Anál

Balance gener

Balance de Situacion (expresado en nuevos soles S/)

2015
Activos no corrientes:
Inmovilizado Material 473,252,589

Terreno 346,277,183
Edificios 65,239,431
Maquinaria y equipo 53,760,342
Muebles y enseres 7,756,154
Unidades de transporte 219,479
Inversiones inmobiliarias 81,878
Otros inmuebles 81,878
Inmovilizado Financiero 546,334
Arrendamiento financiero 546,334

Activos corrientes:
Existencias (Inventarios) 42,078,488.00
Mercaderíía 10,939,344.00
Productos terminados 4,217,108.00
Materias primas y auxiliares 17,817,054.00
Repuestos, embalajes y suministros 5,172,878.00
Mercaderíía en traí nsito 4,029,868.00
Menos: provisioí n desvalorizacioí n de existencias 97,764.00
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 37,472,588.00
Facturas por cobrar 34,556,054.00
Letras por cobrar 2,916,534.00
Cuentas de cobranza dudosa 9,376,768.00
Menos: Provisioí n para cobranza dudosa 9,376,768.00
Otras cuentas por cobrar (neto) 3,670,817.00
IGV – Creí dito Fiscal
Saldo a favor por el impuesto a las ganancias 2,491,231.00
I.T.A.N. Impuesto Temporal a los Activos Netos 245,445.00
Por cobrar al personal 309,842.00
Otras cuentas por cobrar 624,299.00
Disponible (Efectivo y equivalente de efecti 56,270.00
Cuentas corrientes bancarias 732085
Efectivo en caja
56,270.00
Gastos pagados por anticipado 127,311.00
Seguros pagados por anticipado 29,037.00
Entregas a rendir cuenta
6,118.00
Otros gastos anticipados
92,156.00
TOTAL ACTIVO 557,286,275.00

Total activos
2015
ACTIVO NO CORRIENTE 473,880,801.00
ACTIVO CORRIENTE 83,405,474.00
 Análisis estático
Balance general de Lima Caucho S.A.

do en nuevos soles S/)

2016 2016-2015
rientes:
499,349,144 26,096,555

346,277,183 0
78,399,546 13,160,115
65,671,592 11,911,250
8,779,733 1,023,579
221,090 1,611
81,878 0
81,878 0
2,109,006 1,562,672
2,109,006 1,562,672

entes:
37,567,914.00 4,510,574.00
7,479,559.00 3,459,785.00
3,572,188.00 644,920.00
17,505,934.00 311,120.00
5,112,598.00 60,280.00
3,995,399.00 34,469.00
97,764.00 -
51,060,272.00 22,768,198.00
46,325,233.00 11,769,179.00
4,735,039.00 1,818,505.00
4,786,511.00 4,590,257.00
4,786,511.00 4,590,257.00
2,396,148.00 2,127,747.00
426,539 426,539.00
1,552,157 939,074.00
78,488.00
166,957.00
 73,130.00 236,712.00
265,834.00 358,465.00
601,345.00 187,010.00
581,452.00 150,633.00
19,893.00 36,377.00
1,051,550.00 924,239.00
96,151.00 67,114.00
46,031.00 39,913.00
909,368.00 817,212.00
594,217,257.00

2016
501,540,028.00
92,677,229.00
 2015 2016
Patrimonio
Patrimonio 48,190,008 78,700,779
capital 44,986,065 77,099,261
Reservas 3,203,943 1,601,518
Pasivos

Pasivos no corriente
Pasivos no corrientes: 12,111,544 6,834,975
Preí stamos largo plazo 11,593,265 5,585,905
Leasing largo plazo 518,279 1,249,070

Pasivos corriente
PROVISIONES A CORTO PLAZO 405,218 433,309
Consumo de energíía eleí ctrica 230,098 254,664
Consumo de gas natural 175,120 178,645
Cuentas por pagar comerciales 18,611,465 28,595,509
Facturas locales 3,767,269 3,496,432
Facturas del exterior 6,908,102 13,865,235
Letras locales 3,349,140 7,692,602
Letras del exterior 4,586,954 3,541,240
Otras cuentas por pagar 7,844,122 7,550,965
Tributos por pagar 3,870,635 3,286,529
Remuneraciones por pagar 887,922 1,318,105
Cuentas por pagar diversas 558,819 1,107,993
Participación de los trabajadores 108,322 40,924
Provisiones diversas 389,340 10,349
Dividendos por pagar 915,724 1,075,196
Beneficios sociales de trabajadores 1,113,360 711,869
Cuentas por pagar bancarias 31,843,871 54,919,064
Pagareí s bancarios 29,628,132 50,393,841
Leasing 420,050 721,601
Letras en descuento 1,795,689 3,803,622
Impuesto a la renta diferido
TOTAL PASIVO 106,894,684 177,034,601
TOTAL patrimonio + pasivos 119,006,227.97 177,034,601.40

PATRIMONIO NETO + PASIVO

2015 2016
PATRIMONIO NETO 48,190,007.97 78,700,779.40
PASIVO NO CORRIENTE 12,111,544.00 6,834,975.00
PASIVO CORRIENTE 58,704,676.00 91,498,847.00

TOTAL PASIVO(RATIOS) 70,816,220.00 98,333,822.00

2016-2015

30,510,771
32,113,196
-1,602,425

-5,276,569
-6,007,360
730,791

28,091
24,566
3,525
12,617,146
270,837
6,957,133
4,343,462
1,045,714
2,570,815
584,106
430,183
549,174
67,398
378,991
159,472
401,491
23,075,193
20,765,709
301,551
2,007,933
0
 Pasivos

Otros pasivos financieros

Pagareí s bancarios
Preí stamos mediano–largo plazo
Letras en descuento
Leasing

Activos por impuesto a las ganancias diferido:

Total activo diferido
Existencias facturadas y no embarcadas
Vacaciones devengadas, neto

Pasivos por impuesto a las ganancias diferido

Revaluacioí n de edificios
Revaluacioí n de terrenos
Leasing
Diferencia en cambio existencias
Activos depreciados distintas a las tasas tributarias
 Pasivos
2015 2016
Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo
42,201,046 12111544 63,824,892 6834975
29,628,132 50,393,841
10,357,175 11,593,265 8,905,828 5,585,905
1,795,689 3,803,622
420,050 518,279 721,601 1,249,070

268,800 268,800 0
72,585 72,585 0
196,215 196,215 0
0
66,440,907 66,440,907

1,242,570 1,242,570 0
64,647,156 64,647,156 0
202,373 202,373 0
66,111 66,111 0
282,697 282,697 0
 2016-2015
Corto plazo Largo plazo
24,526,540 6738151
20,765,709 0
1,451,347 6,007,360
2,007,933 0
301,551 730,791
 2015
PATRIMONIO NETO 48,190,007.97
TOTAL PASIVO 70,816,220.00
RATIO DE ENDEUDAMIENTO 1.4695208194

2015
PASIVO CORRIENTE 58,704,676.00
PASIVO CORRIENTE 70,816,220.00
RATIO CALIDAD DE ENDEUDAMIENTO 0.8289721761

2015
ACTIVO CORRIENTE 83,405,474.00
PASIVO CORRIENTE 58,704,676.00
RATIO DE SOLVENCIA 1.4207637225

2015
CLIENTES + DISPONIBLES 41,199,675.00
PASIVO CORRIENTE 58,704,676.00
RATIO DE LIQUIDEZ 0.7018124928
 2016 2015 E = 1.5, EL NIVEL DE RIESGO ELEVADO ALGO YA QUE LO QUE SE ESTA G
78,700,779.40
98,333,822.00 2016 1 < E < 1,5 EL NIVEL DE RIESGO ES MODERADO
1.2494643986

2016 2015 La calidad de deuda es muy mala ya que el 91.19% de todas las deuda
91,498,847.00
98,333,822.00 2016 La calidad de deuda empero ya que las deudas a corto plazo(PASIVO C
0.9304921251

2016
501,540,028.00 2015 La empresa esta en la insolvencia y no esta en la capacidad de afronta
91,498,847.00 2016 La empresa salio de la insolvencia , tanto es asi que su indicar sobre pa
5.4813808528

2016
54,057,765.00 2015 - 2016 Nuestros activos mas liquidoz(CLIENTES + DISPONIBLES) no cubren cas
91,498,847.00
0.5908026907
 QUE LO QUE SE ESTA GASTANDO(TOTAL PASIVO) SOBREPASA POR MUCHO A NUESTRO CAPITAL(PATRIMONIO NETO)

19% de todas las deudas(TOTAL PASIVO) corresponden a pagos a corto plazo(PASIVO CORRIENTE)

a corto plazo(PASIVO CORRIENTE) siguen aumentando siendo un 95.85% de todas las deudas(TOTAL PASIVO)

la capacidad de afrontar compromisos exigibles a corto plazo

que su indicar sobre paso el 1 , la empresa puede afrontar exigibles a corto plazo sin ningun problema

ONIBLES) no cubren casi en nada nuestras deudas a corto plazo(PASIVO CORRIENTE) esto hace a la empresa caer en la insolvencia
ONIO NETO)

sa caer en la insolvencia