MOLDES Y PLASTICOS DE COLOMBIA S.A.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
INTERNA
CODIGO: PTO-01 VERSION:01 FECHA:28/02/2017

Tabla de contenido

1. Objetivo. ............................................................................................................. 1
2. Alcance................................................................................................................ 1
3. Responsabilidades .............................................................................................. 1
4. Normas y documentos de referencia ................................................................... 1
5. Términos y definiciones ....................................................................................... 1
6. Desarrollo ............................................................................................................ 2
6.1 Flujograma ........................................................................................................ 3
6.2 Matriz detallada ................................................................................................. 4
7. Anexos ................................................................................................................ 5

Elaborado Revisado Aprobado

Adriana Lucia Rincón C.
Brigitte Lorena Cárdenas M.
Blanca Leonor Aldana H.
Andrés Felipe Villa P.
Daniel Barón D.
Eimer Antonio Echeverría M. Nombre Nombre
Cargo: Aprendices Cargo Cargo
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1. Objetivo
Establecer una secuencia de pasos para la ejecución de auditorías del sistema de
gestión en la Organización MOLPLASCOL S.A.S
2. Alcance
El procedimiento aplica para todos los procesos del Sistema de Gestión en la
Organización MOLPLASCOL S.A.S
3. Responsables
- Líderes de los procesos.
-H.S.E.Q
4. Normas y documentos de referencia

 NTC-ISO-9000:2015 Sistemas de gestión de la calidad fundamentos y vocabulario.

 NTC-ISO-9001:2015 Sistema de gestión de la calidad.
 NTC-ISO-14001:2015 Sistemas de gestión ambiental requisitos con orientación para su
uso.

 19011:2011 Directrices para la auditoria de los Sistemas de Gestión.

 Norma fundamental.
5. Términos y definiciones
Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias
de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en
que se cumplen los criterios de auditoría.
Programa de la auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un
periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito limitado, un programa de
auditoría incluye todas las actividades necesarias para planificar, organizar y llevar a cabo
las auditorías.
Evidencia de la auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra
información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables, la
evidencia de la auditoría puede ser cualitativa o cuantitativa.
Hallazgos de la auditoría: Los hallazgos de auditoría indican conformidad o no
conformidad, los hallazgos de auditoría pueden llevar a la identificación de oportunidades
de mejora o al registro de mejores prácticas si los criterios de auditoría son seleccionados
de requisitos legales o de otra índole, los hallazgos de auditoría se denominan de
Cumplimiento o Incumplimiento.
Conclusiones de la auditoría: Resultado de una auditoría que proporciona el equipo
auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.
Plan de auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una
auditoría.
Conformidad: Cumplimiento de un requisito.
No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
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6. Desarrollo
Condiciones generales:
Para la realización de la Auditoria Interna se deben tener en cuenta los siguientes
aspectos:

 Los auditores deben considerar si la información entregada en los documentos es

correcta y está completa.
 Se revise toda la información con la cual va a empezar.
 Tener la documentación actualizada.
 Quienes serán auditados deben tener en cuenta el cronograma de auditorías.

Documentos y registros:

 Documento de los objetivos y alcance del programa de auditoría.

 Registro sobre los riesgos del programa de auditoría.
 Registro de revisiones de la efectividad del programa de auditoría.
 Registro planes y reportes de auditoría.
 Registro de reportes de no conformidad.
 Registro de reportes de acciones correctivas y preventivas.
 Registro de reportes de auditoría de seguimiento.
 Registro de competencia y evaluación de desempeño de los miembros del equipo
auditor.
 Registro de selección de equipos de auditoría y miembros de equipo.
 Registro de mantenimiento y mejora de la competencia.

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6.1 Flujograma

Inicio

1. Gestionar el programa de
auditoria.

2. contactar al cliente.

No

¿Es viable la auditoria?

Si

3. Preparar las actividades

de auditoria.

4.Realizar las actividades de

auditoria.

5. Preparar y distribuir el
informe de auditoria.

6. Finalizar la auditoria.

No
¿Se tienen no
conformidades?

Si

7.Implementar plan de
acción.

8. Establecer acciones
correctivas

9. Realizar auditoria de
seguimiento.

10. Realizar el cierre de la

no conformidad.

Fin

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6.2. Matriz detallada

Matriz detallada de Auditoria Interna

# Actividad Descripción Responsable Documento

Para establecer el programa de

auditoria se debe tener en cuenta:
- Roles y responsabilidades de la
persona que gestiona el programa
de auditoría.
- Competencia de la persona que
Gestionar el gestiona el programa de auditoría. Líderes de Formato de
1
programa de - Establecer el alcance del programa procesos / programa de
auditoria. de auditoría. H.S.E.Q auditoria.
-Identificar y evaluar los riesgos del
programa de auditoría.
- Establecer procedimientos para el
programa de auditoría.
- Identificar los recursos para el
programa de auditoría
El contacto inicial con el cliente para
el desarrollo de la auditoría puede
ser formal o informal y debe hacerlo
el líder del equipo auditor. Los
propósitos del contacto inicial son los
siguientes
— Confirmar la autoridad para la Líderes de
Contactar al
2 realización de la auditoría. procesos / N/A
cliente.
— Dar a conocer información sobre H.S.E.Q
los objetivos, alcance y métodos de
auditoría.
— Confirmar el acuerdo del auditado
en lo referente al grado de
divulgación y tratamiento de la
información confidencial.
Se debe hacer una revisión de
documentos en preparación para la
auditoría.
Preparar las Líderes de
3 La documentación debe incluir Formato plan
actividades de procesos /
según sea aplicable, los documentos de auditoria.
auditoría. H.S.E.Q
y registros del sistema de gestión,
así como reportes de auditorías
previas.
Se debe realizar:
-Reunión de apertura.
-Revisión documental durante la
realización de la auditoría.
-Comunicación durante la auditoría.
Realizar las -Asignación de roles y Líderes de
4 actividades de responsabilidades. procesos / N/A
auditoría. -Recolección y verificación de H.S.E.Q
información.
Generación de hallazgos de
auditoría.
-Preparación de conclusiones de
auditoría.
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-Realización de reunión de cierre.

Preparar y Formato para

Se lleva a cabo la preparación del Líderes de
distribuir el la elaboración
5 reporte de auditoría y luego la procesos /
informe de del informe de
distribución del reporte de auditoría. H.S.E.Q
auditoría. auditoría.
La auditoría finaliza cuando todas
las actividades de auditoría
Líderes de
Finalizar la planeadas hayan sido llevadas a
6 procesos / N/A
auditoria. cabo, o acordadas de otro modo con
H.S.E.Q
el cliente de auditoria.

Implementar plan Según los hallazgos presentados, se Líderes de

7 procesos / N/A
de acción. tomaran acciones correctivas. H.S.E.Q
Dependiendo de los objetivos de la
Establecer
auditoría, las conclusiones de la
acciones
auditoría pueden indicar la
correctivas.
necesidad de acciones correctivas, Líderes de
(Remitir al
8 preventivas, o de mejora. Tales procesos / N/A
proceso de
acciones generalmente son H.S.E.Q
acciones
decididas y emprendidas por el
correctivas, matriz
auditado en un intervalo de tiempo
detallada).
acordado.
. El auditado debe mantener
informados a la persona que
gestiona el programa de auditoría y Líderes de
Realizar auditorías
9 al equipo auditor acerca de los procesos / N/A
de seguimiento.
resultados de estas acciones. La H.S.E.Q
finalización y efectividad de estas
acciones deberá ser verificada.
Realizar el cierre Líderes de
Se establece si fue eficaz la
10 de la no procesos / N/A
auditoría.
conformidad H.S.E.Q

7. Anexos
- Formato de programa de auditoria.
- Formato plan de auditoria.
- Lista de chequeo.
- Formato para la elaboración del informe de auditoría.

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Formato del programa de auditoria.

PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS

MES:

FECHA HORA ACTIVIDAD RESPONSABLE LUGAR AUDITORES

ELABORADO POR:
NOMBRE PROCESOS O PROCEDIMIENTOS A SER AUDITADOS:
FIRMA
Formato plan de auditoria.

AUDITORIA INTERNA

Objetivo:

Alcance:

Periodo/mes Auditado Tiempo

Fecha de Fecha de duración
Responsable
Proceso Área iniciación finalización de
auditoria

Primer trimestre

Segundo
trimestre

Tercer trimestre

Cuarto trimestre

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Lista de chequeo.

ORGANIZACIÓN MOLPLASCOL S.A.S

Lista de verificación Auditoria Interna

Código:

Versión:

Fecha:

Nombre de Auditoria:
(Proceso o Procedimiento)

Líder de proceso:

Objetivo de la Auditoria:

Alcance de la Auditoria

Criterios:

Auditores:

ACTIVIDAD: NUMERALES
CUMPLIMIENTO COMENTARIOS Y
REQUISITO: DE LA NORMA
SI/NO OBSERVACIONES
PREGUNTA: QUE APLICA

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Formato para la elaboración del informe de auditoría.

INFORME DE AUDITORIA: FIRMA AUDITOR:

OBJETO Y CAMPO DE APLICACIÓN:

REFERENCIAS NORMATIVAS:

DEFINICIONES Y TERMINOLOGIA

AUDITOR:

AUDITORES:

REGISTRADOS:

AUDITORIA:

AUDITORIA DE SEGUIMIENTO:

HALLAZGO:

INFORME DE AUDITORIA: