RUBRO: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO, Al 31 de diciembre de 2017 (En

SALDOS FINAL AL 31 DE
REF RECLASIFICACIONES
CTA DENOMINACION DE LA CUENTA DICIEMBRE
P/T 2017 2016 DEBE HABER

FA-1 Cuentas Corrientes Bancarias 4,943.00 5,657.00

101 Caja 79.00 9.00
TOTAL 5,022.00 5,666.00 0.00 0.00
√
CONCLUSION:
La compañía mantiene cuentas corrientes en bancos locales,en moneda nacionaly en dolares estadounidenses, no generan in
Concluido la parte de ejecución de la Auditoria Financiera al 31 de Diciembre del 2017 se han determinado las diferencias sign
fueron comunicados a la gerencia
En base a los resultados obtenidos, podemos concluir que el efectivo en bancos, es propiedad de la compañía, existe, es ínteg
transacciones han ocurrido.
diciembre de 2017 (En Soles)

AJUSTES SALDO INFORME

DEBE HABER 2017 2016

4,943.00 5,657.00

0.00 0.00 4,943.00 5,657.00

√

nidenses, no generan intereses y son de libre disponibilidad

nado las diferencias significativas del rubro efectivo y equivalente d

ompañía, existe, es íntegro, se encuentre bien validas y las

F
A
 RUBRO: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES NETO AL 31 de diciembre
SALDOS FINAL AL 31 DE
REF
CTA DENOMINACION DE LA CUENTA DICIEMBRE
P/T 2017 2016

FA-2 LETRAS POR COBRAR 252,951.00 201,372.00

FACTURAS POR COBRAR 20,127.00 47,642.00
ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA -22,059.00 -25,484.00
POR VENCIMIENTO 125,605.00 118,798.00
CORRIENTE 125,414.00 104,732.00
NO CORRIENTE

TOTAL 502,038.00 447,060.00

√
CONCLUSION:
En base a los resultados obtenidos, podemos concluir que el efctivo en bancos, es propiedad de la compañía, existe es íntegro,se encuentran bien valuad
LAS FACTURAS POR COBRAR SON DE VENCIMIENTO CORRIENTE Y NO DEVENGAN INTERESES.
LAS LETRAS POR COBRAR GENERAN INTERESES ANUALES QUE FLUCTUAN ENTRE 7 Y 15 POR CIENTO Y TIENEN VENCIMINETO ENTRE 2 Y 4
ALES NETO AL 31 de diciembre de 2017 (En Soles)

RECLASIFICACIONES AJUSTES SALDO INFORME

DEBE HABER DEBE HABER 2017 2016

252,951.00 201,372.00
20,127.00 47,642.00
-22,059.00 -25,484.00
125,605.00 118,798.00
125,414.00 104,732.00

502,038.00 447,060.00
√

xiste es íntegro,se encuentran bien valuadas

O Y TIENEN VENCIMINETO ENTRE 2 Y 48 MESES

FA
 RUBRO: OTRAS CUENTAS POR COBRAR, Al 31 de diciembre de 2017 (En
SALDOS FINAL AL 31 DE
REF RECLASIFICACIONES
CTA DENOMINACION DE LA CUENTA DICIEMBRE
P/T 2017 2016 DEBE
ANTICIPOS DE PROVEEDORES 6,767.00 2,673.00
PRESTAMOS A ACCIONISTAS 2,100.00
IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 1,054.00 1,054.00
FA-3 CREDITO FISCAL POR POR IGV 299.00
PRESTAMOS AL PERSONAL 170.00 142.00
OTROS 907.00 922.00
TOTAL 10,998.00 5,090.00 0.00
√
CONCLUSIÓN. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016, EL CREDITO FISCAL POR IMPUESTOGENERAL A LAS VENTAS SE ORIGINÓ PRINCIPALMETE POR LAS COMPRAS DE MER
DICHO CREDITO FISCAL FUE RECUPERADO A TRAVES DEL DESARROLLO NORMALDE LAS OPERACIONES COMERCIALES DE LA COMPAÑÍA.LOS PRESTAMOS A ACCIO
TIENEN VENCIMIENTOCORRIENTE Y NOGENERAN INTERESES
 de diciembre de 2017 (En Soles)

RECLASIFICACIONES AJUSTES SALDO INFORME

HABER DEBE HABER 2017 2016
6,767.00 2,673.00
2,100.00
1,054.00 1,054.00
299.00
170.00 142.00
907.00 922.00
0.00 0.00 0.00 10,998.00 5,090.00
√
ALMETE POR LAS COMPRAS DE MERCADERIAS Y MATERIAS PRIMAS. DURANTE EL AÑO 2017,
COMPAÑÍA.LOS PRESTAMOS A ACCIONISTAS FUERON EFECTUADOS EN SETIEMBRE DE 2017,

FA
 RUBRO: EXISTENCIA NETO, AL 31 de diciembre de 2017 (En Sole
SALDOS FINAL AL 31 DE
REF
CTA DENOMINACION DE LA CUENTA DICIEMBRE
P/T 2017 2016
MERCADERIAS 79,764.00 83,654.00
FA-4 PRODUCTOS TERMINADOS 11,680.00 17,815.00
PRODUCTOS EN PROCESO 12,708.00 12,352.00
SUMINISTROS DIVERSOS 12,402.00 9,786.00
EXISTENCIAS POR RECIBIR 8,376.00 5,305.00
126,947.00 128,912.00
ESTIMACION POR DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS -1,637.00 -888.00

TOTAL 123,293.00 128,024.00

CONCLUSIÓN.LAS EXISTENCIAS POR RECIBIR CORRESPONDEN A LA ADQUISICIÓN DE CHASIS Y REPUESTOS PARA SU VENTA, LOS CUALES ING
1 de diciembre de 2017 (En Soles)

RECLASIFICACIONES AJUSTES SALDO INFORME

DEBE HABER DEBE HABER 2017 2016

0.00 0.00

STOS PARA SU VENTA, LOS CUALES INGRESARON AL PAIS DURANTE LOS PRIMEROS MESES DEL AÑO SIGUIENTE