Retorno de inversión y Flujo de Efectivo:

Corporación Hotelera Nacional tiene como función atender a cualquier persona u

organización de cualquier país que desee obtener información acerca de tarifas
hoteleras, viajes, transportación, reservaciones y lugares de interés turístico, su
principal objetivo es vender los servicios de sus afiliados y debido a la baja de
renovación de membrecías se decidió implementar un sistema para actualización de la
página web ( para brindar mejores promociones y un mejor servicio de registro y
actualización de afiliados ) y modernización del servidor que contiene la base de datos
de sus afiliados. El proyecto generara la inversión y gastos siguientes:

No. Descripción Monto

Costo de implementación del sistema y actualización de
1 Q15,000.00
Software
Compra del Nuevo Servidor para la Base de Datos de la
2 Q8,000.00
pagina Web
3 Capacitación al personal de ventas y administrativo Q4,000.00
Compra de equipo y software de protección del nuevo
4 Q2,500.00
servidor
Inversión inicial estimada Q29,500.00
1 Sueldo del personal administrativo, gasto anual /4 Q12,000.00
2 Sueldo de vendedores gasto anual /4 Q6.000.00
Soporte técnico al sistema web, gasto anual, pago
3 Q6,400.00
semestral
4 Sueldo del Gerente de Operaciones, gasto anual /4 Q7,000.00
Costos de papelería y útiles necesarios, gasto anual, pago
5 Q950.00
semestral
Gastos Administrativos anual estimado Q26,350.00

Con la implementación del Sistema Web actualizado, la empresa ha proyectado que

para el primer trimestre, los costos operativos serán de Q 7,200.00, y que tendrá
incrementos sucesivos del 10% por trimestre, hasta llegar al cuarto trimestre, periodo
en el que finaliza la proyección del proyecto.
El departamento financiero ha realizado pronósticos de los beneficios que se obtendrán
producto de la actualización del sitio web y actualización de sus afiliados, considerando
porcentajes especulativos sobre los costos acumulados de la manera siguiente:

Bimestre % de Ganancia
1 15%
2 25%
3 35%
4 55%
 RETORNO DE INVERSION

COSTOS BENEFICIOS % Beneficio

PERIODOS COSTOS BENEFICIOS especulativo
ACUMULADOS ACUMULADOS
0 Q29,500.00 Q29,500.00 Q0.00 Q0.00
1 Q2,950.00 Q32,450.00 Q6,490.00 Q6,490.00 20%
2 Q3,245.00 Q35,695.00 Q10,708.50 Q17,198.50 30%
3 Q3,569.50 Q39,264.50 Q21,595.48 Q38,793.98 55%
4 Q3,926.45 Q43,190.95 Q36,712.31 Q75,506.28 85%

Punto de Equilibrio
Q100,000.00

Q80,000.00

Q60,000.00
COSTOS
Q40,000.00 ACUMULADOS

Q20,000.00 BENEFICIOS
ACUMULADOS
Q0.00
1 2 3 4 5

F L U J O DE E F E C T I V O
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre
SALDO INICIAL Q0.00 -Q4,762.50 -Q1,764.25 Q8,299.95
( + ) INGRESOS Q8,112.50 Q12,493.25 Q23,558.70 Q36,712.31
Sueldo proporcional del Personal
Q12,000.00 Q3,000.00 Q3,000.00 Q3,000.00 Q3,000.00
Administrativo /4
Sueldo proporcional de Vendedores /4 Q6,000.00 Q1,500.00 Q1,500.00 Q1,500.00 Q1,500.00
Soporte técnico al sistema web, gasto
Q6,400.00 Q3,200.00 Q3,200.00
anual, pago semestral (trimestre1 y 3)
Sueldo proporcional del Gerente de
Q7,000.00 Q1,750.00 Q1,750.00 Q1,750.00 Q1,750.00
Producción /4
Costo de papelería y útiles necesarios /2
Q950.00 Q475.00 Q475.00
(trimestre1 y 3)
Gastos Administrativos anual
Q32,350.00 Q9,925.00 Q6,250.00 Q9,925.00 Q6,250.00
estimado
Costos Operativos Q2,950.00 Q3,245.00 Q3,569.50 Q3,926.45
TOTAL DE EGRESOS Q12,875.00 Q9,495.00 Q13,494.50 Q10,176.45
SALDO FINAL -Q4,762.50 -Q1,764.25 Q8,299.95 Q34,835.81