Auditoria Bavaria S A 1

TALLER PROGRAMA DE AUDITORIA
CERVECERÍA BAVARIA S.A

BUCARAMANGA, SANTANDER
PAOLA ANDREA DUARTE SILVA
UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA Y TECNOLÓGICA DE COLOMBIA

FACULTAD DE INGENIERÍA
ESCUELA DE INGENIERÍA AMBIENTAL
TUNJA
2014
INGENIERÍA AMBIENTAL
TALLER PROGRAMA DE AUDITORIA

CERVECERÍA BAVARIA S.A
1. GENERALIDADES DE LA ORGANIZACIÓN
RAZÓN SOCIAL: BAVARIA S.A Cervecería de Bucaramanga.

NIT: 860.005.224-6
CIUDAD: BUCARAMANGA
DEPARTAMENTO: SANTANDER
TELÉFONO: 6448200
La Cervecería de Bucaramanga fue inaugurada el 1° de diciembre de 1948 en el

mismo lugar donde opera actualmente. En 2005 se realizó un profundo proceso de
repotenciación y modernización de su planta física, instalaciones y equipos que
tuvo un costo de 22 millones de dólares.
1.1. UBICACIÓN GEOGRÁFICA
La organización se encuentra localizada al norte de la ciudad, en el Kilómetro 4 vía

Café Madrid.
Figura 1. Ubicación geográfica Cervecería de Bucaramanga.
Fuente: Bavaria S.A

La Cervecería de Bucaramanga cuenta con 200 trabajadores directos y ocupa una

extensión de 24 de Hectáreas, la cual está delimitada por las coordenadas planas
que se presentan en la tabla 1.
Tabla 1. Ubicación geográfica Cervecería de Bucaramanga.
NOROESTE NORESTE
X: 1284500 X: 1284500
Y: 1103500 Y: 1104000
SUROESTE SURESTE
X: 1283500 X: 1283500
Y: 1103500 Y: 1104000
Fuente: Bavaria S.A
1.2 MISIÓN
Crecer en el mercado a un consumo per cápita anual de 60 litros, para asegurar el

liderazgo de nuestro portafolio de marcas nacionales en cada una de las
categorías de bebidas y en todos los segmentos del mercado.
1.3 VISIÓN:
Ser la compañía más admirada en Colombia y un gran contribuyente a la

reputación global de SABMiller
 Por la efectividad de nuestro mercadeo.
 Por la calidad de nuestros productos.
 Como la mejor fuente de empleo.
 Como el mejor socio.
 Por nuestra responsabilidad social.
1.4 ORGANIGRAMA:
El organigrama de la organización de Bavaria S.A se reglamenta en la figura 2.

Figura 2. Organigrama Bavaria S.A

Fuente: Bavaria S.A en www.bavaria.com.co
1.5 PRESUPUESTO:
La organización Bavaria S.A cuenta con un presupuesto de xxxx, el cual destina

un porcentaje de xx para el estudio e implementación de procesos en cuanto a
gestión ambiental.
1.5 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
1.5.1 INGREDIENTES: La cerveza es un producto elaborado con materias

100% naturales. Sus principales ingredientes son:
 Agua Potable
 Cebada malteada
 Lúpulo
 Levadura
 Adjuntos: Arroz, maíz, sorgo, trigo, soya, entre otros o líquidos como el
jarabe de alta maltosa o jarabe de dextrosa.
1.5.2 INSUMOS:
 ACPM
 Gas Natural
 Botellas (Peldar)
 Electricidad
 Soda caustica
Figura 3. Ingredientes cerveza

1.5.2 PROCESO PRODUCTIVO
1.5.2.1 Manipulación y adecuación de las materias primas
Una vez importada la malta, a organización dispone de silos de almacenamiento

de ésta, la cual antes de pasar al proceso es sometida a un proceso de limpieza
física mediante equipos como zarandas vibratorias, extractores de manga,
ciclones. El triturado de arroz, el azúcar y el lúpulo se almacenan y protegen
adecuadamente. En esta etapa queda como subproducto la barredura de malta.
1.5.2.2 Elaboración de mosto-cocinas
El proceso de maceración de la malta y triturado del arroz se inicia en la olla de

crudos, donde estos insumos se cocinan con agua a 55°C durante 2 horas, luego
pasa a la olla de mezclas a temperaturas de 35, 52, 68 y 74 °C durante un tiempo
total de 3 horas.
1.5.2.3 Fermentación y Maduración
Cuando el mosto se fermenta, la levadura transforma los azúcares del mosto en

alcohol y gas carbónico, y contribuye al aroma y sabor de la cerveza. Al final de
este proceso se obtiene la “cerveza verde”, llamada así porque aún no ha
alcanzado su punto ideal de maduración para su consumo. El proceso se debe
llevar a cabo en una sala refrigerada a 11°C en tanques de fermentación con
camisa de enfriamiento
Se generan subproductos como gas carbónico que se utiliza posteriormente en el
proceso de envasado y levadura cervecera que se filtra y se seca para su
disposición final.
El proceso de Maduración, se lleva a cabo en una sala refrigerada a -1°C en

reposo de 8 a 12 días, donde se sedimentan restos de levadura que pasan a
filtración.
1.5.2.4 Filtración
Finalmente, es necesario estabilizar y otorgar esa apariencia limpia y clara a la

cerveza. A través del proceso de filtración, se separan las levaduras y otros restos
de sólidos. Durante este proceso, se ajustan las cantidades de gas carbónico
(CO2). Luego de este procedimiento aparece por fin la cerveza brillante que todos
conocemos.
1.5.2.5 Lavado, envase y pasteurización
Las botellas vacías son lavadas con soda caustica a elevadas temperaturas para
esterilizarlas, luego pasan por una inspección electrónica que garantice su higiene
Posteriormente, la cerveza se envasa en botellas de vidrio provenientes del
lavado, se tapan herméticamente para garantizar pureza y estabilidad. Después se
somete a un proceso de pasteurización a 60°C durante 12 minutos para su
conservación y estabilidad biológica. Finalmente, todos los envases se rotulan
según la marca y se transportan al área de depósito hasta su salida a la
distribución comercial. Los residuos generados son etiquetas, vidrio, pitillos, tapas
y demás.
1.6 SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
Bavaria S.A, es una organización caracterizada por tener certificaciones con

respecto a las normas ISO y OHSAS presentadas en la tabla 2.
Tabla 2. Certificaciones cervecerías.
Fuente: Red corporativa Bucarctrl (Servidor de La Cervecería de Bucaramanga)

Durante el año 2012 se ratificaron, por parte del Icontec, las siguientes
certificaciones:
Figura 4. Certificaciones Cervecería Bavaria S.A
 ISO 9001: Sistema de Gestión de Calidad

 ISO 14001: Sistema de Gestión Ambiental
 OHSAS 18001: Sistema de Gestión en Seguridad Industrial y Salud
Ocupacional
 ISO 22000: Sistema de Gestión de Inocuidad
1.6.1 CERTIFICACIÓN NTC-ISO 9001:2008: SISTEMA DE GESTIÓN DE

CALIDAD
Figura 5. Compromiso con la Calidad en su Organización
“Poseemos un Sistema de Gestión de Calidad certificado, que nos

permite tener procesos, prácticas y un sistema de validación que
garantiza la entrega de productos de la mejor calidad a nuestros
consumidores, elaborados bajo los más exigentes estándares
internacionales por personal altamente capacitado.” (Bavaria S.A)
Fuente: Bavaria S.A en www.bavaria.com.co.

Bavaria S.A durante el año 2012 su política se concentró en el foco de las

características sensoriales y de estabilidad del sabor de los productos durante su
vida útil, para que su meta se reflejara en obtener buenos resultados en estos
indicadores, y con esto poder asegurar que sus productos cumplen los perfiles
sensoriales establecidos para cada marca, y sus propiedades se conservan
durante el periodo de vida útil de los mismos.
La evaluación sensorial se realiza a través de paneles de catadores debidamente

entrenados y avalados por una entidad externa especialista en el tema. En el caso
de la estabilidad del sabor, se evalúa utilizando equipos con tecnología de punta, a
través del indicador lag time.
“Todas las innovaciones adelantadas en Bavaria son consistentes con nuestras

políticas y lineamientos corporativos, por lo cual evitamos la creación de productos
alcohólicos que resulten atractivos para menores de edad o sugieran un consumo
excesivo de los mismos.” (Bavaria, S.A)
1.6.2 CERTIFICACIÓN NTC-ISO 14001:2004. SISTEMA DE GESTIÓN

AMBIENTAL
Comprometida con el medio ambiente, Bavaria S.A trabaja bajo la política de

“Producción más limpia”, registrando un excelente indicador de aprovechamiento
de materia prima.
Bavaria está siempre comprometida con el medio ambiente:
Figura 6. Compromiso con Gestión Ambiental en su Organización
“Nos preocupamos por crecer de manera sostenible, implementando

medidas para no afectar al ecosistema. Para lo anterior todas nuestras
fábricas implementación y mantienen un sistema de Gestión Ambiental
según la norma NTC ISO 14000/2004, sistema certificado por el
Instituto colombiano de normas técnicas INCONTEC.” (Bavaria S.A)
Fuente: Documento: Compromiso de Bavaria con la responsabilidad ambiental.

Pdf. Agosto 14 de 2008.
Bavaria según su Política sigue su compromiso con la responsabilidad ambiental,

desarrollando programas de mejoramiento ambiental para cumplir la normatividad
ambiental establecida en el país. Programas que se desarrollan y mantienen en
constante mejora para reducir los consumos unitarios de agua y energía, además
de las cargas contaminantes arrojadas como vertimientos, emisiones y residuos al
medio ambiente.
Figura 7. Compromiso con la Gestión Ambiental en su Organización
“En todas nuestras fábricas implementamos y ejecutamos de

manera permanente un programa de clasificación de residuos en
el sitio de generación, separando papel, plástico, madera, vidrio
y metales, entre otros” (Cervecería Bavaria)

Todas las fábricas implementan y mantienen un mejoramiento continuo de su

Sistema de Gestión Ambiental, según norma NTC-ISO 14001:2004.
Figura 7. Compromiso con la Gestión Ambiental en su Organización
“Mantenemos un programa para renovar anualmente las

certificaciones que otorgan las entidades correspondientes”
(Cervecería Bavaria)

La cervecería de Santander, obtuvo un reconocimiento adquirido por parte de las

autoridades ambientales: CDMB en el año 2007. Se caracteriza a demás por tener
10 prioridades que conforman una estrategia para la protección del medio

ambiente en cuidado al agua, empaques y residuos y el mapeo de la huella de
carbono.
1.6.3 CERTIFICACIÓN NTC-OHSAS 18001:2007. SISTEMA DE GESTIÓN DE

SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
En Bavaria la identificación de peligros y evaluación de riesgos se revisan y

ajustan anualmente o cada vez que haya un cambio de tecnología o proceso en la
empresa. Luego, se establecen los más importantes o significativos y se plantea
los respectivos controles operacionales, el monitoreo y qué hacer en caso de
ocurrencia (Folleto SGI Cervecería Bavaria).
1.6.4 CERTIFICACIÓN NTC-ISO 22000:2005 SISTEMA DE GESTIÓN DE

INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS
Figura 8. Certificación Sistema de Gestión de Inocuidad de los Alimentos
“BAVARIA es la segunda empresa en Colombia en recibir la

certificación NTC ISO 22000” (Cervecería Bavaria)
Fuente: Compromiso de Bavaria con la responsabilidad social. Agosto 14 de 2008.
2. GESTIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
2.1 OBJETIVOS:
 Realizar una auditoría interna al sistema de gestión ambiental de

Bavaria S.A en la ciudad de Bucaramanga, en la cual se compruebe la
implementación de las acciones propuestas por la organización.
 Identificar los diferentes objetivos de los sistemas de gestión de la
cervecería Bavaria S.A en la ciudad de Bucaramanga
 Realizar seguimiento del procedimiento interno para el cumplimiento de

las políticas del sistema de gestión ambiental de la cervecería.
 Plantear alternativas de mejoramiento para las deficiencias en el
sistema de gestión ambiental
 Estudiar la efectividad del sistema de gestión ambiental de la cervecería
Bavaria S.A de la ciudad de Bucaramanga.
2.2 GESTOR DE PROGRAMA DE AUDITORÍA
El gestor del programa de auditoría, debe ser una persona apta, con competencias
necesarias para desarrollar el estudio y evaluación de las características e
implementación del sistema de gestión ambiental de la cervecería Bavaria S.A de
la ciudad de Bucaramanga. La persona que gestionará el programa debe tener las
siguientes habilidades:
 Conocimientos acerca de los principios, procedimientos y métodos para el

desarrollo de una auditoría.
 Estudios superiores que incluyan conocimientos acerca de normas
ambientales, específicamente la NTC-ISO 14001:2004 Sistema de Gestión
Ambiental y relacionadas con un Sistema Integral de Gestión.
 Experiencia en procesos de auditorías internas relacionadas con gestión
ambiental
 Conocimientos mínimos acerca del proceso interno y funcionamiento de
una industria cervecera.
 Habilidades en implementación de alternativas de solución a problemas que
tengan relación con un mal proceso de gestión ambiental
El gestor del programa de auditoría deberá tener un grado de responsabilidad y

cumplimiento para realizar:
 Objetivos, alcance y demás criterios del programa de auditoría
 Determinar recursos necesarios para el programa de auditoría
 Seleccionar el equipo auditor eficiente y eficaz capacitado para desarrollar

el programa de auditoría
 Monitorear, revisar y mejorar el programa de auditoría
 Estar en continuo observación y detalle de cada proceso a realizar en el
programa.
 Ser un líder para asegurar el éxito en el desarrollo de la auditoría
 Establecer todos los parámetros, condiciones y demás reglamentaciones
para llevarse a cabo el programa
 Evaluar la organización auditada de manera correcta, transparente y eficaz,
cumpliendo con todas las especificaciones planteadas.
2.3 ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
La auditoría interna que se realizará para la organización Bavaria S.A en la ciudad

de Bucaramanga departamento de Santander, se enfocará en la comprobación de
la implementación de las acciones propuestas por la organización en cuanto a su
sistema de gestión ambiental. Para la organización se implementarán dos
auditorías, la primera auditoría ambiental se desarrollará en un tiempo de dos
días, con un tiempo por día de ocho (8) horas. En ésta se realizará revisiones del
estudio de impacto ambiental así como el plan de manejo ambiental de la
organización, para los cuales su estudio se llevará a cabo en la parte teórica
enfocada a requisitos legales y contractuales a los que la organización esté
inscrita y esté implementando, así como la parte práctica en la cual se estudiarán
la efectividad del desarrollo de los planes mencionados con anterioridad y
seguidamente se realizará una segunda auditoría de seguimiento para la debida
comprobación de los compromisos de la organización para compensar los
hallazgos determinados.
La auditoría se enfocará en la parte de gestión ambiental que se debe tener en
cuenta en el proceso productivo Cervecero y Maltero de la Cervecería, y llevará
control y registro de cada parte del proceso, sus características, optimización,
utilización de recursos naturales, impactos ambientales que se generen y causen

alteraciones o daños al medio ambiente y detalladamente a la forma en cómo se
mitigan o controlan, además se realizará el diagnóstico y verificación del plan de
gestión integral de residuos sólidos así como el correcto funcionamiento de la
Planta de Tratamiento de Agua Residual y de la Planta de Tratamiento de Agua
Potable que están dentro de la organización.
Lo anterior estará complementado con la previa revisión de las conclusiones de
auditorías internas y externas que se hayan realizado anteriormente.
La cervecería Bavaria S.A también será evaluada en el proceso que se llevó a
cabo para solucionar las diferentes inquietudes de partes interesadas, es decir las
quejas de clientes o incumplimiento de requisitos legales que estén en objeto de
estudio y se contemplaron en hallazgos en auditorias previas.
Los cambios significativos que la cervecería Bavaria S.A haya tenido en cuanto a
su organización y/o procesos operacionales deberán ser contemplados para su
verificación en cuanto a la gestión ambiental y se estará observando la ocurrencia
de eventos internos y externos como fallas de productos, fugas en algún proceso o
algún incidente ambiental.
La cervecería Bavaria S.A deberá proporcionar toda la información y tecnologías
de comunicación que soporten todo su sistema de gestión ambiental y puedan
fundamentar todas las actividades del programa de auditoría.
2.4 RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
El gestor del programa de auditoría debe considerar riesgos que puedan pasar en
su proceso entre los cuales se encuentran:
 Inconvenientes para poder establecer los objetivos del programa de
auditoría
 Fallas en el proceso de contemplar y desarrollar el alcance del programa de
auditoría
 Tiempo insuficiente para llevar a cabo el programa de auditoría
 Falta de recursos relevantes para el desarrollo del programa de auditoría

 Baja competitividad colectiva del equipo auditor, en la cual se manifiesten
ineficiencias para realizar el programa de auditoría
 No exista un nivel alto de comunicación del programa de auditoría
 Imprevistos e inconvenientes por parte del auditado que impliquen no poder
llevarse a cabo total o parcialmente el programa de auditoría.
 Proceso ineficaz del monitoreo y revisión de los resultados del programa de
auditoría
2.5 RECURSOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
El gestor del programa de auditoría debe considerar recursos para el desarrollo

del mismo como:
 Recursos financieros necesarios para desarrollar, implementar, gestionar y

mejorar las actividades del programa de auditoría, contemplados en su
presupuesto general, para ítem ambiental del 2% del presupuesto. En el
cual se realiza análisis, aprobación y ejecución del presupuesto anual de
inversiones y gastos.
 Recursos Tecnológicos: Softwarfe SGI, AM, SAP, ASTREA, SISO, Intranet
y bases de datos.
 Recursos Físico: Laboratorio central y en cada planta, área salud
ocupacional, enfermerías y oficinas de seguridad industrial, equipos de
monitoreo ambiental, redes contra incendios, botiquines áreas de trabajo,
sistemas de seguridad en maquinaria Industrial.
 Recurso humano capacitado, competente, activo, responsable y eficaz para
el desarrollo de todas las actividades. Profesionales, técnicos y tecnólogos
de producción, obreros y operarios de producción, empleados de
administración y ventas, grupos interdisciplinarios de trabajo, Ingenieros
Seguridad Industrial, médicos, Brigadas de Emergencia, vigías de

seguridad, comités de evaluación.
REGISTROS Y DOCUMENTOS BAVARIA S.A SEDE BUCARAMANGA
1. Estructura de la organización, objetivos, visión, misión, políticas, alcance,

recursos y riesgos del sistema de gestión ambiental, productos que se
comercializan, características de su organización ejecutiva y administrativa
y demás información relevante, especificada en física en la empresa y
online en la página web de la organización.
2. Documentación e informes del presupuesto general de la organización, así
como su inversión o financiamiento en el campo ambiental, compra de
equipos, capacitaciones, etc.
3. Documentación que soporte la certificación en el Sistema de Gestión
Ambiental ISO 14001:2004
4. Documento con la localización geográfica general de la organización, sede
municipio de Bucaramanga, Santander
5. Planos y documentos de la infraestructura, resaltando en su interior: tren 1
y 2 (Lavadora de botellas, envasadora, pasteurizadora), depósito, taller
envase y casino (desechos), sala de máquinas, tanques de compresión,
bodega de fríos, sala de filtración, sala de calderas y filtros de mangas,
planta de soda, Planta de tratamiento de agua potable (PTAP), Planta de
tratamiento de agua residual (PTAR). Cada uno de ellos con sus equipos y
distribución espacial correspondiente.
6. Certificación y documentos legales de importación de materia prima del
proveedor de malta, Malterías Unidas S.A de Chile, además de los
Informes legales y actualizados de importaciones anuales de la materia
prima.
7. Certificación y documentos legales de importación de materia prima del

proveedor de cebada, Toepfer International de Alemania, además de los
Informes legales y actualizados de importaciones anuales de la materia
prima.
8. Certificación y documentos legales de compra y distribución de materia
prima del proveedor nacional de arroz partido, Cereales del Llano, de
Colombia, además de los Informes legales y actualizados de compra y
distribución anuales de la materia prima.
9. Certificación y documentos legales de importación de las demás materias
primas de distintos proveedores nacionales, además de los Informes
legales y actualizados de la compra y distribución anuales de la materia
prima.
10. Informes y documentos de análisis, evaluación y resultados de los
parámetros correspondientes de los procesos desde la potabilización del
agua hasta el producto terminado en la organización por parte de
Inspectores, Omnivisión. Lab
11. Documentos de las evidencias y hallazgos de observaciones de auditorías
previas y plan de mejoramiento con respecto a las no conformidades e
incumplimientos.
12. Información documentada de evolución de indicador ambiental de consumo
del producto y gestión ambiental de los mismos.
13. Plan de manejo ambiental de la organización para cada uno de los
procesos internos del producto.
14. Documentación de la política de Cultura del Frío para el control de los
impactos ambientales de las neveras utilizadas por los clientes.
15. Informes actualizados con peticiones, reclamos y quejas de partes
interesadas, con las respectivas respuestas y procedimientos para
solucionarlas.
16. Informe de resultados de encuestas a partes interesadas sobre
conformidades y aceptación de los productos que ofrece la organización
17. Documentación y registros legales por parte de la Empresa Transportadora

“TRANSER” para el uso de remolques y camiones de la mejor calidad, así
como el parque automotor.
18. Documentación en regla sobre la adecuada recolección, llegada,
almacenamiento y disposición de materias primas utilizadas en el proceso
productivo, con su respectivo seguimiento y control.
19. Informes y documentación de optimización, control y evaluación de cada
uno de los procesos y procedimientos que se llevan a cabo para la
elaboración del producto.
20. Control, seguimiento, evaluación e información del funcionamiento y
procesamiento de la PTAR y PTAP de la organización.
21. Procedimiento vigente con los criterios básicos y oportunos de preparación
y respuesta antes emergencias ambientales
22. Informes técnicos, documentos de información y procedimientos
estipulados para la verificación y acción correctiva de la infraestructura,
equipos, materiales que se utilizan en la organización.
23. Informes de Control Interno sobre el avance y observaciones sufridas en el
sistema de gestión ambiental de la organización
24. Informes de registro de capacitaciones (lugar, fecha, número de horas, ente
capacitador, asistentes, participantes y temas a tratar) del personal
administrativo y operario en cuanto a políticas del SGA, así como de
aspectos ambientales dentro de la organización, plan de contingencia a
emergencias, reciclaje y reutilización de productos, manipulación de
sustancias químicas y control y manejo de equipos en general.
25. Documentación vigente con la identificación, análisis, evaluación,
tratamiento, comunicación, monitoreo y control de riesgos y peligros
ambientales de la organización, incluyendo actividades y procesos
cotidianos y proyectos a realizar.
26. Control, informes y documentación legal de obtención por parte de
proveedores certificados, así como uso, almacenamiento y disposición de
sustancias y/o reactivos químicos para los procesos productivos, como para
las plantas de tratamiento de aguas.
27. Documentación vigente y legal acerca del reporte de disposición final de
residuos sólidos, los cuales el 97,36% (orgánicos, levadura) son
aprovechados, y certificación y reporte mensual de la organización
PELDAR, en la recolección del vidrio, para el aprovechamiento y
recuperación para su posterior uso. Finalmente los residuos no reciclables o
aprovechables se disponen certificadamente y con registros de la empresa
de recolección de basuras del municipio.
28. Registro y documentación de consumo de insumos (ACPM, Gas Natural,
Botellas (Peldar), Electricidad, Soda caustica)
29. Matriz de impacto ambiental de las fuentes puntuales de contaminación al
medio ambiente, incluyendo identificación, análisis, tratamiento, monitoreo y
control de éstos, enfocándose, en calidad de aire, vertimientos de aguas
residuales, generación de residuos sólidos y ruido ambiental
30. Matriz de requerimientos o registros legales de la organización activos de
acuerdo con los objetivos y condiciones ambientales corporativos para cada
una de las actividades, procesos y/o procedimientos internos según
factores y aspectos ambientales:
 Aire: Permiso de emisiones atmosféricas debido a estudios
isocinéticos realizados a las calderas, y medios de transporte
utilizados los cuales cumplen con los requisitos legales al Decreto 02
de 1982 y Decreto 610 de 2010.
 Ruido Ambiental: Cumple satisfactoriamente con los límites máximos
permisibles en decibeles, considerando la zona donde está ubicada
la organización, acorde al POT, contemplados en la Resolución 8321
de 1983 y Resolución 627 de 2006.
 Agua: Permiso de vertimientos líquidos de la planta de tratamiento
de agua residuales, la cual cumple a cabalidad con la carga máxima
permisible según el Decreto 1594 de 1984 y decreto 3930 de 2010.
Permiso de concesión de aguas para la captación, caracterización,

tratamiento y uso de ésta para el proceso productivo. Certificación de
alta calidad del laboratorio de análisis de agua potable para
determinar características físico-químicas y microbiológicas para un
posterior uso, según parámetros de la Resolución 2115 de 2007.
 Suelo: Plan de gestión Integral de Residuos Sólidos, para todo el
proceso productivo interno actualizado según reglamentación legal
vigente.
Para cada uno de los aspectos ambientales, contienen informes de control,
seguimiento y monitoreo constante.
REGISTRO PARA AUDITOR
Conformidad
Registro /Documento Observaciones
Conformidad No conformidad
Generalidades de la organización
con todas las especificaciones
Presupuesto general e inversión

ambiental
Certificación ISO 14001:2004
Localización geográfica
Planos de la infraestructura
Importación materia prima de
Malterías Unidas S.A de Chile
Toepfer International de
Alemania
Cereales del Llano de Colombia
Informes y documentos de
evaluación de procesos de
potabilización de agua por parte
de Omnivisión Lab
Hallazgos y observaciones de
auditorías previas
Plan de mejoramiento a no
conformidades
Indicador ambiental de consumo

del producto y gestión ambiental
Plan de manejo ambiental

interno
Política de Cultura del frío
Resultados de encuestas a partes
interesadas sobre conformidades
y aceptación del producto
Peticiones, reclamos y quejas de
partes interesadas
Uso de remolques y camiones,
así como parque automotor por
parte de Empresa
Transportadora "Transer"
Recolección, llegada,
almacenamiento y disposición de
materias primas, seguimiento y
control
Funcionamiento de la PTAR y
PTAP
Preparación y respuesta ante
emergencias ambientales
Verificación y acción correctiva
acerca de equipos y materiales
Avance y observaciones en el
SGA
Capacitaciones del personal
administrativo y operario
Control de riesgos y peligros
ambientales
Disposición final de residuos
sólidos, certificación de PELDAR
Consumo de insumos
Matriz de impacto ambiental de
las fuentes contaminantes
Matriz de requerimientos legales

según factores y aspectos
ambientales
HOJA DE VIDA EQUIPO AUDITOR BAVARIA S.A BUCARAMANGA,

SANTANDER.
Auditor Líder
Nombre: Claudia Inés Rodríguez Salcedo

Cedula de Ciudadanía: 45.789.234 Bucaramanga, Santander
Lugar de Origen: Bucaramanga, Santander
Dirección: Transversal 21 N° 14-86. Bucaramanga, Santander
Celular: 321-763-90-67
Formación Académica
Universidad Industrial de Santander (UIS)

Pregrado de Ingeniería Industrial
1989-1994
Universidad Nacional de Colombia (UN)
Especialización en Gestión Empresarial
1995-1996
Universidad Industrial de Santander (UIS)
Maestría en Ingeniería Ambiental
1998-2000
Corporación Universitaria Minuto de Dios-UNIMINUTO
Tecnología en Costos y Auditoria 2002-2005
Universidad Sergio Arboleda
Curso Formación de Auditores Integrales HSEQ 2006
Idiomas:
Inglés, Nivel B3
Francés, Nivel A1
Experiencia Laboral
Electrificadora de Boyacá. Ingeniera Residente, control de funcionamiento. 1995-

1997
Universidad Industrial de Santander (UIS), Directora de Sistema Integrado de
Gestión 1999-2003
Postobón S.A, Gerente de Auditoría. 2005-2009
Empresa Bavaria S.A, sede Bucaramanga. Directora de Auditoría Interna. 2011-
2014
Auditor
Nombre: Luis Carlos Mendivelso Sepúlveda
Cedula de Ciudadanía: 40.674.389 Bucaramanga, Santander
Lugar de Origen: Bucaramanga, Santander
Dirección: Calle 34 N° 23-02 Bucaramanga, Santander
Celular: 315-258-20-14
Formación Laboral
Universidad Pontificia Bolivariana (UPB)

Ingeniería Ambiental. 1985-1990
Corporación Universitaria del Meta
Especialización en HSEQ- Sistemas Integrados de Gestión de seguridad y salud
ocupacional, ambiente y calidad. 1993-1994
Corporación Universitaria Minuto de Dios-UNIMINUTO
Tecnología en Costos y Auditoria 1997-2000
Idiomas:
Inglés, Nivel B2
Francés, Nivel B1
Experiencia Laboral
Acerías Paz del Río. Ingeniero residente, control de procesos. (1991-1993)
Empresa de Bavaria S.A,

Ingeniero Especialista de Control Interno (1995-1999),
Subdirector de dependencia de Sistema Integrado de Gestión (2000-2004)
Jefe directo de área de Auditoria, Riesgos y control financiero (2006-2008)
Subdirector de División de Auditoria Interna (2011-2014)
MÉTODOS DE EVALUACIÓN
Los métodos de evaluación con los cuales se fundamentará la auditoría interna en

la empresa Bavaria S.A sede Bucaramanga, se llevarán a cabo para los procesos
de obtención de materias primas e insumos, fabricación del producto y
comercialización, tratamiento de residuos generados, evaluados de la siguiente
manera:
1. Muestreo estadístico
Teniendo en cuenta que la organización posee una gran complejidad en procesos

e instalaciones, se realizará un muestreo basado en juicio del auditor, en los
cuales pueda dar claramente los sitios claves para la revisión de la documentación
que el proceso de auditoría requiera.
2. Método de cuestionario
Para la aplicación en campo, la evaluación en selección de la información se

realizará mediante entrevistas a empleados pertenecientes a procesos internos,
control y técnicos de todo el proceso productivo de la organización. Se

programarán 25 encuestas y/o entrevistas que cubran todas las actividades, las
cuales podrán ser modificadas en cantidad en dado caso que se requiera y/o
necesite en el momento del proceso de auditoría.
Es en este método de evaluación, que se podrán obtener evidencias de los

criterios establecidos por el auditado, que a partir de los cuales se pueden
determinar los respectivos hallazgos.
3. Método narrativo
Después de la observación, análisis y comprobación de evidencias, se deben

narrar cada una de las actividades desarrolladas en la auditoría, presentando un
informe escrito de la visita y evaluación por parte del auditor. En este informe se
presentarán los hallazgos, observaciones, conclusiones específicas y demás
acerca del proceso de auditoría.
4. Método gráfico
Se debe tener en cuenta que el complemento para el informe teórico, es una

metodología gráfica basada en la elaboración de flujogramas, mapas mentales y
gráficos comparativos de todos los procesos y/o actividades que desarrolla
Bavaria S.A. y que fueron analizadas y evaluadas en el desarrollo de la auditoría.

Auditoria Bavaria S A 1

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Auditoria Bavaria S A 1

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TALLER PROGRAMA DE AUDITORIA

CERVECERÍA BAVARIA S.A

PAOLA ANDREA DUARTE SILVA

UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA Y TECNOLÓGICA DE COLOMBIA

TALLER PROGRAMA DE AUDITORIA

RAZÓN SOCIAL: BAVARIA S.A Cervecería de Bucaramanga.

La Cervecería de Bucaramanga fue inaugurada el 1° de diciembre de 1948 en el

1.1. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

La organización se encuentra localizada al norte de la ciudad, en el Kilómetro 4 vía

Figura 1. Ubicación geográfica Cervecería de Bucaramanga.

Fuente: Bavaria S.A

La Cervecería de Bucaramanga cuenta con 200 trabajadores directos y ocupa una

Tabla 1. Ubicación geográfica Cervecería de Bucaramanga.

Fuente: Bavaria S.A

Crecer en el mercado a un consumo per cápita anual de 60 litros, para asegurar el

Ser la compañía más admirada en Colombia y un gran contribuyente a la

El organigrama de la organización de Bavaria S.A se reglamenta en la figura 2.

Figura 2. Organigrama Bavaria S.A

La organización Bavaria S.A cuenta con un presupuesto de xxxx, el cual destina

1.5 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

1.5.1 INGREDIENTES: La cerveza es un producto elaborado con materias

Figura 3. Ingredientes cerveza

Fuente: Bavaria S.A en www.bavaria.com.co

1.5.2 PROCESO PRODUCTIVO

1.5.2.1 Manipulación y adecuación de las materias primas

Una vez importada la malta, a organización dispone de silos de almacenamiento

1.5.2.2 Elaboración de mosto-cocinas

El proceso de maceración de la malta y triturado del arroz se inicia en la olla de

1.5.2.3 Fermentación y Maduración

Cuando el mosto se fermenta, la levadura transforma los azúcares del mosto en

El proceso de Maduración, se lleva a cabo en una sala refrigerada a -1°C en

Finalmente, es necesario estabilizar y otorgar esa apariencia limpia y clara a la

1.5.2.5 Lavado, envase y pasteurización

1.6 SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA ORGANIZACIÓN

Bavaria S.A, es una organización caracterizada por tener certificaciones con

Tabla 2. Certificaciones cervecerías.

Fuente: Red corporativa Bucarctrl (Servidor de La Cervecería de Bucaramanga)

Figura 4. Certificaciones Cervecería Bavaria S.A

Fuente: Bavaria S.A en www.bavaria.com.co

 ISO 9001: Sistema de Gestión de Calidad

1.6.1 CERTIFICACIÓN NTC-ISO 9001:2008: SISTEMA DE GESTIÓN DE

Figura 5. Compromiso con la Calidad en su Organización

“Poseemos un Sistema de Gestión de Calidad certificado, que nos

Fuente: Bavaria S.A en www.bavaria.com.co.

Bavaria S.A durante el año 2012 su política se concentró en el foco de las

La evaluación sensorial se realiza a través de paneles de catadores debidamente

“Todas las innovaciones adelantadas en Bavaria son consistentes con nuestras

1.6.2 CERTIFICACIÓN NTC-ISO 14001:2004. SISTEMA DE GESTIÓN

Comprometida con el medio ambiente, Bavaria S.A trabaja bajo la política de

Figura 6. Compromiso con Gestión Ambiental en su Organización

“Nos preocupamos por crecer de manera sostenible, implementando

Fuente: Documento: Compromiso de Bavaria con la responsabilidad ambiental.

Bavaria según su Política sigue su compromiso con la responsabilidad ambiental,

Figura 7. Compromiso con la Gestión Ambiental en su Organización

“En todas nuestras fábricas implementamos y ejecutamos de

Fuente: Documento: Compromiso de Bavaria con la responsabilidad ambiental.

Todas las fábricas implementan y mantienen un mejoramiento continuo de su

Figura 7. Compromiso con la Gestión Ambiental en su Organización

“Mantenemos un programa para renovar anualmente las

Fuente: Documento: Compromiso de Bavaria con la responsabilidad ambiental.

La cervecería de Santander, obtuvo un reconocimiento adquirido por parte de las

10 prioridades que conforman una estrategia para la protección del medio