII. LÍNEAS DE INVESTIGACIÓN
Estas líneas de investigación están fuera de los trabajos académicos y se orientarán única
y exclusivamente a las actividades que los docentes deberán asignar en el desarrollo
del programa, con el objeto de fortalecer la investigación.

Historia de la Banca.
Fuentes del Derecho Bancario.
Entidades Financieras Internacionales.
Sistema Bancario en Guatemala.
Operaciones y servicios bancarios.
Modalidades de créditos bancarios.
Régimen de supervisión.
La actividad bursátil.
Valores y mercancías.
Mercados bursátiles.
Instituciones auxiliares del mercado de valores.
Oferta de valores.
Registro de Mercado de valores y mercancías.
Sociedades de inversión.
Contratos bursátiles.

VIII. BIBLIOGRAFÍA

Texto guía:

Ramírez Gaitán, Daniel Ubaldo. "Derecho bancario y bursátil" Editorial Zona Gráfica,
o Guatemala, Centro América,
2009.

Textos complementarios:

1. Bauche García, Diego. "Operaciones bancarias". Editorial Porrúa, s.a. México, 1974.

2. Cano Rico, José Ramón. "Enciclopedia de la bolsa y del inverso financiero".

Editorial Tecnos, s.a. España, 1997.

3. Dávalos Mejía, Carlos Felipe. "Títulos y contratos de crédito, quiebras". Editorial

Harla, México, 1992.

4. Martínez Gálvez, Arturo. "Las crisis financieras y la supervisión". Editorial Centro

Editorial Vile. Guatemala, 2000.

5. Radresa, Emilio. "Bolsa y contratos bursátiles". Editorial Depalma, Buenos Aires,

Argentina, 1995.

6. Ramírez Gaitán, Daniel Ubaldo y Figueroa Perdomo, Claudia Lavinia. "Las garantías
mobiliarias en el derecho de Guatemala". Editorial Zona Gráfica, Guatemala, 2009.

7. Rodríguez Azuero, Sergio. "Contratos bancarios". Editorial Legis, s.a. Bogotá,

Colombia, 2002.

8. Ruíz Torres, Humberto. "Elementos del derecho bancario". Editorial McGraw Hill,
México, 1998.
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Legislación:

1. Constitución Política de la República de Guatemala.

2. Código Procesal Civil y Mercantil.
3. Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros Activos.
4. Ley de Bancos y Grupos Financieros.
5. Ley de Libre Negociación de Divisas.
6. Ley de Sociedades Financieras.
7. Ley de Supervisión Financiera.
8. Ley de Transformación del Banco Nacional de Desarrollo Agrícola.
9. Ley del Impuesto al Valor Agregado.
10. Ley del Impuesto Sobre la Renta.
11. Ley Monetaria.
12. Ley Orgánica del Banco de Guatemala.
13. Ley Orgánica del Crédito Hipotecario Nacional.
14. Resoluciones de la Junta Monetaria.

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Facultades, Escuelas e Institutos de Derecho de América Latina) e IIDEA (Instituto
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Programa Académico Acreditado Internacionalmente por AFEIDAL (Asociación de
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