CUENTAS DENOMINACIÓN

10
1111 Oficina Principal
1111 Billetes y monedas of. Principal
1111 Billetes y monedas
1111 Billetes y monedas agencias
1112 BCR Cuenta Ordinaria
1113 Banco de Credito del Perú
1113 Banco Wiese Sudameris
1115 Obligaciones Inmediatas
1115 Depósitos de ahorro y plazo
1115 Obligaciones Inmediatas
1117 Fondos Fijos
1118
1121 Billetes y Monedas/ME
1121 Efectivo en transito/ME
1121 Agencia/ME
1121 Efectivo en transito/ME
1122 BCR Cuenta Ordinaria ME
1123 Banco de Credito del Perú ME
1123 Banco de Comercio ME
1123 Banco de Continental ME
1124 Bancos y Otras Inst del Exterior/De 1ra Categoria ME
1124 Bancos y Otras Inst del Exterior/De 1ra Categoria ME
1125 Canje/Local ME
1125 Obligaciones inmediatas ME
1125 Interbancarios ME
1127 Fondos Fijos ME
1128
1221 Banco de Credito del Peru ME
1221 Banco Interbank ME
1228 Banco de Credito del Peru ME
1228 Rendimientos devengados Interbank ME
1313 Acciones (121000 a S/ 2.05 c/u )
1319 Provisiones Acciones Comunes
1411 Avances en Cuenta Corriente contratados
1411 Tarjetas de Creditos Contratadas
1411 Prestamos/MN (*)
1411 Créditos Vigentes/Créditos Comerciales/ Descuentos
1411 Descuentos Comerciales Letras
1411 Prestamos
1411 Arrendamiento financiero
1411 Descuentos Micro Empresas. Pagarés
1411 Prestamos
1411 Prestamos de Consumo
1414 Créditos de Refinanciamiento
1415 Créditos Vencidos/Créditos Comerciales/Préstamos
1415 Arrendamiento financiero
1415 Creditos por Liquidar
1415 Descuentos Venc. Microemp. Letras
1415 Prestamos
1415 Crédito Vencido
1416 Prestamos Comerciales en C. Jud.
1418 Rendim. Devengados Créditos Comerciales
1418 Rendimientos devengados de creditos comerciales
1418 Rendimientos devengados de creditos comerciales
1418 Rendim. Devengados Créditos Microempresas
1418 Rendimientos devengados de creditos a microempresas
1418 Rendim. Devengados Créditos consumo
1419 Provision para Créd. Comerciales específica
1419 Provision para Créd.a Microempresas específica
1421 Descuentos - Pagares/ ME
1421 Descuentos Comerciales Letras ME
1421 Prestamos ME
1421 Descuentos Micro Empresas. Pagarés ME
1421 Prestamos ME
1425 Creditos por Liquidar ME
1425 Descuentos vencidos Micro Empresas Letras ME
1426 Prestamos Comerciales en C. Jud. ME
1428 Rendim Devengados Creditos Comerciales ME
1428 Rendim Devengados Creditos Microempresas ME
1428 Rendimientos devengados de creditos a microempresas ME
1428 Rendim Devengados Creditos Consumo ME
1429 Provision para Creditos Comerciales especifica ME
1429 Provision para Creditos a Microempresas especifica ME
1514
1515
1517 Adelantos al Personal
1517 Otras/Cuentas por cobrar diversas
1527 Adelantos al Personal ME
1611 Bienes para colocación
1612 Edificios y Otras Construcciones Adjudicados
1711
1811 Terrenos
1812 Edificios
1813 Mobiliario
1813 Mobiliario y Equipo/Mobiliario/MN
1813 Equipo de Computación
1814
1819 Depreciacion acumulada edificios
1819 Depreciacion acumulada mobiliario
1819 Depreciacion acumulada equipo de computo
1819 (Depreciacion acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero)
1823 Equipos de Computación ME
1828 Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero ME
1911 Seguros pagados por anticipado (de enero a marzo 2006)
1911 Entregas a rendir cuenta
1913
1916 Credito fiscal del IGV
1916 Credito fiscal del Impuesto a la Renta
1918 Cheques rechazados
1919 Operaciones pais
1919 Operaciones país
1921 Entregas a rendir cuenta ME
1928 Cheques rechazados ME
1928 Operaciones por Liquidar ME
1929 Operaciones país ME
2111 Depositos sujetos al Dec. Leg. 940 y sus modificaciones
2111 Depositos sujetos al Dec. Leg. 940 y sus modificaciones
2111 Sobregiros en Cuenta Corriente otros
2111 Obligaciones a la Vista, Otros
2111 Cheques de gerencia
2111 Giros por pagar pais
2111 Transferencias por pagar pais
2111 Certificados de depósitos negociables
2111 Cheques de Gerencia
2112 Depositos de ahorro activos pers. Naturales y juridicas SFL
2112 Depositos de ahorros activos otras personas juridicas
2113 Certificados bancarios
2113 Depositos CTS ordinarios
2114 Impuesto a la Renta
2114 Impuesto General a las Ventas
2114 Otras contribuciones cuenta propia
2114 Otros tributos cuenta propia
2114 Tributos retenidos
2114 Impuesto a la Renta
2114 Tributos Re tenidos
2114 Administracion de fondo de pensiones
2114 Otras Retenciones
2114 Tributos Recaudados
2116 CTS
2117 Depósitos en garantía/Personas naturales y jurídicas privadas sin fines
2117 Depositos en Garantia de Creditos P.J.
2118 Gastos por Pagar de Obligaciones con el público a la vista
2118 Personas naturales y juridicas privadas sin fines de lucro
2118 Otras personas Juridicas
2118 Personas naturales y juridicas privadas sin fines de lucro
2118 Gastos por pagar cuentas a plazo P.J.
2121 Obligaciones a la Vista /Cuenta Corriente/otros/ME

2121 Cheques de gerencia ME

2121 Transferencias por pagar pais ME
2121 Cobranzas por liquidar ME
2122 Personas Naturales y Juridicas Privadas sin fines de lucro ME
2122 Otras personas Juridicas ME
2123 Certificados bancarios ME
2123 Depositos CTS ordinarios ME
2128 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro ME
2128 Otras personas jurídicas ME
2128 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro ME
2128 Gastos por pagar cuentas a plazo P.J. ME
2211 Banco de Credito
2211 Banco Wiese Sudameris
2218 Gastos por pagar Bco de Credito
2218 Banco Wiese Sudameris
2311 Depositos de Emp. Del S.F.N.
2313
2323
2318
2328
2412 Cofide prestamos ordinarios
2418 Cofide gastos por pagar
2422 COFIDE - prestamos Ordinarios ME
2428 COFIDE - Gastos por pagar ME
2514 Otros/Cuentas por pagar diversas
2515 Dividendos por pagar
2515 Remuneraciones por pagar
2516 Proveedores de Bienes
2516 Proveedores de Servicios
2517
2526 Proveedores/provedores de Bienes ME
2526 Proveedores de Servicios ME
2712
2911 Ingresos diferidos
2911 Ingresos Diferidos
2911 Intereses cobrados por Anticipado
2911 Ingresos por interes. y comision. cobrados por antic/Créditos vigentes
2911 Créditos comerciales- arrendamiento financiero
2912 Sobrantes de Caja
2917 Equipoes de Transporte y Maquinarias Cedidos en Arrendamiento
2918 Operaciones por Liquidar
2919 Operaciones pais
2919 Operaciones Pais
2921 Intereses cobrados por Anticipado ME
2921 Creditos vigentes ME
2922 Sobrantes de Caja ME
2927 Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero ME
2929 Operaciones Pais ME
3111 Aportes en Efectivo
3111 Reexpresion por inflación
3311 Utilidades
3311 Reexpresion por inflación
3811 Utilidad Acumulada sin acuerdo de Cap.
3911
4111 Depósitos de ahorro activos
4111 Certificados bancarios
4111 Depósitos Compensacion Tiempo de Servicios
4112 Intereses Bco de Credito
4119 Resultado de la Compraventa de Valores
4119 Interoficinas pais
4121 Depósitos de ahorro activos ME
4121 Certificados bancarios ME
4203
4212 Compra venta de Valores
4311 Valores y titulos Emitidos por otras sociedades
4312 Provisiones para incobrabilidad de Créditos/Comerciales/Específica
4312 Provisiones para incobrabilidad de Crédit./Comercial./Específic/Otros
4315
4411 Depreciación de edificios e instalaciones
4411 Depreciacion de mobiliario y equipo
4411 Depreciacion de bienes cedidos en arrendamiento financiero
4411 (Depreciacion por el contra de bienes cedidos en arrendamiento financiero
4511 Remuneraciones/Basica
4511 Seguridad y prevision social
4513 Vigilancia y proteccion
4513 Energia y agua
4513 Comunicaciones
4513 Honorarios Profesionales
4513 Suministros Diversos
4513 Gastos de Representacion
4513 Gastos de Viaje
4514 Tributos/Impuesto general a las ventas
4514 Otros Tributos
4523 Publicidad ME
4523 Seguros ME
4523 Suministros Diversos ME
5114 Intereses por descuentos
5114 Intereses por préstamos
5114 Intereses por arrendamiento Financiero
5114 Intereses por préstamos
5114 Intereses por Préstanos
5114 Intereses por créditos de consumo
5114 Intereses por créditos vencidos/Intereses por créditos comerciales
5117 Creditos Comerciales
5118 Diferencia de Cambio/Diferencia
5119 Resultado de la Compraventa de Valores
5119 Ingresos por devolucion de cheques
5119 Interoficinas - Pais
5119 Ingresos financieros diversos/Otros
5122 Banco Interbank Intereses ME
5124 Intereses por descuentos ME
5124 Intereses por Prestamos ME
5129 Ingresos Financieros diversos ME (*)
5129 Otros/ingresos financieros diversos ME
5211 Cartas Fianzas
5212 Mantenimiento de Cuenta Corriente
5212 Cobranzas
5212 Giros
5212 Transferencias
5212 Cheques de Gerencia
5212 Cobro de Tributos
5213
5221 Cartas Fianzas ME
5222 Mantenimiento de Cuenta Corriente ME
5222 Cobranzas ME
7112 Derechos por Carta Fianza con Contra-garantia de bancos de primera categoria
7112 Derechos por Carta Fianza sin Contra-garantia
7122 Derechos por Cartas fianza con contra-garantia de bancos de primera categoria ME
7122 Derechos por Carta Fianza sin Contra-garantia ME
7123 Derechos por Cartas de Credito confirmadas sin Contra-garantia ME
7212 Responsabilidad por carta fianza otorgada
7222 Responsabilidad por carta fianza otorgada ME
7223 Responsabilidad por cartas de Credito Confirmadas ME
8111 Titulos y Valores en Custodia
8114 Rendimiento de Créditos Vencidos en Suspenso
8114 Rendimiento de Descuentos a Microempresas Vencidos
8114 Rend. de créd. en cobr. jud. en suspenso
8114 Rendimiento de Prestamos comerciales vencidos
8116 Clasificación de créditos y contingentes/Normal
8116 Clasificación de créditos y contingentes/Con problema potencial
8116 Clasificación de créditos y contingentes/Deficiente
8116 Clasificación de Créditos y contingentes/Dudoso
8116 Clasificación de créditos y contingentes/Pérdida
8119 Utiles de Oficina
8119 Otras ctas de orden deudoras/Documentos descontados
8121 Titulos y Valores en Custodia ME
8124 Rendimiento de Descuentos a Microempresas Vencidos ME
8124 Rendimiento de Prestamos comerciales vencidos ME
8126 Creditos y Contingentes Normal ME
8126 Creditos y Contingentes con problemas potenciales ME
8126 Creditos y Contingentes Deficientes ME
8126 Creditos y Contingentes Dudosos ME
8126 Creditos y Contingentes perdida ME
8210 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras
8212 Valores propios en Cobranza
8220 Contracuenta de cuentas de Orden deudoras ME
8222 Valores propios en Cobranza ME
8310 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras
8312 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras
8320 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras ME
8322 Contra cuenta de cuentas de orden acreedoras ME
8411 Valores y bienes de Clientes
8412 Valores recibidos en Cobranza Oficina Principal
8414 Otras garantias preferidas
8414 Primeras hipotecas sobre inmuebles
8414 Depósitos en efectivo en MN y ME constituidos en las empresas del S.F.
8414 Primera prenda de maquinaria y equipo
8414 Primera prenda de medios de transporte
8415 Hipotecas Por Servicios
8421 Valores y bienes de Clientes ME
8422 Valores recibidos en Cobranza Oficina Principal ME
8424 Primeras hipotecas sobre inmuebles ME
8424 Depositos en Efectivo en MN y ME constituidos en las empresas del sist financiero
8424 Primera prenda de maquinaria y equipo ME
8424 Primera prenda de medios de transporte ME
8425 Hipotecas Por Servicios ME
8428 Cartas de Credito avisadas
: CLASE 1 ACTIVO

:
11 DISPONIBLE

1101 Caja

1102 BCR

1103 Bcos y otras emp. Del Sist. Financ. del pais

1104 Bcos y otras emp. Del Sist. Financ. del exterior

1105 Canje

1106 Efectos de cobro inmediato

1107 Disponible restringido

1108 Rendim. devengado del disponible

12 FONDOS INTERBANCARIOS

1201 Bancos

1208 Rendim. devengado de Fondos interbanc.

13 INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO

1301 Invers. Neg. para intermed. Financ. en valores represent. de capital

1302 Invers. Neg. para intermed. Financ. en valores represent. de deuda

1303 Invers. Neg. Dispon. para la venta en valores represent. de capital

1304 Invers. Neg. Dispon. para la venta en valores represent. de deuda

1305 Invers. Financieras a vencimiento

1306 Invers. en Commodities

1308 Rendim. de deveng. de invers. neg. y a vencimiento

1309 (Prov. para inv. neg. y a vencimiento)

14 CRÉDITOS

1401 Créditos vigentes

1403 Créditos reestructurados

1404 Créditos refinanciados

1405 Créditos vencidos

1406 Créditos en cobranza judicial

1408 Rendim. de deveng. Créditos vigentes

1409 (Provisiones para créditos)

15 CUENTAS POR COBRAR

1502 Cuentas x cobrar x diferencial de instrument. Financieras derivados Especulativos

1503 Cuentas x cobrar x diferencial de instrument. Financieros derivados de Cobertura

1504 Ctas x cobrar x venta de bienes, servicios y fideicomisos

1505 Ctas x cobrar x pagos efectuados x cta de terceros

1506 Comisiones x cobrar

1507 Ctas x cobrar diversas

1508 Rendim. de deveng. de Ctas x cobrar

1509 (Prov. para ctas x cobrar)

16 BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO

1601 Bs realizables

1602 Bs recibidos en pago y adjudicados

1603 Bs fuera de uso

1609 (Prov. Y deprec. para bs. realizables, recib. en pago, adjudic. y fuera de uso)

17 INVERSIONES PERMANENTES

1701 Inv. x part. Patrim. en pers. Juridicas del pais

1702 Inv. x part. Patrim. en pers. Juridicas del exterior

1703 Inv. En asoc. en part. y otros contratos asociativos

1704 Inv. En aportes al fondo d Cajas Munic. Ahorro y Credito

1705 Capital asig. A sucursales del exterior

1707 Inv. Permanentes de disponib. Restringido

1708 Rendim. de deveng. de Inv. Permanentes

1709 (Provisiones para Inversiones Permanentes)

 18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

1801 Terrenos

1802 Edificios e instalaciones

1803 Mobiliario y equipo

1804 Equipo de transporte y maquinaria

1805 Bienes recibidos en arrendamiento financ.y capitaliz.inmobiliaria

1806 Obras en ejecución y bs x recibir

1807 Instalaciones y mejoras en propied. alquiladas

1808 Bs cedidos en arrendam. Financiero y capitaliz.inmobiliaria

1809 (Depr. acumul. de inm, mobiliario y equipo)

19 OTROS ACTIVOS

1901 Pagos anticip. y cargas diferido

1902 Intereses y comisiones pagado x anticipado

1903 Pagos a cta del IR

1904 Gastos amortizables

1906 Crédito fiscal

1907 Bienes diversos

1908 Operaciones en trámite

1909 Oficicina principal, sucursales y agencias

:
: CLASE 2 PASIVO

:
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

2101 Oblig a la vista

2102 Oblig. x ctas de ahorro

2103 Oblig x ctas a plazo

2104 Oblig. con Instituciones recaudadoras de tributos

2105 Oblig. relacionadas con inv. Neg. y a vencimiento

2106 Benef. Sociales de trabajadores

2107 Oblig. con el público restringidas

2108 Gastos x pagar de oblig. con el público

22 FONDOS INTERBANCARIOS

2201 Fondos interbanc.

2208 Gastos x pagar de fondos interbanc.

23 DEPOSITOS DE EMP. DEL S.F. Y ORGANIS. FINANC. INTERNAC.

2301 Depósitos a la vista

2302 Depósitos de ahorro

2303 Depósitos a plazo

2308 Gastos x pagar x depós. de empresas del S.F. y organis.financ. internac.

24 ADEUDOS Y OBLIGAC. FINANC. A CORTO PLAZO

2401 Adeu.y oblig.con el BCR

2402 Adeudos y oblig. con la Corporación Financiera de Desarrollo

2403 Adeudos y oblig. con Emp. del S.F del país

2404 Adeudos y oblig. con Instit. Financ. del exterior

2405 Adeudos y oblig. con Org. Financ. Internac.

2406 Otros adeudos y oblig. del país

2407 Otros adeudos y oblig. del exterior

2408 Gastos x pagar de adeudos y oblig. Financ. a corto plazo

25 CUENTAS POR PAGAR

2502 Ctas x pagar x diferencial de Instrumentos Financ. derivados especulativos

2503 Ctas x pagar x diferencial de Instrumentos Financ. derivados

2504 Ctas x pagar diversas

2505 Dividendos, participac. y remuneraciones x pagar

2506 Proveedores

2507 Primas al fondo de seguro de depósitos y aporte a la Federación Peruana de C.M.A.C

2508 Gastos x pagar de ctas x pagar

26 Adeudos y obligaciones Financieras a largo plazo

2602 Adeudos y oblig. con la Corporación Financiera de Desarrollo

2603 Adeudos y oblig. con Empr. del S.F. del país

2604 Adeudos y oblig. con Instit. Financ. del exterior

2605 Adeudos y oblig. con Organis. Financ. Internac.

2606 Otros adeudos y oblig. del país

2607 Otros adeudos y oblig. del exterior

2608 Gastos x pagar de adeu. y oblig. Financ. a largo plazo

27 Provisiones

2701 Prov. para créditos contingentes

2702 Otras provisiones

28 Valores, títulos y obligac. en circulación

2801 Bonos comunes

2802 Bonos subordinados

2803 Bonos convertibles en acciones

2804 Bonos de arrendamiento financiero

2805 Instrumentos hipotecarios

2806 Otras oblig. subordinadas

2807 Otros instrum. represent. de deuda

2808 Gastos x pagar x valores, títulos y obligaciones en circulación

29 Otros Pasivos

2901 Ingresos diferidos

2902 Sobrantes de caja

2903 I.R. y participaciones diferidas

2907 Por compra de bienes cedidos en Arrend. Financ. y Capitaliz. inmobiliaria

2908 Operaciones en trámite

2909 Ofic. principal, sucursales y agencias

:
: CLASE 3 PATRIMONIO

:
31 Capital social

3101 Capital pagado

3102 Capital suscrito

3103 (Suscripciones de capital pendientes de pago)

3201 Donaciones

32 Capital adicional

3202 Primas de emisión

3203 Capital en trámite

3204 Ganan. o pérd. por acciones en tesorería

33 Reservas

3301 Reserva legal

3302 Reservas legales especiales

3303 Reservas facultativas

36 Ajustes al patrimonio

3601 Acciones liberadas x partic. en otras Empresas

3602 Reval. especiales autorizadas x SBS

38 Resultados acumulados

3801 Utilidad acumulada

3802 (Pérdida acumulada)

39 Resultado Neto del ejercicio

3901 Utilidad neta del ejercicio

3902 (Pérdida neta del ejercicio)

:
: CLASE 4 GASTOS

:
41 Gastos Financieros

4101 Interes. x oblig. con el público

4102 Interes. x fondos interbanc.

4103 Interes. x depósitos de Empr. del S.F y Org.Financ. Internac.

4104 Interes. x adeu. y oblig. Financ.

4105 Interes. de ctas x pagar

4106 Interes. x valores, títulos y oblig. en circulación

4107 Comisiones y otros cargos por oblig. Financ.

4108 Diferencia de cambio

4109 Cargas financ. diversas

42 Gastos x serv. Financ.

4201 Gastos x oper. contingentes

4202 Gastos x serv. Financ. diversos

43 Prov. para desvalorización, prov. para incobrabilidad y Depr.. de bs realizables, recibidos en pago y adjudicados

4301 Prov. para desvalorización de inversiones

4302 Prov. para incobrabilidad de créditos

4303 Prov. para incobrabilidad de ctas x cobrar

4304 Prov. y Depr. para bienes realizables, recib. en pago, Adjudicados y bs fuera de uso

4305 Prov. para contingencias y otras

44 Depr. de inm, mobiliario, equ. y amortizaciones

4401 Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo

4403 Amortiz. de gastos amortizables

45 Gastos de administración

4501 Gastos de personal

4502 Gastos de directorio

4503 Gastos por serv. Recib. de terceros

4504 Tributos

49 Costo de ventas

4901 Costo de ventas de bienes

4902 Costo de ventas de serv.

:
: CLASE 5 INGRESOS

:
51 Ingresos financieros

5101 Interes. por disponibles

5102 Interes. x fondos interbanc.

5103 Ingresos x inv. negociables y a vencimiento

5104 Interes. x créditos

5105 Ingresos de ctas x cobrar

5106 Particip. ganadas x inversiones permanentes

5107 Comisiones x créditos y otras op. Financ.

5108 Diferencia de cambio

5109 Ingresos financ. diversos

52 Ingresos x serv. financ.

5201 Ingresos x op. contingentes

5202 Ingresos x serv. diversos

5203 Ingresos x arrendam.

57 Ventas

5701 Bienes

5702 Servicios

59 Cargas imputables

5901 Cargas imputables

:
: CLASE 6 CUENTAS DE RESULTADO

:
61 Resultado de op.

6101 Resultado de op.

62 Ingresos extraordinarios

6201 Gastos extraordinarios

63 Gastos extraordinarios

6301 Ingresos de ejerc. Anter.

64 Ingresos de ejerc. Anter.

6401 Gastos de ejerc. Anter.

65 Gastos de ejerc. anter.

6501 Resultado del ejerc. antes de partic. e IR

66 Resultado del ejerc. antes de partic. e IR

6601 Distrib. legal de la Renta Neta

67 Partic. de los trabaj.

6701 Impuesto a la renta

 68 IR

6801 Resultado neto del ejerc.

69 Resultado del ejerc.

6901
:
: CLASE 7 CONTIGENTES

:
71 Contingentes deudoras

7101 Avales otorgados

7102 Cartas fianza otorgadas

7103 Cartas de crédito

7104 Aceptaciones bancarias

7105 Líneas de crédito no utiliz. y créditos concedidos no desembolsados

7106 Instrum. financ. derivados

7108 Contratos de Underwriting

7109 Litigios, demandas pend. y otras conting.

72 Contingentes Acreedoras

7201 Responsab. x avales otorg.

7202 Responsab. x cartas fianza otorg.

7203 Responsab. x cartas de crédito

7204 Responsab. x acept. bancarias

7206 Responsab. x instrumentos Financ. deriv.

7208 Responsab. x contratos de Underwriting

7209 Responsab. x litigios, demandas pendientes y otras contingentes

:
: CLASE 8 CUENTAS DE ORDEN

:
81 Cuentas de orden deudoras

8101 Valores y bienes propios en custodia

8102 Valores propios en cobranza

8103 Ctas incobr. castigadas

8104 Rendim. de créditos, inv. y rentas en suspenso

8105 Valores y bs propios otorg. en garantía

8106 Calificación de activos y conting. y ponderación x riesgo crediticio

8107 Utilizac. de fondos especiales

8108 Utilizac. del capital social para cómputo del patrim. efectivo

8109 Otras Ctas de orden deudoras

82 Contra Cta de ctas de orden deudoras

8211
8201
83 Contra Cta de ctas de orden acreedoras

84 Ctas de orden acreedoras

8401 Valores y bienes recibidos en custodia

8402 Valores recibidos en cobranza país

8403 Valores recibidos en cobranza exterior

8404 Garantías recibidos x op. de crédito

8405 Garantías recibidos x serv.

8406 Valores y bs recibidos por op. especiales

8407 Consign. recibidas

8409 Otras ctas de control acreedoras

8408 Cartas de crédito avisadas

85 Fideicomisos y comisiones de confianza deudoras

8501 Activos de fideicomiso

8503 Gastos de fideicomiso

8508 Comisiones de confianza

8509 Fideicomisos - acreedoras por el contrario

8602 Patrimonio de fideicomiso

86 Fideicomiso y comisiones.de confianza acreedoras

8601 Pasivos de fideicomiso

8603 Ingresos de fideicomiso

8608 Comisiones de confianza

8609 Fideicom.- deudoras por el contrario

87 Fideicom. deudores donde se actúa como fideicomitente y fiduciario simultáneamente

8701 Activos del fideicomiso

8703 Gastos del fideicomiso

8709 Fideicom. - acreedoras por contra

88 Fideicom. acreedores donde se actúa como fideicomitente y fiduciario simultáneamente

8801 Pasivos del fideicomiso

8802 Patrimonio del fideicomiso

8803 Ingresos del fideicomiso

8809 Fideicom. - deudoras por el contrario

CLASE 9 CUENTAS DE PRESUPUESTO Y COSTOS

n pago y adjudicados
 HOJA DE TRABAJO
PERIODO:
RUC:
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDO S FINALES DEL BALANCE
SUMAS DEL MAYOR SALDOS PERDIDAS Y GANANCIAS POR
GENERAL
CTA DESCRIPCIÓN FUNCION

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO GASTOS INGRESOS

1111 Oficina Principal 1,495,822.32 77,415.52 1,418,406.80 1,418,406.80

1112 BCR Cuenta Ordinaria 35,000.00 - 35,000.00 35,000.00
1113 Banco de Credito del Perú 230,800.00 - 230,800.00 230,800.00
1115 Obligaciones Inmediatas 231,866.80 100,000.00 131,866.80 131,866.80
1118 0 46,160.00 11,268.80 34,891.20 34,891.20
1121 Billetes y Monedas/ME 1,400,000.00 - 1,400,000.00 1,400,000.00
1123 Banco de Credito del Perú ME 840,000.00 - 840,000.00 840,000.00
1128 0 79,840.00 - 79,840.00 79,840.00
1411 Avances en Cuenta Corriente contratados 1,450,000.00 706,128.50 743,871.50 743,871.50
1415 Créditos Vencidos/Créditos Comerciales/Préstamos 440,000.00 25,135.10 414,864.90 414,864.90
1416 Prestamos Comerciales en C. Jud. 97,680.00 97,680.00
1418 Rendim. Devengados Créditos Comerciales 214,500.00 31,504.40 182,995.60 182,995.60
1419 Provision para Créd. Comerciales específica - 170,750.00 170,750.00 170,750.00
1421 Descuentos - Pagares/ ME 1,120,000.00 - 1,120,000.00 1,120,000.00
1425 Creditos por Liquidar ME 336,000.00 - 336,000.00 336,000.00
1428 Rendim Devengados Creditos Comerciales ME 156,800.00 - 156,800.00 156,800.00
1429 Provision para Creditos Comerciales especifica ME - 117,600.00 117,600.00 117,600.00
1514 0 33,630.00 33,630.00
1515 0 2,635.52 2,635.52
1711 0 573,450.00 - 573,450.00 573,450.00
1811 Terrenos 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00
1812 Edificios 2,350,000.00 - 2,350,000.00 2,350,000.00
1813 Mobiliario 604,494.00 - 604,494.00 604,494.00
1814 0 250,365.00 - 250,365.00 250,365.00
1819 Depreciacion acumulada edificios - 404,421.05 404,421.05 404,421.05
1913 0 120,455.00 - 120,455.00 120,455.00
1916 Credito fiscal del IGV 5,508.00 - 5,508.00 5,508.00
2111 Depositos sujetos al Dec. Leg. 940 y sus modificaciones 210,843.20 812,841.00 601,997.80 601,997.80
2112 Depositos de ahorro activos pers. Naturales y juridicas SFL - 596,350.00 596,350.00 596,350.00
2113 Certificados bancarios - 532,033.00 532,033.00 532,033.00
2116 CTS - 16,666.67 16,666.67 16,666.67
2118 Gastos por Pagar de Obligaciones con el público a la vista - 346,758.30 346,758.30 346,758.30
2121 Obligaciones a la Vista /Cuenta Corriente/otros/ME - 420,000.00 420,000.00 420,000.00
2122 Personas Naturales y Juridicas Privadas sin fines de lucro ME - 560,000.00 560,000.00 560,000.00
2123 Certificados bancarios ME - 392,000.00 392,000.00 392,000.00
2128 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro ME - 408,971.22 408,971.22 408,971.22
2313 0 - 500,122.00 500,122.00 500,122.00
2323 0 - 1,120,000.00 1,120,000.00 1,120,000.00
2318 0 - 60,014.64 60,014.64 60,014.64
2328 0 - 156,800.00 156,800.00 156,800.00
2515 Dividendos por pagar 174,130.00 174,130.00
2516 Proveedores de Bienes 36,108.00 36,108.00
2517 0 58,500.00 49,000.00 9,500.00 9,500.00
2712 0 - 15,000.00 15,000.00 15,000.00
3311 Utilidades - 4,504,560.00 4,504,560.00 4,504,560.00
3811 Utilidad Acumulada sin acuerdo de Cap. - 1,047,530.04 1,047,530.04 1,047,530.04
3911 0 487,296.04 487,296.04
4111 Depósitos de ahorro activos 112,000.00 - 112,000.00 112,000.00
4312 Provisiones para incobrabilidad de Créditos/Comerciales/Específica 8,750.00 - 8,750.00 8,750.00
4315 0 15,000.00 - 15,000.00 15,000.00
4411 Depreciación de edificios e instalaciones 21,949.25 - 21,949.25 21,949.25
4511 Remuneraciones/Basica 234,666.67 - 234,666.67 234,666.67
4513 Vigilancia y proteccion 30,600.00 - 30,600.00 30,600.00
5114 Intereses por descuentos - 12,000.00 12,000.00 12,000.00
5119 Resultado de la Compraventa de Valores - 450,000.00 450,000.00 450,000.00
5213 0 - 28,500.00 28,500.00 28,500.00
8111 Titulos y Valores en Custodia 100,000.00 - 100,000.00
8211 0 - 100,000.00 100,000.00

TOTAL GENERAL : 14,604,849.80 14,604,849.80 12,562,074.72 12,562,074.72 12,039,108.80 11,971,574.72 422,965.92 490,500.00
67,534.08 67,534.08
12,039,108.80 12,039,108.80 490,500.00 490,500.00
 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
BANCO CONFIANZA S.A.A.
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2017
(Expresado en Nuevos Soles)

INGRESOS FINANCIEROS s/.

Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Ingresos de Cuentas por Cobrar 12,000.00
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones varias
Reajuste por Indexación
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros Derivados
Compra-Venta de Valores
Otros Ingresos Financieros 450,000.00
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público -112,000.00
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Pérdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses por Depósitos de Empresas del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financiero del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior. Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas
por Pagar
Intereses Comisiones y otros cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros Derivados
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
Primas al Fondo de Seguro de Depósitos
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO : 350,000.00

Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio

Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Anteriores
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anteriores
MARGEN FINANCIERO NETO : 350,000.00

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos 28,500.00
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Gastos Diversos
MARGEN OPERACIONAL : 378,500.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal y Directorio -234,666.67
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros -30,600.00
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO : 113,233.33

PROVISIONES, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN

Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar -8,750.00
Provisiones para Bienes fuera de Uso, desvalorización y depreciación de bienes en capitalización inmobiliaria, y otros

Provisiones para Contingencias y Otras -15,000.00

Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo -21,949.25
Amortización de Gastos
RESULTADO DE OPERACIÓN : 67,534.08

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA : 67,534.08

DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA

IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO :

Las notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros

 BALANCE GENERAL
BANCO CONFIANZA S.A.A.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2017
(Expresado en Nuevos Soles)

CLASE 1 ACTIVO S/. CLASE 2 PASIVO S/.

11 DISPONIBLE 21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

1101 Caja 2,818,406.80 2101 Oblig a la vista 1,021,997.80
1102 BCR 35,000.00 2102 Oblig. x ctas de ahorro 1,156,350.00
1103 Bcos y otras emp. Del Sist. Financ. del pais 1,070,800.00 2103 Oblig x ctas a plazo 924,033.00
1104 Bcos y otras emp. Del Sist. Financ. del exterior 2104 Oblig. con Instituciones recaudadoras de tributos
1105 Canje 131,866.80 2105 Oblig. relacionadas con inv. Neg. y a vencimiento
1106 Efectos de cobro inmediato 2106 Benef. Sociales de trabajadores 16,666.67
1107 Disponible restringido 2107 Oblig. con el público restringidas
1108 Rendim. devengado del disponible 114,731.20 2108 Gastos x pagar de oblig. con el público 755,729.52
14 CRÉDITOS 23 DEPOSITOS DE EMP. DEL S.F. Y ORGANIS. FINANC. INTERNAC.
1401 Créditos vigentes 1,863,871.50 2301 Depósitos a la vista 1,620,122.00
1403 Créditos reestructurados 2302 Depósitos de ahorro
1404 Créditos refinanciados 2303 Depósitos a plazo
1405 Créditos vencidos 750,864.90 2308 Gastos x pagar x depós. de empresas del S.F. y organis.financ. internac. 216,814.64
1406 Créditos en cobranza judicial 25 CUENTAS POR PAGAR
1408 Rendim. de deveng. Créditos vigentes 339,795.60 2502 Ctas x pagar x diferencial de Instrumentos Financ. derivados especulativos
1409 (Provisiones para créditos) -288,350.00 2503 Ctas x pagar x diferencial de Instrumentos Financ. derivados
17 INVERSIONES PERMANENTES 2504 Ctas x pagar diversas
1701 Inv. x part. Patrim. en pers. Juridicas del pais 573,450.00 2505 Dividendos, participac. y remuneraciones x pagar
1702 Inv. x part. Patrim. en pers. Juridicas del exterior 2506 Proveedores
1703 2507
Inv. En asoc. en part. y otros contratos asociativos Primas al fondo de seguro de depósitos y aporte a la Federación Peruana de C.M.A.C -9,500.00
1704 Inv. En aportes al fondo d Cajas Munic. Ahorro y Credito 2508 Gastos x pagar de ctas x pagar
1705 Capital asig. A sucursales del exterior 26 Adeudos y obligaciones Financieras a largo plazo
1707 Inv. Permanentes de disponib. Restringido 2602 Adeudos y oblig. con la Corporación Financiera de Desarrollo
1708 Rendim. de deveng. de Inv. Permanentes 2603 Adeudos y oblig. con Empr. del S.F. del país
1709 (Provisiones para Inversiones Permanentes) 2604 Adeudos y oblig. con Instit. Financ. del exterior
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 2605 Adeudos y oblig. con Organis. Financ. Internac.
1801 Terrenos 1,000,000.00 2606 Otros adeudos y oblig. del país
1802 Edificios e instalaciones 2,350,000.00 2607 Otros adeudos y oblig. del exterior
1803 Mobiliario y equipo 604,494.00 2608 Gastos x pagar de adeu. y oblig. Financ. a largo plazo
1804 Equipo de transporte y maquinaria 250,365.00 27 Provisiones
1805 Bienes recibidos en arrendamiento financ.y capitaliz.inmobiliaria 2701 Prov. para créditos contingentes
1806 Obras en ejecución y bs x recibir 2702 Otras provisiones 15,000.00
1807 Instalaciones y mejoras en propied. alquiladas TOTAL DEL PASIVO 5,717,213.63
1808 Bs cedidos en arrendam. Financiero y capitaliz.inmobiliaria
1809 (Depr. acumul. de inm, mobiliario y equipo) -404,421.05 CLASE 3 PATRIMONIO
19 OTROS ACTIVOS 31 Capital social
1901 Pagos anticip. y cargas diferido 3101 Capital pagado 4,504,560.00
1902 Intereses y comisiones pagado x anticipado 3102 Capital suscrito
1903 Pagos a cta del IR 120,455.00 3103 (Suscripciones de capital pendientes de pago)
1904 Gastos amortizables 3201 Donaciones
1906 Crédito fiscal 5,508.00 38 Resultados acumulados
1907 Bienes diversos 3801 Utilidad acumulada 1,047,530.04
1908 Operaciones en trámite 3802 (Pérdida acumulada)
1909 Oficicina principal, sucursales y agencias 39 Resultado Neto del ejercicio
3901 Utilidad neta del ejercicio 67,534.08
3902 (Pérdida neta del ejercicio)
TOTAL PATRIMONIO 5,619,624.12

TOTAL ACTIVO 11,336,837.75 TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 11,336,837.75