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MANUAL
Equipo Responsable:
Consultor Individual
NOVIEMBRE 2015
Consideraciones finales. 59
Fuentes Consultadas 60
Presentación
Desde el año 2008, el Presupuesto Público es formulado en el
marco de la implementación progresiva del Presupuesto por
Resultados, proceso de reforma que se inició con el fin de mejorar
la calidad del gasto público entendiéndola como la efectividad de
los bienes y servicios provistos por el Estado en la resolución de
problemas y mejora de los estándares de calidad de vida de la
población.
PRESUPUESTO POR
RESULTADOS
Recursos
Públicos
Productos RESULTADOS
A Definición.
Presupuesto por Resultados (PpR) es una estrategia de gestión pública
que vincula la asignación de recursos a productos y resultados medibles
a favor de la población. Para ello, se requiere una definición de los
resultados a alcanzar, el compromiso para alcanzar dichos resultados por
sobre otros objetivos secundarios o procedimientos internos, la
determinación de responsables, los procedimientos de generación de
información de los resultados, productos y de las herramientas de gestión
institucional, así como la rendición de cuentas.
B Base Legal.
TUO de la Ley N°
28411 – Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
D.S. N° 304-2012.
Nociones Generales.
C Objetivos.
• Lograr que el proceso
presupuestario favorezca e impulse el desarrollo progresivo de una
gestión orientada a resultados en toda la administración pública.
• Fortalecer la eficacia y
equidad del gasto público, para contribuir a la mejora del
desempeño del Estado respecto del bienestar de la población, en
particular, de los pobres y excluidos.
• Responder de forma
oportuna a los cambios en las prioridades y en las necesidades
sociales.
• Responder a la
necesidad de gerenciar la escasez de forma óptima y de
desarrollar técnicas para gestionar los recortes presupuestarios, de
D Características.
E
Motivaciones para la adopción de un
PpR.
• Aumentar la
confianza de la sociedad en los gobiernos como efecto de la
obtención de resultados que importan a la ciudadanía.
• Responder de forma
oportuna a los cambios en las prioridades y en las
necesidades sociales.
• Mejorar la
priorización del gasto; y/o mejorar la eficiencia técnica (el
1.2. Instrumentos del Presupuesto por
Resultados.
A
La Programación.
Es la fase del proceso presupuestario en la cual las entidades públicas
determinan la escala de prioridades de los Objetivos Institucionales del año fiscal;
determinan la demanda global de gasto y las Metas Presupuestarias compatibles
con sus Objetivos Institucionales y funciones; desarrollan los procesos para la
estimación de los fondos públicos con el objeto de determinar el monto de la
asignación presupuestaria; y definen la estructura del financiamiento de la
demanda global de gasto en función de la estimación de los fondos públicos.
B El seguimiento.
El seguimiento de los programas presupuestales se realiza sobre los
avances en la ejecución presupuestal y el cumplimiento de las metas en
su dimensión física.
C La Evaluación.
La Evaluación es el análisis sistemático y objetivo de una intervención
pública (política, institución, proyecto, programa o línea de gasto) respecto
de su diseño, ejecución, impacto y/o sostenibilidad para el logro de los
resultados esperados en la población.
Refleja un
Resultado Específico (derivado de un problema observado y
cuantificado sobre una población determinada.)
Para lograr
dicho resultado específico se requiere la provisión de
productos entregados a la población priorizada.
Cada PP se
encuentra representado en una matriz lógica que incluye i)
PROGRAMA
PRESUPUESTAL CON
ENFOQUE A RESULTADOS
2.1. Conceptos Básicos.
A
Resultado Final
Es un cambio en las condiciones, cualidades o características
inherentes a una población identificada, en el entorno en el que se
desenvuelve o en las organizaciones que la sirven, tanto del Sector
Público como Privado. Corresponde a un objetivo de política
nacional. Podrán existir uno o más Programas Presupuestales y/o
productos de Programas Presupuestales que compartan un mismo
Resultado Final, así como, un Programa Presupuestal que
corresponde a más de un Resultado Final.
B Resultado Específico.
19
Conceptos Básicos.
C Categoría Presupuestaria.
Es un criterio de clasificación del gasto presupuestal. Las categorías
presupuestarias, como parte de la estructura programática, son
Programa Presupuestal, Acciones Centrales, y Asignaciones
Presupuestarias que no resultan en Productos (APNOP). Estas
categorías se definen y se ubican en la estructura programática, tal
como se muestra:
Estructura Programática:
Acciones Actividades
Comunes
Acciones de
Proyecto 1
Inversión/Obras
Acciones de
Proyecto 2
Inversión/Obras
Estructura Programática:
Acciones Acciones de
Proyecto 1 Inversión/Obras
Centrales
Actividades
Asignaciones
Presupuestarias Proyecto 1 Acciones de
que no resultan en Inversión/Obras
productos
Actividades
D Programa Presupuestal
E
Acciones Centrales
Categoría que comprende a las actividades orientadas a la gestión
de los recursos humanos, materiales y financieros de la entidad, que
contribuyen de manera transversal e indivisible al logro de los
resultados de los PP (a los que se encuentre articulada la entidad) y
de otras actividades de la entidad que no conforman los PP. Esta
categoría podrá incluir proyectos no vinculados a los resultados de
un PP.
F
Asignaciones presupuestales
que no resultan en Producto (APNOP)
Categoría que comprende las actividades para la atención de una
finalidad específica de la entidad, que no resulta en la entrega de un
producto a una población determinada. En el marco de la
progresividad de la implementación de los PP, esta categoría
también podrá incluir proyectos e intervenciones sobre la población
que aún no hayan sido identificadas como parte de un PP
2.2. Características del Programa
Presupuestal.
1 Producto
2 Acciones Comunes.
Son los gastos administrativos de carácter exclusivo del PP, los que
además no pueden ser identificados en los productos del PP, ni
pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos.
3
Proyecto
4 Actividad
Es una acción sobre una lista específica y completa de insumos
(bienes y servicios necesarios y suficientes), que en conjunto con
otras actividades garantizan la provisión del producto. Se debe
considerar que la actividad deberá ser relevante y presupuestable.
5 Indicador
Es un enunciado que define una medida sobre el nivel de logro en el
resultado, los productos y/o actividades. Existen dos tipos de
indicadores: i) indicador de producción física y, ii) indicador de
desempeño.
Indicador de desempeño
Es la medida del logro de los resultados esperados de un
PP o de la entrega de productos acorde a determinados
atributos.
Elementos del Programa Presupuestal.
6 La Meta
Es el valor numérico proyectado de los indicadores.
Existen dos tipos de metas: i) meta física, y ii) meta del indicador de
desempeño.
Dimensión física:
Es el valor proyectado del indicador de producción física definido en la unidad de medida
establecida. Corresponde a productos/proyectos, y actividades/acciones de inversión y/u
obras.
Dimensión financiera:
Es el valor monetario de la dimensión física que corresponde a la meta física. En el caso
de las actividades/acciones de inversión y/u obras, se obtiene a partir de la cuantificación
y valorización de los insumos necesarios para su realización. Para los productos y
proyectos, la dimensión financiera se obtiene por agregación del valor de la dimensión
financiera de las actividades, acciones de inversión y/u obras que los componen.
B
Diseño del Programa Presupuestal
a) La Comisión.
b) El Equipo Técnico.
c) El Responsable del Programa Presupuestal.
d) El Responsable Técnico del Programa Presupuestal.
e) El Coordinador de Seguimiento y Evaluación del PP.
A
¿Qué es el Programa Presupuestal 0086
“Mejora de los Servicios del Sistema de Justicia
Penal?
Es un instrumento del Presupuesto por Resultados aplicado a la
reforma procesal penal a nivel nacional. Es de tipo multisectorial,
toda vez que en su diseño y ejecución participan las instituciones
que intervienen en la administración de justicia penal de nuestro
país, como es el Poder Judicial, el Ministerio Público, el Ministerio de
Justicia y Derechos Humanos y el Ministerio del Interior.
B Integrantes.
Al ser un Programa Presupuestal Multisectorial, está
integrado por el Poder Judicial, el Ministerio Público, el
Ministerio del Interior y Ministerio de Justicia y Derechos
Humanos, cuyos titulares conforman la Comisión Especial
de Implementación del Código Procesal Penal, presidida por
éste último.
Aspectos Generales
Coordinador de Seguimiento y
D
Evaluación del PP 0086.
Coordinador de la Secretaría Técnica de la Comisión
Especial de Implementación del Código Procesal Penal.
E Población Objetivo
La población objetivo del PP, son las personas que han sido
víctimas de la presunta comisión de un delito y que ha sido
de conocimiento de las autoridades competentes.
Aspectos Generales
Resultado Específico
G
Con el PP 0086 se espera lograr un:
Presupuesto
PP 0086
Beneficios
Confianza
H Resultado final
Mejora del Estado de Derecho en relación a las
personas naturales.
PRODUCTO ACTIVIDADES
3000642. Casos
Actuaciones en las
Resueltos por los
etapas de Investigación,
Juzgados de
Intermedia y Ejecución
Investigación de Sentencias.
Preparatoria, Juzgados
Actuaciones en la Etapa
de Juzgamiento y Salas
de Juzgamiento.
Penales de Apelaciones.
Actuaciones en los
Procesos Judiciales.
UNIDAD DE MEDIDA: Actuaciones en la fase
Casos Resueltos de Apelación.
PRODUCTO ACTIVIDADES
Servicios Médicos Legales
3000639. Casos Resolver apelaciones,
Resueltos en primera quejas de derecho,
y segunda instancia denuncias contra altos
con el Código funcionarios.
Procesal Penal. Resolver casos en las
etapas de investigación
UNIDAD DE MEDIDA: preliminar, preparatoria,
Casos Resueltos intermedia y juzgamiento.
Productos y Actividades
PRODUCTO ACTIVIDADES
3000640. Víctimas, Ejecutar las medidas de
Testigos, Peritos y protección dispuestas por el
Colaboradores con Fiscal.
Asistencia y Asistencia Psicológica, legal y
Protección. social a las víctimas y testigos.
UNIDAD DE MEDIDA: Ejecutar las medidas de
Persona protección dispuestas por la
autoridad competente.
PRODUCTO ACTIVIDADES
3000641. Evaluación socio económica
Personas Asesoría Técnico – Legal Gratuita.
Atendidas por el Supervisión funcional y monitoreo.
Servicio de
Defensa Pública
PRODUCTO ACTIVIDADES
Gestión del Programa.
Seguimiento y Evaluación del Programa.
Capacitación a jueces, fiscales,
3000001. defensores públicos y policías.
Acciones Difusión de información dirigido a
Comunes. entidades no operadores vinculadas a
procesos penales en Distritos Judiciales
donde se inicia la implementación del
NCPP.
Productos y Actividades
PRODUCTO ACTIVIDADES
3000602. Delitos Análisis de las evidencias de
y Faltas con laboratorio.
Investigación Investigación policial por la presunta
Policial comisión de un delito.
3000660. Captura, detención y traslado de
Detenciones por personas requisitoriadas.
Mandato Detención por disposición de
autoridad competente.
Resultado Final:
Mejora del Estado de Derecho Índice de confianza en el Sistema de Justicia Penal
en relación a personas
naturales.
Indicador N° 1
Porcentaje de denuncias resueltas con relación a la carga
total de denuncias (PRODUCCION EFECTIVA DE
DENUNCIAS RESUELTAS).
Indicador N° 2
Porcentaje de denuncias resueltas con relación a la carga
anual de denuncias (PRODUCCION EFECTIVA DE
DENUNCIAS RESUELTAS)
Resultado Especifico:
Eficiente y Oportuno Servicio Indicador N° 3
del Sistema de Justicia Penal. Tiempo promedio de duración del proceso común
(TIEMPO PROMEDIO DE DURACION DEL PROCESO
COMUN).
Indicador N° 4
Porcentaje de sesiones de audiencias realizadas
(REALIZACION DE LAS SESIONES DE AUDIENCIAS).
Indicador N° 5
Porcentaje de internos sentenciados en los
establecimientos penitenciarios donde se aplica al CPP
(IMPACTO DEL CPP EN EL ENCARCELAMIENTO).
Producto 1: Indicador N° 6:
Delitos y Faltas con Porcentaje de denuncias de delitos con Informes
investigación policial (No policiales en las comisarías (PRODUCCION DE
incluye Drogas y Terrorismo por INFORMES POLICIALES EN LAS COMISARIAS).
ser parte de otro Programa
Presupuestal del MININTER) Indicador N° 7:
Porcentaje de Informes Policiales con Investigación
Efectiva. (INVESTIGACION POLICIAL EFECTIVA).
Indicador N° 8:
Porcentaje de pericias criminalísticas atendidas por la
Dirección Ejecutiva de Criminalística PNP
(DIREJCRI)(TRABAJO POLICIAL CRIMNALISTICO).
Producto 2:
Detenciones por mandato Indicador N° 9:
Porcentaje de Requisitorias cumplidas. (REQUISITORIAS
EJECUTADAS).
INSTITUCIÓN PIM
Poder Judicial 273,521,977.00
Ministerio Público 816,320,145.00
Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos 114,072,972.00
Ministerio del Interior 296,665,236.00
Total 1,500,580,330.00
Fuente: Consulta Amigable – MEF al mes de Noviembre.
34
CAPITULO IV
EL PODER
JUDICIAL Y EL
PROGRAMA
PRESUPUESTAL
0086
4.1. Nociones Básicas
Los Juzgados de la
Investigación Preparatoria.
Los Juzgados
Penales Unipersonales.
Los Juzgados
Penales Colegiados y,
Las Salas Penales
de Apelaciones.
40
Su función principal es resolver casos penales con el Código Procesal
Penal según la instancia.
Actuaciones en la etapa de
2
Juzgamiento.
Esta actividad está a cargo de los
Juzgados Penales Unipersonales y
Colegiados a nivel nacional.
Actuaciones en la fase de
3
Apelación.
INDICADOR DE PRODUCCIÓN
FÍSICA
INDICADOR DE DESEMPEÑO
DE RESULTADO ESPECÍFICO
INDICADOR DE PRODUCTO
Porcentaje de casos
terminados en relación a la
carga total de casos.
(DESCARGA PROCESAL
JUDICIAL).
Unidad de
Indicador Medida Meta *
(*) La Meta se proyecta cada año en concordancia con los estándares fijados por el Poder Judicial
según corresponde.
Cada Unidad
Ejecutora es responsable de registrar en el aplicativo
correspondiente del MEF las metas de producción
física del NCPP de su Corte.
La Secretaría
Técnica del Equipo Técnico Institucional de
Implementación del Código Procesal Penal del PODER
JUDICIAL, es la responsable del seguimiento,
monitoreo y evaluación física y financiera del PP 0086
a nivel institucional.
¡JUSTICIA
Rápida, Transparente e Imparcial
Compromiso de Todos!
FUENTES CONSULTADAS.
TUO de la Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto Público.
Directiva N° 001-
2014-EF/50.01. Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la programación y
Formulación del Presupuesto del Sector Público para el
año fiscal 2015.
Directiva N° 001-
2015-EF/50.01. Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la programación y
Formulación del Presupuesto del Sector Público para el
año fiscal 2016.
Directiva N° 003-
2015-EF/50.01. Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la programación y
Formulación del Presupuesto del Sector Público para el
año fiscal 2017.
Guía
Metodológica para la definición, seguimiento y uso de
indicadores de desempeño de los Programas
Presupuestales. Ministerio de Economía y Finanzas –
Dirección General de Presupuesto Público. 1 era. Edición.
Guía General
para el diseño de Programas Presupuestales con enfoque
a resultados. MEF. 2013.
Combinación de
Cadenas Funcionales Programas Presupuestales 2015.
Estructura Funcional Programática del PP 0086. Ministerio
de Economía y Finanzas.
Anexo 2 del
Programa Presupuestal 0086 “Mejora de los Servicios del
Sistema de Justicia Penal”.