ASIGNATURA: PAQUETE CONTABLE HELISA DOCENTE: ESP.

GERMÁN ALFONSO RUIZ CAMARGO

Tres Socios Constituyen La empresa Shan Shu Yito LTDA. Gran Contribuyente. Nit. 900.066.420 - 5 El 01 de
noviembre de 2017, mediante escritura pública No.123456 de la Notaria Segunda de Sogamoso, con los Siguientes
datos:

 El socio Alí Kate, Aporta un terreno por valor de $120.000.000, según Escritura Pública No. 320 de la Notaria
Primero de Sogamoso.

 El Socio Cha Mancito, Aporta $90.000.000 Según Recibo de Caja No. 001 y Muebles para Oficina por Valor de
$25.000.000.

 El Socio Alan Brito, Aporta Mercancías por valor de $15.000.000 Según Factura No.320 y $75.000.000 con
cheque No. 234095 del Banco Pichincha, Según recibo de caja No.002.

La empresa maneja el sistema de inventarios Permanente, y para valorar sus inventarios utilizamos el sistema
promedio ponderado, para registrar el deterioro de sus activos aplica el método de línea recta, asignado la siguiente
vida útil: vehículos 10 años, equipos de cómputo 3 años, muebles de oficina: 10 años. Para la provisión de cartera,
utiliza el método Individual de análisis de cartera.

NOTA: Realizar los registros correspondientes con todos los impuestos que aplique. Para efectos de la Retención
a Titulo de ICA tener en cuenta las tarifas de Sogamoso.

lo1. Realiza la apertura de una cuenta corriente en el banco de Occidente y consigna $84.000.000

2. Compra electrodomésticos por valor de $ 7.050.000 a El Transistor (RC). Cancela el 50% con cheque y saldo a 15
días.

3. Compra maquinaria para uso de la empresa a Maquinaria S.A. (RC) por valor de $ 25.350.000 Con cheque del
banco de Occidente No.102030.

4. Compra mercancías (Electrodomésticos) por valor de $ 9.678.000 a Electro Gama (GC) a crédito.

5. Compra Accesorios por valor de $ 798.000 a Surtitodo (RC) con cheque N0. 102031 del banco de Occidente

6. Vende a Crédito Electrodomésticos por valor de $ 5.000.000 a Comercializadora Andina (RC)

7. Compra elementos de aseo y cafetería a Almacenes Éxito (GC) Autorretenedor por valor de$ 2.500.000. Con
cheque No. 102033 del banco de Occidente

8. Compra útiles y papelería a papelería Andina (RC) por valor de $1.850.000 Cancela el 50% de contado con cheque
No. 102034 del banco de Occidente y el saldo a crédito.

9. Compra accesorios a María Pérez (RS) por valor de$ 640.000. Cancela en efectivo.

10. Cancela el arrendamiento del local a Inmobiliaria la roca (RC) por valor de $ 1.500.000 con cheque No. 102035
del banco de Occidente

11. Vende Mercancías gravadas Tatiana Pérez (RS) por valor de $ 2.500.000. Cancela el 30% de contado con
cheque y el saldo a crédito.
12. Cancela asesoría Jurídica a Diana Gutiérrez (RS) por valor de $2.000.000 con cheque No. 102036 del banco de
Occidente

13. Compra equipo de Cómputo para uso de la empresa a Distrilago (GC) por valor de $2.500.000 A crédito.

14. cancela servicio de mantenimiento de instalaciones a Servicenter (RC) por valor de $7.650.000 con cheque No.
102037 del banco de Occidente

15. cancela el servicio de vigilancia a Alférez Ltda. (RC) por valor de $650.000 con cheque con cheque No.102037
del banco de Occidente

16. Cancela el arrendamiento de maquinaria a serviequipos (RC) por valor de $ 1.800.000 con cheque con cheque
No. 102038 del banco de Occidente.

17. vende electrodomésticos a Distrimuebles (RC) por valor de $8.000.000 cancelan con cheque.

18. Comercializadora Andina (RC) cancela la deuda que adquirió con la empresa.

19. La empresa cancela la deuda que adquirió con Electro lux.

20. queda pendiente de pago los servicios públicos del mes: acueducto y alcantarillado $60.000, energía eléctrica
$90.000, telefonía $120.000.

SE PIDE:

1. Elaborar asientos de borrador en comprobantes de diario.

2. Insertar las transacciones en el paquete contable.
3. Elaborar las declaraciones tributarias.
4. Presentar los estados financieros general y de resultados.