I.

II.
III.
IV.
V. PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

5.1. INVERSIONES

5.1.1. RESUMEN DE INVERSIONES

La estructura de inversiones es de la siguiente manera:

TABLA N°
ESTRUCTURA DE INVERSIONES
PERIODOS DE DESEMBOLSO
RUBROS 0 3 5
INVERSION FIJA
INVERSION FIJA
INVERSION FIJA
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
Elaboración: Trabajo en equipo.

5.1.2. ESTRUCTURA DE INVERSIONES

5.1.2.1. Inversión tangible

La inversión tangible total del proyecto es de s/ la que

corresponde a dos rubros, que se divide en la
construcción de la planta de producción y la segunda en
la adquisición de equipos de producción.

5.1.2.2. Inversión intangible

La inversión intangible total del proyecto es de s/

……que este monto representa, el proceso de
constitución de empresa y montaje de los equipos.
5.1.2.3. Capital de trabajo

Se considera un monto de capital de trabajo de

s/………….. cuyos se separan……
Se cubrirá los costos de la adquisición de la materia
prima.
 5.1.3. CRONOGRAMA DE INVERSIONES

El inicio de las inversiones se realizaran en el año 0 será

para obras físicas que tiene un periodo de 3 meses,
posteriormente se tramitara los documentos legales de la
empresa en los meses 4, 5,6 del año 0, posteriormente se
hará un desembolso para la compra de maquinarias y
equipos en el mes 7, 8, 9,10, en los meses 7 y 8 se harán
los registros de la marca, posteriormente se tramitara el
carnet sanitario para el inicio de la operación.

TABLA N°
CUADRO DE INICIO DE INVERSIÓN
AÑO 0
MESES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 COSTOS DE INVERSION

Obras en 900,000
infraestructuras(físicas)

Adquisición de 113,280
maquinarias y equipo de
producción

Trámites legales 1149

Carnet sanitario 380

Registro de la marca 452,10

CAPITAL DE TRABAJO 1,015261,1

Año 1

Gastos inicio de 51,380

operación

Maquinaria y Equipo 3,840

(Activo fijo área
administrativa)

costos de producción 132370,16

CAPITAL DE TRABAJO 187590,16

TOTAL DE INVERSIÓN (AÑO 0 Y AÑO 1) 1,202851.26

Elaboración: Trabajo en equipo.

5.2. FINANCIAMIENTO
5.2.1. REQUERIMIENTO DE FINANCIAMIENTO

El monto total requerido es de 1,202851.26 que

representa el 100%de las inversiones que se realizara
hasta el inicio de la operación de la empresa, lo cual se
buscara fuentes de financiamiento para hacer realidad
dicho proyecto.

5.2.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento son: el Banco Continental

y La Asociación de Productores de Cayhuayna.
El monto total requerido si nos financia el Banco
Continental es S/. 203424 que representa el 20% del
total de inversión.
En el caso de ser financiado por La Asociación de
Productores de Cayhuayna alta es S/. 813696 que
representa el 80% del total de la inversión.

5.2.2.1. Financiamiento mediante el sistema

bancario.
El financiamiento mediante el sistema bancario será
conseguido del BANCO CONTINENTAL que nos
financiará el 20% de la inversión fija (S/. 203424); esta
entidad nos estará financiando a una tasa de costo
efectivo anual del 18.70%, esta tasa incluye los costos
de desgravamen.

A. REQUISITOS.
 Llenar completamente formulario de solicitud de
crédito.
 Deberá ser cliente del Banco en depósitos, con
antigüedad mínima de tres a seis meses, y haber
manejado promedios que no deberán ser
inferiores a un 5% del monto solicitado.
  Dos cartas de referencias de créditos bancarias o
de tarjetas de crédito del solicitante y avales si
aplica.
 Detalle de las cuentas que refleja el balance
personal descrito en la solicitud de crédito.
 Presentar documentación que ampare el destino
que se le dará al financiamiento solicitado.
 Constancia de trabajo (Ingresos) con detalle de
las deducciones que especifique desde cuando
trabaja, puesto que ocupa y salario mensual del
solicitante y de los avales si es el caso.
 La antigüedad tanto del solicitando como del aval
deberá ser mayor de 2 años y deberá laborar en
la empresa privada.
 El monto de la cuota a pagar no deberá superar el
35% de los ingresos.
 Fotocopia de la escritura del bien inmueble a
hipotecar con el respectivo sello de inscripción en
el Registro de la Propiedad. Preferiblemente en el
área urbana.
 En el caso de préstamos menores de
Lps.500.000.00 deberán presentar un perfil del
proyecto y un flujo de caja por lo menos para el
primer año. Y en el caso de préstamos mayores a
Lps.500.000.00 deberán presentar estudio de
factibilidad.
 Fotocopia de Documentos personales del
solicitante y avales si aplica (Identidad, R.T.N.)
 El solicitante y aval deberá tener una edad inferior
a los 60 años

B. BENEFICIOS:
a) Liquidez: BBVA Continental te otorga tanto liquidez
para capital de trabajo como fondos a mediano y
 largo plazo para inversiones o adquisición de
maquinaria, equipos, locales comerciales e
industriales, entre otros, acordando la forma de pago,
en base a tus flujos proyectados, por más variados
que éstos sean.
b) Comodidad: BBVA Continental te permite pagar tus
cuotas con cargo en cuenta. Conoce desde el inicio
las condiciones al disponer de una copia del contrato
del préstamo y de un cronograma de pagos con
montos y fechas exactas a pagar. Recibe asesoría
permanente por parte de tu ejecutivo de cuenta.
c) Flexibilidad: Puedes ajustar tus pagos según el flujo
de caja y a la estacionalidad de ventas de tu negocio.
Además, dispón de tus fondos de manera inmediata.
d) Financiamiento:
Línea de Crédito Capital de Trabajo
• Te permite administrar tu crédito y utilizarlo sin
necesidad de presentar documentos o papeles cada vez
que lo utilices.
• Pagas solo intereses por el monto utilizado.
• Utilízalo cuándo lo necesites y págalo en cuotas fijas
mensuales.
• Acepta prepagos para amortizar parcial o totalmente
el capital de tu deuda.
• Cuenta con un importe mínimo de desembolso de
S/.3, 000 o US$1, 000.
Plan a Medida
• Elige tú mismo en qué fechas lo pagas.
• Te permite el pago del préstamo en fechas o montos
diferentes.
• Pagos mensuales, trimestrales o semestrales.
• Accedes a cuotas fijas o variables.
• Se aplica una tasa de interés adelantada o vencida,
según tu elección.
 • Cuenta con un importe mínimo de desembolso de
S/.3, 000 o US$1, 000.
Crédito Líquido
• Accedes al capital de trabajo que necesitas desde tu
propio negocio vía Banca por Internet.
• Tú mismo lo administras, sin trámites ni papeleos.
• Elige en cuántas cuotas lo pagas.
• Cuenta con un importe mínimo de desembolso de
S/.3, 000 o US$ 1, 000.
e) Para mayor información: Llama a Línea de Negocios
al (01) 595-1200, opción 3 (Lima), al 0-800-12668
(Provincias) o visita cualquiera de nuestras oficinas a
nivel nacional.

5.2.2.2. Financiamiento mediante “La Asociación

de Productores de Cayhuayna Alta”.

Los beneficiarios del proyecto; es decir, la asociación de

productores de Cayhuayna alta, aportará una suma S/.
813,696.00 para la implementación y puesta en marcha
del proyecto, de un total de inversión de S/. 1’017,120.00
La otra mitad de la inversión, es decir el 80% de toda de
la inversión será financiada por la asociación de
productores de Cayhuayna alta que financia proyectos
productivos y este proyecto será presentado y no se
cobra intereses ni amortizaciones al financiamiento.
Esta inversión será utilizada para la constitución de la
empresa, para la publicidad, compra de muebles y
construcción de la zona de ordeño, etc.

5.2.3. SERVICIOS A LA DEUDA

El servicio a la deuda el financiamiento mediante el
sistema bancario será conseguido del BANCO
CONTINENTAL que nos financiará el 20% de la
inversión fija (préstamo: S/. 203424); esta entidad nos
 estará financiando a una tasa de costo efectivo anual del
18.7% a un plazo de diez años (cuotas). Véase la tabla
N°……
Préstamo: S/.203424
TEA: 18.7%
Años: 10
FORMULA:

𝑖(1+𝑖)10
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑔𝑜 = 𝑃 { }
(1+𝑖)10 −1

18.7%(1+18.7%)10
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑔𝑜 = 203424 { }
(1+18.7%)10 −1
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑔𝑜 = 46395.76

Intereses = Deuda x tasa de interés

Amortización = T. pago - Intereses
Saldo = Deuda - Amortización

TABLA N°

SIMULADOR DE PRÉSTAMO
Cuota Deuda Intereses Amortización Total de Saldo
pago

0 ------ ------- ------- --------- -------

1 203424 38040.29 8355.47 46395.76 195068.53
2 195068.53 36477.82 9917.94 46395.76 185150.59
3 185150.59 34623.16 11772.60 46395.76 173377.99
4 173377.99 32421.68 13974.08 46395.76 159403.91
5 159403.91 29808.53 16587.23 46395.76 142816.68
6 142816.68 26706.72 19689.04 46395.76 123127.64
7 123127.64 23024.87 23370.89 46395.76 99756.75
8 99756.75 18654.51 27741.25 46395.76 72015.50
9 72015.5 13466.90 32928.86 46395.76 39086.64
10 39086.64 7309.20 39086.56 46395.76 0.08
Elaboración: Trabajo en equipo.
 5.3. PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADOS

Los ingresos de la empresa están conformado en la venta de la

harina de papa y para ello se va proyectar los ingresos por cada
año con una variación del 40% de incremento de venta por año.
También se tiene que tener en cuenta las ganancias por cada
saco de 50 kg. de harina PAHARI será del 30% de utilidad
respecto al costo de producción de dicho saco.

TABLA N°
PRECIO EN SOLES POR CADA SACO DE HARINA PAHARI
PRECIO EN SOLES POR TAMAÑO DE ENVASES O PESO

PRODUCTOS COSTO UNITARIO UTILIDAD % PRECIO SIN IGV

Harina PAHARI 50 kilos 1020.834222 30% 1327.084489

Elaboración: Trabajo en equipo.

TABLA N°
PRODUCCIÓN ANUAL DE SACOS DE HARINA (2017-2022)
PROGRAMA PRODUCCION POR PESO DEL 2017-2022
PRODUCTOS EN ENVASES 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Harina PAHARI 50 Kilos 180 252 352.8 493.92 691.488 968.0832
Elaboración: Trabajo en equipo.

TABLA N°
INGRESO DE LAS VENTAS PROYECTADAS DEL 2017-2022
RUBROS 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Harina PAHARI 50 238875.208 334425.2912 468195.4077 655473.571 917662.999 1284728.2
Kg.
Elaboración: Trabajo en equipo.
 5.4. COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS

5.4.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN

TABLA N°
COSTOS DE PRODUCCION PROYECTADOS DEL 2017-
2022
COSTOS 2017 2018 2019 2020 2021 2022
PAPA CANCHAN 17750 21743.75 27288.41 34246.9498 42979.92 53939.80
BISULFITO DE SODIO 493.56 619.42 777.37 975.60 1224.38 1536.59
ACIDO CITRICO 315.84 396.38 497.46 624.31 783.51 983.30
PAPEL KRAF 9360 11746.8 14742.23 18501.50 23219.39 29140.33
ENERGIA ELECTRICA 1924.56 1924.56 1924.56 1963.051 1965.01 1966.98
BOTA INDUSTRIAL 69 0 69 0 69 0
ESCOBAS 26 26 26 26 26 26
TRAPEADOR 150 150 150 150 150 150
DETERGENTE 60 60 60 60 60 60
INDUSTRIAL
UNIFORME 90 0 90 0 90 0
OPERADOR 53300 53300 53300 53300 53300 53300
ALMACENERO
MANTENIMIENTO 2220 2220 2220 2220 2220 2220
DEPRECIACION 38712 38.71 38.71 38.71 38.71 38.71
AGUA 6079.2 6079.20 6079.20 6200.78 6206.98 6213.19
TOTAL 130550.16 98304.82 107262.937 118306.906 132332.902 149574.907
Elaboración: Trabajo en equipo.

5.4.2. GASTOS OPERATIVOS

Los gastos operativos están conformados por los gastos

de administración y gastos de ventas, aquí se
encuentran el pago de personal, de agua y de energía
eléctrica en el puesto de ventas de ser el caso, las
boletas de venta.
 TABLA N°
GASTOS DE PRODUCCION PROYECTADOS
RUBROS 2017 2018 2019 2020 2021 2022
GASTOS ADMINISTRATIVOS 49,200 49,200 49,200 49,200 49,200 49,200
CONTABILIDA EXTERNA 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400
GERENTE DE OPERACIÓN 15,600 15,600 15,600 15,600 15,600 15,600
VIGILANTE 11,900 11,900 11,900 11,900 11,900 11,900
MATERIALES DE OFICINA 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
GASTO DE VENTAS 17,820 17,821 17,888 18,004 18,005 18128.7697
CHOFER REPARTIDOR 16,800 16,800 16,800 16,834 16,834 16867.2672
COMBUSTIBLE 720 720 720 720 720 720
BOLETA DE VENTA 300 300.6 367.6338
450.35 451.25 541.50
TOTAL 67,020 67,021 67,088 67,204 67,205 67,329
Elaboración: Trabajo en equipo.

VI. EVALUACIÓN DEL PROYECTO