Medios de pago y créditos documentarios.

Los métodos de pago son muy importantes ya que las compras internacionales son más
complejas que las compras que hacemos a diario. Asimismo, al momento de efectuar el
pago, contamos con distintos medios de pago, muy complejos y distintos a los usados
dentro de un país determinado.

En este tipo de pagos se suman algunas variables de carácter internacional como son la
inseguridad en el cobro (por el desconocimiento sobre la contraparte), distintos tipos de
cambio, el transporte, la legislación del otro país y una cantidad innumerable de diversos
factores a tener en cuenta.

Pero cuando hablamos de medios de pago internacionales, nos referimos

exclusivamente a los mecanismos bancarios por los que, en forma directa o indirecta,
cancelamos nuestras operaciones comerciales con el exterior.

Podemos decir que la elección del método de pago depende de factores

como: conocimiento y confianza mutua entre el comprador y el vendedor, el tamaño y la
frecuencia de las operaciones, las normas legales existentes en los países involucrados
en la transacción, los costos bancarios generados por la utilización de dichos
instrumentos y el Termino de negociación.

Una exportación tiene éxito cuando se cierra el círculo con el pago del importe de la
mercancía y una de los pagos más concurridos es el crédito documentario o carta de
crédito que aunque en las operaciones de compraventa internacional se realiza el pago
en diferentes formas (efectivo, cheque, orden bancaria internacional de pago,
transferencia bancaria de fondos, giros bancarios, cobranza personal, pagarés y letras
de cambio), lo más socorrido es utilizar el crédito documentario entre las instituciones
bancarias del exportador y del importador, con lo que el exportador obtiene garantía de
pago y el importador asegura el cumplimiento de las obligaciones asumidas por el
exportador. En la operación de pago hecha mediante carta de crédito, la operación de
pago se hace de banco a banco.

Algunas de las formas de pago de mercancía adquirida en el extranjero son bastante

riesgosas para el importador, exportador o para ambos como lo son:

El pago en efectivo y en cheque, aunque son posibles, también son muy riesgosos, en
especial el primero, por lo cual no son recomendables.

El pago en cheque o títulos de crédito, como letras de cambio o pagarés, incrementan

en cierto grado la seguridad de que se realizará la cobranza de las cuentas
correspondientes al momento en que sean exigibles, pero pueden presentarse diversos
subterfugios de orden legal que obstruyan el pago y hacen necesario contratar litigantes
en el extranjero, lo cual suele resultar problemático y oneroso.
La cobranza personal mediante cobradores propios o contratados en el lugar
correspondiente al comprador, son un respaldo a la cobranza en caso de que el pago no
se haya hecho por anticipado. Este tipo de cobranza aplica cuando el pago se hace en
efectivo y también cuando se hace con cheque o algún título de crédito como pagaré y
letra de cambio.

Otro medio para hacer el pago internacional consiste en utilizar los sistemas bancarios,
tanto del país del exportador como del importador, mediante el envío de giros bancarios
y transferencias de este tipo; una desventaja de este medio es que estas remesas
bancarias no tienen relación alguna con el cumplimiento de las obligaciones del
comprador y del vendedor internacional.

Por último, esta, el crédito documentario que como ya mencionamos es el instrumento

de pago más socorrido, ya que de alguna forma y hasta cierto grado asegura el
cumplimiento de las obligaciones de ambos al pasar la obligación de pago a la institución
bancaria del importador, la cual “se entiende” con la institución bancaria del exportador.
Aunque suele ser la forma más recurrida para el pago de las importaciones, se debe
analizar bien el documento para detectar si contiene algún condicionamiento que pudiese
dificultar o impedir el cobro. Las ventajas de utilizar cartas de crédito para el pago de las
exportaciones/ importaciones son:

 Cumplimiento de las obligaciones establecidas tanto para el comprador como para

el vendedor.
 Comodidad y facilidad de operación tanto para el importador como para el
exportador, ya que la mayor parte del proceso de cobranza/pago la realizan los
bancos del exportador y del importador.
 El importador usualmente obtiene respaldos crediticios para el pago de los montos
establecidos en las cartas de crédito.
 Tanto el exportador como el importador cuentan con apoyo y asesoría
especializada de sus respectivos bancos.

Los datos requeridos para la solicitud de un crédito documentario son:

 Datos del solicitante (importador).

 Datos del beneficiario (exportador).
 Indicación de si la carta de crédito debe ser confirmada o no.
 Forma de avisar al exportador.
 Importe del crédito.
 Condiciones de compra.
 Lugar y fecha de vencimiento.
 Requisitos legales acordados entre exportador e importador.
 Forma de pago.
Clasificación de las cartas de crédito Según el esquema que presenta Claudio Maubert
en su libro sobre comercio internacional, los créditos documentarios se clasifican:

Por su cancelación o modificación:

 Revocable: Puede ser cancelada o modificada por el ordenante cuando lo desee.

 Irrevocable: Requiere del acuerdo entre ordenante y beneficiario para ser
modificada o cancelada.

Por el compromiso del banco corresponsal:

 Notificada: El banco corresponsal (del banco emisor) se limita a notificar (avisar)

la carta de crédito al beneficiario, debiéndose hacer el pago en el país del
ordenante.
 Confirmada: El banco corresponsal le confirma (asegura) al banco emisor el
compromiso de pagar el monto que establece la carta de crédito al beneficiario.
Por decirlo así, el banco corresponsal se hace corresponsable con el banco
emisor de realizar el pago al beneficiario.
 Domiciliada: El banco corresponsal se limita a avisar al beneficiario de la carta de
crédito, sin comprometerse a nada más, la diferencia con la carta de crédito
notificada radica en que el pago se debe realizar en el país del beneficiario y no
en el país del ordenante.

Por la transmisión de los derechos:

 Transferible: Permite al beneficiario transferir los derechos totales o parciales que

le otorga la carta de crédito a uno o varios beneficiarios en segundo término.
 Intransferible: El beneficiario no puede transferir los derechos que le otorga la
carta de crédito a ningún otro sujeto.

Por la posibilidad de volver a negociar el importe:

 Revolvente: En términos generales, significa que el monto de dinero del que

puede disponer el ordenante de la carta de crédito se restituye cuando se haya
restituido en parte o en su totalidad la línea de crédito otorgada por la institución
bancaria emisora al ordenante.
 No revolvente: Cuando el importe pagado no restablece el monto de la línea de
crédito otorgada por el banco emisor al ordenante.
Otras:

 Back to back: Es aquella en que el ordenante de la carta de crédito aprovecha un

crédito o línea de crédito otorgada por el banco emisor con anterioridad.
 Cláusula roja: Es la que permite al banco corresponsal hacer adelantos al
beneficiario de acuerdo con lo que establece una disposición especial
denominada “cláusula roja
 Standby: Es aquella que se emite como garantía del cumplimiento de
determinadas obligaciones y sólo se cobra cuando esas obligaciones no se
cumplen.
Pre-ensayo. Martínez Hernández Luis Antonio

Bueno en este tema tres que habla sobre el comercio exterior voy a tocar varias acciones
que se llevan a cabo para poder realizar este tipo de comercio los cuales son : productos
y embalaje, cotizaciones e icoterms, los procesos aduanales de importación y
exportación, medios de pago y créditos documentarios, logística internacional, seguros,
fianzas y la contratación del transporte.

Primero es importante señalar la importancia que tiene el comercio exterior dentro de

una país ya que es aquel que va a permitir que la economía local se abastezca de los
bienes y servicios en los cuales su producción es deficitaria en relación a su consumo y,
asimismo, permitirá vender la producción excedente respecto a las necesidades de
consumo, es decir, cubre la diferencia entre producción y consumo local, también
permitirá obtener divisas a un país, siendo una fuente genuina de ingresos, también
mencionar que provee de recursos a los gobiernos vía el cobro de impuestos.

Con esto podemos pasar señalar la importancia que tiene un producto dentro del
comercio exterior, el producto es el objeto de exportación y es de muy diversa naturaleza,
desde bienes perecederos o materias primas minerales hasta productos industriales de
alta tecnología, bienes para el consumo inmediato, bienes de capital, programas de
cómputo o servicios, etcétera. Es conveniente tener definido al producto con la mayor
exactitud posible para analizar su potencial para la exportación y evaluar si se puede
tener éxito al exportarlo y determinar las barreras a que puede enfrentarse. Decir que un
factor importante que constituye al producto al momento de ser importado es el embalaje
ya que tiene por función agrupar y asir los productos para su embarque y transporte
hasta los centros de distribución. La protección que ofrece el embalaje es de tipo diverso,
depende de la naturaleza del envase y del producto, y puede ser contra: maltrato,
humedad, temperatura, radiación, luminosidad, etcétera. Conocer las dimensiones,
estabilidad, peso y forma, etc., es de interés para facilitar su manejo y almacenaje,
además de procurar la optimización del espacio en los medios de transporte usados
dentro de cabinas para carga aérea, cajas de autotransporte, contenedores, etcétera. En
relación con la protección ofrecida y los aspectos ecológicos del embalaje está la
consideración del material del que está compuesto, que a su vez tiene impacto sobre su
costo y durabilidad.

Por otro lado al momento de exportar debemos de tener en cuenta las cotizaciones que
básicamente es la estimación del precio de una mercancía en función de una negociación
con fines de exportación. Como tal, debe determinar el valor del bien o producto
considerando los gastos de producción, exportación y dejando un margen de
rentabilidad. En este sentido, la cotización es un documento que debe contener los datos
legales de rigor de la empresa y describir detalladamente, haciendo uso de los términos
usuales en el comercio exterior del producto, los términos de pago, plazo y lugar de
entrega, y precio expresado en el tipo de moneda de la transacción.

Al momento de exportar están los Incoterms los cuales son unas cláusulas
internacionalmente reconocidas por las cuales se regulan los usos comerciales más
repetidos a nivel internacional. De esta forma, queda fijado un acuerdo entre el
comprador y el vendedor sobre quién es responsable de cada uno de los pasos por los
que pasará la mercancía. Los más habituales son los siguientes: carga en el lugar
donde se encuentra el exportador, transporte hasta el lugar desde donde saldrá la
mercancía al otro país, pago de la aduana del país desde donde se realiza la
exportación, costes de carga de la mercancía en el país exportador, flete y recargos del
transporte en sí, costes para descargar la mercancía en el país importador, costes de la
aduana de país importador, licencias necesarias en el país importador, transporte que
se realiza dentro del país importador, descarga de la mercancía en el domicilio del
importador y seguros, así pues, cada Incoterm marca si es el exportador o el
importador quien debe de hacerse cargo de la responsabilidad en cada uno de los
puntos mencionados. Por lo tanto, en caso de haber algún tipo de problema, se podrá
delimitar perfectamente quien debe asumir los costes derivados del error. Algunos
intercoms son:

 CIF (Cost, Insurance and Freight) – Costo, seguro y flete, puerto de destino
convenido.
 CIP (Carriage and Insurance Paid to) – Transporte y seguro pagado hasta lugar
de destino convenido.
 CPT (Carriage Paid To) – Transporte pagado hasta lugar de destino convenido.
 DAF (Delivered At Frontier) – Entregadas en frontera, lugar convenido.
 DDP (Delivered Duty Paid) – Entregadas con derechos pagados, lugar de
destino convenido.
 DDU (Delivered Duty Unpaid) – Entregadas con derechos no pagados, lugar de
destino convenido.
 DEQ (delivered Ex-Quay) – Entregadas en muelle, puerto de destino convenido.
 DES (Delivered Ex Ship) – Entregadas sobre buque, puerto de destino
convenido.
 EXW (Ex-Works) – En fábrica, lugar convenido.
 FAS (Free Along Ship) – Franco al costado del buque, puerto de carga
convenido.
 FCA (Free Carrier) – Franco transportista, lugar convenido.

 FOB (Free On Board) – Libre a bordo, puerto de carga convenido.

Los medios de pagos y créditos documentarios son muy importantes ya que las compras
internacionales son más complejas que las compras que hacemos a diario. Asimismo,
al momento de efectuar el pago, contamos con distintos medios de pago, muy complejos
y distintos a los usados dentro de un país determinado.

En este tipo de pagos se suman algunas variables de carácter internacional como son
la inseguridad en el cobro (por el desconocimiento sobre la contraparte), distintos tipos
de cambio, el transporte, la legislación del otro país y una cantidad innumerable de
diversos factores a tener en cuenta. El crédito documentario es el medio de pago que
ofrece un mayor nivel de seguridad en las ventas internacionales, asegurando al
exportador el cobro de su operación. El crédito documentario es una orden que el
importador da a su banco para que proceda al pago de la operación en el momento en
que el banco del exportador le presente la documentación acreditativa de que la
mercancía ha sido enviada de la manera convenida. La documentación debe ser muy
precisa: debe incluir todos los documentos que se han especificado en el crédito
documentario, no puede haber ningún tipo de error, ni de fondo ni de forma y cualquier
fallo en este sentido puede llevar al banco emisor a no proceder al pago, a la espera de
que los errores sean subsanados. Por último, hay que mencionar que el crédito
documentario es el instrumento de pago más socorrido, ya que de alguna forma y hasta
cierto grado asegura el cumplimiento de las obligaciones de ambos al pasar la
obligación de pago a la institución bancaria del importador, la cual “se entiende” con la
institución bancaria del exportador. Aunque suele ser la forma más recurrida para el
pago de las importaciones, se debe analizar bien el documento para detectar si
contiene algún condicionamiento que pudiese dificultar o impedir el cobro.

La logística comprende al conjunto de acciones y trámites necesarios para hacer llegar

la mercancía al cliente y lograr que se efectúe el pago correspondiente. También
abarca el transporte o flete, la entrega de la mercancía en el lugar convenido, con el
correspondiente manejo de las mercancías, la tramitación aduanera y documentación
requerida, la obtención del seguro, la gestión de crédito, cuando aplique, y la cobranza
respectiva (formas internacionales de pago), con lo que se concluye el ciclo comercial
exportador. La mercancía a exportar normalmente requiere ser estibada en una forma
especial para evitar que se dañe por la serie de maniobras por las que tiene que pasar
desde el lugar de origen hasta el de destino. En el ámbito de las exportaciones, la
logística es algo más compleja debido a la necesidad de que la mercancía salga de un
país e ingrese a otro, para lo que se requiere el conocimiento y la colaboración de las
autoridades aduaneras de ambos países. Los procesos de exportación frecuentemente
requieren, además, varios tipos de transporte (multimodal). Por último, la cobranza
internacional también adopta diversas modalidades a fin de asegurar que el exportador
cumpla los compromisos adquiridos y que el importador realice el pago
correspondiente. Respecto a los seguros la logística de exportación también contempla
la conveniencia de asegurar la mercancía de exportación, lo cual implica la necesidad
de mantenerse informados de los tipos de seguro y tarifas que ofrecen las diferentes
compañías de seguros, así como el tipo de siniestros previstos en los contratos
correspondientes.

El exportador, dependiendo de su capacidad económica y logística, además de la

importancia, continuidad y volumen de ventas en el mercado meta, puede optar por
mantener una existencia suficiente para atender a la demanda normal en tal mercado,
o bien, transportar la mercancía en cada operación de comercio exterior. Los medios
de transporte de las mercancías para el comercio internacional son: Terrestre:
autotransporte de carga y ferrocarril, transporte por agua: fluvial y marítimo, transporte
aéreo y otros medios de transporte, como los ductos y las bandas transportadoras
Bibliografías.

https://www.bbva.es/general/finanzas-vistazo/empresas/credito-documentario/index.jsp

Lerma Kichner Alejandro (2000), Comercio internacional, ECAFSA/UNAM, México.

https://www.tributos.net/carta-de-credito-o-credito-documentario-346/

http://www.extecomed.com/incoterms.pdf

https://archivos.juridicas.unam.mx/www/bjv/libros/6/2951/4.pdf