EVALUATION DES RISQUES OPERATIONNELS SELON LA PROBABILITE DE SURVENANCE ET LA QUALITE DU DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE :

SOUS PROCESSUS ARRIVAGE DU MATERIEL

PROBABILITE DU
APPRECIATION DU D.M.R.
RISQUES RISQUE
NIVEAU COTE COMMENTAIRES NIVEAU COTE

R1 : Réception fictive ou frauduleuse Les résultats du test sont concluants cependant la

Insuffisant 2 réception est faite par une seule personne
Cote Gravité : 5

R2 : Réception sans BL et BC Les résultats du test sont concluants

Maitrisé 4
Cote Gravité : 5
Les résultats du test sont concluants cependant les
R3 : Réception non conforme en quantité et en qualité
Insuffisant 2 vérifications ne sont faites que par une seule
Cote Gravité : 5
personne
R4 : Non établissement des documents nécessaires à la Les résultats du test sont concluants
réception des stocks (fiche de stock ou avis d’arrivée) Très maitrisé 5
Cote Gravité : 3
R5 : Oubli de la certification des documents Les résultats du test sont concluants
Très maitrisé 5
Cote Gravité : 2
R6 : Détérioration d’articles due aux mauvaises Les résultats du test sont concluants cependant les
conditions de réception Maitrisé 4 réceptions sont faites dans un espace aménagé et
Cote Gravité : 5 sécurisé.