1.

4 ESTUDIO TECNICO DEL PROYECTO

Un estudio técnico permite proponer y analizar las diferentes opciones tecnológicas para

producir los bienes o servicios que se requieren, lo que además admite verificar la factibilidad

técnica de cada una de ellas. Este análisis identifica los equipos, la maquinaria, las materias

primas y las instalaciones necesarias para el proyecto y, por tanto, los costos de inversión y

de operación requeridos, así como el capital de trabajo que se necesita (ROSALES, 2005)

Los aspectos que se relacionan con la ingeniería del proyecto son probablemente los que

tienen mayor incidencia sobre la magnitud de los costos y las inversiones que deberán

efectuarse a la hora de implementar un proyecto. En el análisis de la viabilidad financiera de

un proyecto, el estudio técnico cumple la función de proveer información para cuantificar el

monto de las inversiones y de los costos de operación pertinentes. (Chain, 2008)

COMPONENTES DEL ESTUDIO TÉCNICO

Diferentes autores proponen de distinta manera los componentes esenciales que conforman

el estudio técnico de un proyecto de inversión. A continuación se detalla la estructura básica

de la que está compuesto un estudio técnico

 analisis y determinacion
de la localizacion optima
del proyecto

analisis y determnacion
identificacion y
del tamaño optimo del
descripcion del proceso
proyecto

determinacion d la
analisis de la
organizacion humana y
disponibilidad y el costo
juridica que se requiere
de los suministros e
para la correcta
insumos
operacion del proyecto .

Todos estos balances tienen la misma estructura y se componen de tres partes principales:

1. La identificación de cada ítem, su cantidad y su costo.

2. La vida útil que permita estimar las inversiones de reposición de cada activo.

3. El valor de liquidación de cada activo al final de su vida útil. Como se verá más

adelante, podrá haber consideraciones adicionales a las meramente técnicas para

determinar la sustitución de los activos, como las de carácter económico o comercial.

Cuando el proyecto que se evalúa es para una empresa en funcionamiento, como los de

ampliación o reemplazo, es frecuente recurrir a estándares que simplifican el cálculo de estos

costos. Este capítulo analiza, primero, la manera de usar los formularios que permiten

calcular los costos, inversiones y beneficios asociados a la ingeniería del proyecto, y después

expone los criterios simplificados de uso de estándares

 1.4.1 BALANCE DE EQUIPOS

La primera inversión que se debe calcular incluye a todos los activos físicos necesarios para

asegurar el correcto funcionamiento del proyecto. En esta etapa no interesa definir si

convendrá obtenerlos mediante una compra, un leasing o un arriendo normal, ya que su

objetivo es recolectar información. En caso de existir más de una opción tecnológica de

solución, se tendrán que elaborar balances diferenciados para cada una de ellas, con objeto

de evaluarlas económicamente para optar por la más conveniente.

Las primeras dos columnas deben estar íntimamente relacionadas y explicadas en un anexo

o apartado especial donde se demuestre que, con esa configuración de equipos y en la

cantidad ahí señalada, es posible atender los niveles de operación estimados. Generalmente,

el balance de equipos es realizado por un experto en el tema y se adjunta como un documento

que deja manifiestas la autoría y la responsabilidad de quien lo hizo. De igual manera, los

antecedentes de costos de la tercera columna se deben respaldar con cotizaciones o con la

explicación de la forma de cálculo empleada. El total de la inversión por ítem se obtiene de

multiplicar la segunda columna y la tercera.

La vida útil técnica se expresa en años y se anota en la quinta columna, aunque se deben

considerar los estándares de medición usados para ello: kilómetros recorridos, unidades

producidas, horas de funcionamiento.

La mayoría de las veces que se va a evaluar un proyecto, la tecnología y la configuración de

los equipos ya están decididas. Sin embargo, es importante considerar una serie de variables

para asegurar una selección adecuada del equipo y del proveedor:

 La identificación de todos los proveedores pertinentes, para comparar las cotizaciones

y las calidades del servicio de venta y posventa.

 Las características y dimensiones de los equipos, para determinar la viabilidad técnica

de su instalación en el lugar previsto o el requerimiento del espacio y la obra física

que se deberá construir o reacondicionar.

 Las capacidades de diseño, para no optar por un equipo sobre o su dimensionado, que

podría generar cuellos de botella o tener exceso de capacidad ociosa.

 El grado de flexibilización del uso de los equipos, para adecuarse a niveles de

operación y procesos cambiantes.

 El nivel de especialización y calificación del personal, para estimar el costo de las

remuneraciones o la inversión en su capacitación.

 La tasa de crecimiento de sus costos –mantenimiento y operación– y su vida útil, para

determinar si conviene optar, por ejemplo, por una tecnología más cara pero con un

plazo de reposición mayor.

 La necesidad de equipos auxiliares.

 El costo de instalación y puesta en marcha.

 Las garantías y el servicio técnico de posventa.

 1.4.2. BALANCE DE OBRAS FÍSICAS

Conocidas la cantidad de equipos y su distribución física más adecuada, se pueden determinar

los requerimientos de espacios para su instalación, así como los de los lugares para bodegaje,

salas de descanso o alimentación para el personal, vías de tránsito, salas de espera, baños,

estacionamientos, casetas de vigilancia, etcétera.

Además de la inversión necesaria en construcción soportante de los ítems anteriores, el

proyecto por lo general presenta una gran variedad de obras físicas, muchas de las cuales son

omitidas por falta de prolijidad en el análisis, como la reparación de caminos, la construcción

de vías de acceso interiores (peatonales y de vehículos), cercos, casetas de control de accesos,

estacionamientos para clientes, jardines, bodegas para materiales de aseo, techumbre en

lugares de carga de vehículos, sala cuna para los hijos de los trabajadores (si correspondiera),

comedores, etcétera.

El dimensionamiento de los espacios físicos requeridos para acciones médicas, por ejemplo,

se basa en la idea de una distribución óptima de los equipos, lo que debe tomar en cuenta la

reducción al mínimo de los costos de manejo de pacientes e insumos, así como la posibilidad

de maximizar la efectividad del trabajo con una agrupación secuencial de tareas propiamente

médicas. Las bases de cálculo de las áreas construidas deben incluir también otros factores

como los siguientes:

 Área de ingreso de proveedores.

 Recepción de materiales, volumen de maniobra, frecuencia de la recepción,

exigencias para la manipulación y formas de recepción de los insumos.

  Bodegaje para insumos generales y de aquellos productos o insumos que requieran

condiciones especiales de almacenamiento.

 Servicios auxiliares como central de calefacción, sala de mantenimiento interno de

equipos, cocina, baños, etcétera.

 Oficinas administrativas, salas de espera, central de datos y guardarropa del personal,

entre muchas otras dependencias.

1.4.3 BALANCE DE INSUMOS

La estimación de los costos de los insumos que se utilizarán en el proceso de producción,

embalaje, distribución y venta tiene la dificultad de depender de la configuración de los tipos

y de la cantidad de productos que se pronostique elaborar.

También se deberán considerar todos los otros insumos de apoyo a la actividad principal,

como por ejemplo los de alimentación, traslado de pacientes, aseo, mantenimiento,

lavandería y, como se verá más adelante, los de oficinas administrativas y los relacionados

con la actividad comercial. Para cada una de estas áreas se deberá elaborar el balance de

insumos correspondiente.
COMENTARIO

Es muy importante el estudio técnico de proyectos ya que nos permite definir la función de

producción que optimice el empleo de los recursos disponibles en la producción del bien o

servicio del proyecto. De aquí podrá obtenerse la información de las necesidades de capital,

mano de obra y recursos materiales, tanto para la puesta en marcha como para la posterior

operación del proyecto.

GLOSARIO

Factibilidad: se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a cabo los

objetivos o metas señalados. Generalmente la factibilidad se determina sobre un proyecto

Viabilidad: es la cualidad de viable (que tiene probabilidades de llevarse a cabo o de

concretarse gracias a sus circunstancias o características).

Bodegaje: Es el espacio en donde se ejecuta la recepción, almacenamiento y movimientos

de materiales, materias primas y productos semielaborados, hasta el punto de consumo por

un cliente externo o interno.

BIBLIOGRAFÍA

2005, R. (2005). ROSALES. Obtenido de http://www.ucipfg.com/Repositorio/MIA/MIA-

01/BLOQUE-ACADEMICO/Unidad2/lecturas/Capitulo_del_Estudio_Tecnico.pdf

Chain, N. S. (2008). Obtenido de http://daltonorellana.info/wp-

content/uploads/sites/436/2014/08/Proyectos_de_Inversion_Nassir_Sapag_Chain_2Edic.
pdf

ROSALES. (2005). ROSALES. Obtenido de http://www.ucipfg.com/Repositorio/MIA/MIA-

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