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FORMATO : 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : JULIO 2017
RUC: 20556106909
EMPRESA : APRENDEMOS S.A.C.

N° DEL ASIENTO O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN


FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN
COD UNICO OPERACIÓN N° CORRELAT

Por la suscripción del capital


0001 7/1/2017 social. 1
Por la suscripción del capital
0001 7/1/2017 social. 2
Por la suscripción del capital
0001 7/1/2017 social. 3
Por la suscripción del capital
0001 7/1/2017 social. 4
Por la suscripción del capital
0001 7/1/2017 social. 5
Por la suscripción del capital
0001 7/1/2017 social. 6
Por la suscripción del capital
0001 7/1/2017 social. 7

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 8

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 9

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 10

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 11

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 12

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 13

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 14

0002 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 15

0003 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 16

0003 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 17

0003 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 18

0003 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 19

0003 7/1/2017 Por el aporte del capital social. 20


Por el reconocimiento del capital
0003 7/1/2017 social. 21
Por el reconocimiento del capital
0003 7/1/2017 social. 22
Por el reconocimiento del capital
0003 7/1/2017 social. 23
Por el reconocimiento del capital
0003 7/1/2017 social. 24
Por el reconocimiento del capital
0003 7/1/2017 social. 25
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 26
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 27
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 28
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 29
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 30
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 31
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 32
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 33
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 34
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 35
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 36
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 37
Por la adquisición de mercadería y su
0004 7/6/2017 traslado. 38
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 39
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 40
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 41
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 42
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 43
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 44
Por el ingreso de la mercaderia al
0005 7/6/2017 almacén. 45
Por la cancelación de la mercadería
0006 7/6/2017 adquirida y su traslado. 46
Por la cancelación de la mercadería
0006 7/6/2017 adquirida y su traslado. 47
Por la cancelación de la mercadería
0006 7/6/2017 adquirida y su traslado. 48
Por la cancelación de la mercadería
0006 7/6/2017 adquirida y su traslado. 49
Por la cancelación de la mercadería
0006 7/6/2017 adquirida y su traslado. 50
Por la cancelación de la mercadería
0006 7/6/2017 adquirida y su traslado. 51
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 52
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 53
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 54
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 55
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 56
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 57
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 58
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 59
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 60
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 61
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 62
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 63
Por la adquisición de mercadería y su
0007 7/6/2017 traslado. 64
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 65
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 66
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 67
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 68
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 69
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 70
Por el ingreso de la mercaderia al
0008 7/6/2017 almacén. 71
Por la cancelación de la mercadería
0009 7/6/2017 adquirida y su traslado. 72
Por la cancelación de la mercadería
0009 7/6/2017 adquirida y su traslado. 73
Por la cancelación de la mercadería
0009 7/6/2017 adquirida y su traslado. 74
Por la cancelación de la mercadería
0009 7/6/2017 adquirida y su traslado. 75
Por la cancelación de la mercadería
0009 7/6/2017 adquirida y su traslado. 76
Por la cancelación de la mercadería
0009 7/6/2017 adquirida y su traslado. 77
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 78
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 79
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 80
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 81
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 82
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 83
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 84
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 85
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 86
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 87
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 88
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 89
Por el servicio de transporte, estiba
0010 7/8/2017 y seguro. 90
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 91
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 92
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 93
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 94
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 95
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 96
Por el ingreso de la mercaderia al
0011 7/8/2017 almacén. 97
Por la cancelación del servicio del
0012 7/8/2017 transporte,estiba y seguro. 98
Por la cancelación del servicio del
0012 7/8/2017 transporte,estiba y seguro. 99
Por la cancelación del servicio del
0012 7/8/2017 transporte,estiba y seguro. 100
Por la cancelación del servicio del
0012 7/8/2017 transporte,estiba y seguro. 101
Por la cancelación del servicio del
0012 7/8/2017 transporte,estiba y seguro. 102
Por la cancelación del servicio del
0012 7/8/2017 transporte,estiba y seguro. 103

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 104

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 105

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 106

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 107

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 108

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 109

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 110

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 111

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 112

0013 7/10/2017 por la aquisición de repuestos. 113


Por el ingreso de los repuestos al
0014 7/10/2017 almacén. 114
Por el ingreso de los repuestos al
0014 7/10/2017 almacén. 115
Por el ingreso de los repuestos al
0014 7/10/2017 almacén. 116
Por el ingreso de los repuestos al
0014 7/10/2017 almacén. 117
Por el ingreso de los repuestos al
0014 7/10/2017 almacén. 118

0015 7/10/2017 Por el pago de la compra de repuestos. 119

0015 7/10/2017 Por el pago de la compra de repuestos. 120

0015 7/10/2017 Por el pago de la compra de repuestos. 121


0015 7/10/2017 Por el pago de la compra de repuestos. 122

0015 7/10/2017 Por el pago de la compra de repuestos. 123

0015 7/10/2017 Por el pago de la compra de repuestos. 124

0016 7/10/2017 Por el consumo de repuestos. 125

0016 7/10/2017 Por el consumo de repuestos. 126

0016 7/10/2017 Por el consumo de repuestos. 127

0016 7/10/2017 Por el consumo de repuestos. 128

0016 7/10/2017 Por el consumo de repuestos. 129


Por el destino del consumo de
0016 7/10/2017 repuestos. 130
Por el destino del consumo de
0017 7/11/2017 repuestos. 131
Por el destino del consumo de
0018 7/12/2017 repuestos. 132
Por el destino del consumo de
0018 7/13/2017 repuestos. 133

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 134

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 135

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 136

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 137

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 138

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 139

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 140

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 141

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 142

0019 7/11/2017 Por el servicio de energía eléctrica. 143


Por el destino del servicio de energía
0020 7/11/2017 eléctrica. 144
Por el destino del servicio de energía
0020 7/11/2017 eléctrica. 145
Por el destino del servicio de energía
0020 7/11/2017 eléctrica. 146
Por el destino del servicio de energía
0020 7/11/2017 eléctrica. 147
Por el destino del servicio de energía
0020 7/11/2017 eléctrica. 148
Por el destino del servicio de energía
0020 7/11/2017 eléctrica. 149
Por el pago del servicio de energía
0021 7/11/2017 eléctrica. 150
Por el pago del servicio de energía
0021 7/11/2017 eléctrica. 151
Por el pago del servicio de energía
0021 7/11/2017 eléctrica. 152
Por el pago del servicio de energía
0021 7/11/2017 eléctrica. 153
Por el pago del servicio de energía
0021 7/11/2017 eléctrica. 154

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 155

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 156

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 157

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 158

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 159

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 160

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 161

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 162

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 163

0022 7/12/2017 Por el servicio de asesoría legal. 164


Por el destino del servicio de
0023 7/12/2017 asesoría legal. 165
Por el destino del servicio de
0023 7/12/2017 asesoría legal. 166
Por el destino del servicio de
0023 7/12/2017 asesoría legal. 167
Por el destino del servicio de
0023 7/12/2017 asesoría legal. 168
Por el pago del servicio de asesoría
0024 7/12/2017 legal. 169
Por el pago del servicio de asesoría
0024 7/12/2017 legal. 170
Por el pago del servicio de asesoría
0024 7/12/2017 legal. 171
Por el pago del servicio de asesoría
0024 7/12/2017 legal. 172
Por el pago del servicio de asesoría
0024 7/12/2017 legal. 173
Por el pago del servicio de asesoría
0024 7/12/2017 legal. 174

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 175

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 176

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 177

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 178

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 179

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 180

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 181

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 182

0025 7/13/2017 Por la prima de seguros. 183

0026 7/13/2017 Por el pago de la prima de seguros. 184

0026 7/13/2017 Por el pago de la prima de seguros. 185


0026 7/13/2017 Por el pago de la prima de seguros. 186

0026 7/13/2017 Por el pago de la prima de seguros. 187

0026 7/13/2017 Por el pago de la prima de seguros. 188

0026 7/13/2017 Por el pago de la prima de seguros. 189

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 190

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 191

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 192

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 193

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 194

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 195

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 196

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 197

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 198

0027 7/15/2017 Por la venta de mercadería. 199


Por el cobro de la venta de
0028 7/15/2017 mercadería. 200
Por el cobro de la venta de
0028 7/15/2017 mercadería. 201
Por el cobro de la venta de
0028 7/15/2017 mercadería. 202
Por el cobro de la venta de
0028 7/15/2017 mercadería. 203
Por el cobro de la venta de
0028 7/15/2017 mercadería. 204
Por el cobro de la venta de
0028 7/15/2017 mercadería. 205
Por la adquisición de un libro de
0029 7/17/2017 contabilidad. 206
Por la adquisición de un libro de
0029 7/17/2017 contabilidad. 207
Por la adquisición de un libro de
0029 7/17/2017 contabilidad. 208
Por la adquisición de un libro de
0029 7/17/2017 contabilidad. 209
Por la adquisición de un libro de
0029 7/17/2017 contabilidad. 210
Por la adquisición de un libro de
0029 7/17/2017 contabilidad. 211
Por el pago de la compra del libro de
0030 7/17/2017 contabilidad. 212
Por el pago de la compra del libro de
0030 7/17/2017 contabilidad. 213
Por el pago de la compra del libro de
0030 7/17/2017 contabilidad. 214
Por el pago de la compra del libro de
0030 7/17/2017 contabilidad. 215
Por el pago de la compra del libro de
0030 7/17/2017 contabilidad. 216

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 217


0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 218

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 219

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 220

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 221

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 222

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 223

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 224

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 225

0031 7/17/2017 Por la nota de crédito recibida. 226


Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 227
Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 228
Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 229
Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 230
Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 231
Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 232
Por el destino de la nota de crédito
0032 7/17/2017 recibida. 233
Por la devolución del pago según nota
0033 7/17/2017 de crédito. 234
Por la devolución del pago según nota
0033 7/17/2017 de crédito. 235
Por la devolución del pago según nota
0033 7/17/2017 de crédito. 236
Por la devolución del pago según nota
0033 7/17/2017 de crédito. 237
Por la devolución del pago según nota
0033 7/17/2017 de crédito. 238
Por la devolución del pago según nota
0033 7/17/2017 de crédito. 239
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 240
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 241
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 242
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 243
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 244
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 245
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 246
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 247
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 248
Por la adquisición de cuadro de la
0034 7/18/2017 epoca colonial. 249
Por el pago de la adquisición de
0035 7/18/2017 cuadro de la epoca colonial. 250
Por el pago de la adquisición de
0035 7/18/2017 cuadro de la epoca colonial. 251
Por el pago de la adquisición de
0035 7/18/2017 cuadro de la epoca colonial. 252
Por el pago de la adquisición de
0035 7/18/2017 cuadro de la epoca colonial. 253
Por el pago de la adquisición de
0035 7/18/2017 cuadro de la epoca colonial. 254
Por el pago de la adquisición de
0035 7/18/2017 cuadro de la epoca colonial. 255
Por el diseño de un software de
0036 7/20/2017 control. 256
Por el diseño de un software de
0036 7/20/2017 control. 257
Por el diseño de un software de
0036 7/20/2017 control. 258
Por el diseño de un software de
0036 7/20/2017 control. 259
Por el diseño de un software de
0036 7/20/2017 control. 260
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0036 7/20/2017 control. 261
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0036 7/20/2017 control. 262
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0036 7/20/2017 control. 263
Por el diseño de un software de
0036 7/20/2017 control. 264
Por el pago de derecho de un software
0037 7/20/2017 de control. 265
Por el pago de derecho de un software
0037 7/20/2017 de control. 266
Por el pago de derecho de un software
0037 7/20/2017 de control. 267
Por el pago de derecho de un software
0037 7/20/2017 de control. 268
Por el pago de derecho de un software
0037 7/20/2017 de control. 269
Por el pago de derecho de un software
0037 7/20/2017 de control. 270

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 271

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 272

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 273

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 274

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 275

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 276

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 277

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 278

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 279

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 280

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 281


0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 282

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 283

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 284

0038 7/25/2017 Por la planilla de remuneraciones. 285


Por el destino de la planilla de
0039 7/25/2017 remuneraciones. 286
Por el destino de la planilla de
0039 7/25/2017 remuneraciones. 287
Por el destino de la planilla de
0039 7/25/2017 remuneraciones. 288
Por el destino de la planilla de
0039 7/25/2017 remuneraciones. 289
Por el destino de la planilla de
0039 7/25/2017 remuneraciones. 290
Por el destino de la planilla de
0039 7/25/2017 remuneraciones. 291
Por el pago de la planilla de
0040 7/25/2017 remuneraciones. 292
Por el pago de la planilla de
0040 7/25/2017 remuneraciones. 293
Por el pago de la planilla de
0040 7/25/2017 remuneraciones. 294
Por el pago de la planilla de
0040 7/25/2017 remuneraciones. 295
Por el pago de la planilla de
0040 7/25/2017 remuneraciones. 296
Por el pago de la planilla de
0040 7/25/2017 remuneraciones. 297
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 298
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 299
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 300
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 301
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 302
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 303
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 304
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 305
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 306
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 307
Por el pago de los tributos de la
0041 7/25/2017 planilla de remuneraciones. 308
Por el servicio de asesoría
0042 7/26/2017 financiera. 309
Por el servicio de asesoría
0042 7/26/2017 financiera. 310
Por el servicio de asesoría
0042 7/26/2017 financiera. 311
Por el servicio de asesoría
0042 7/26/2017 financiera. 312
Por el servicio de asesoría
0042 7/26/2017 financiera. 313
Por el servicio de asesoría
0042 7/26/2017 financiera. 314
Por el destino de servicio de asesoría
0043 7/26/2017 financiera. 315
Por el destino de servicio de asesoría
0043 7/26/2017 financiera. 316
Por el destino de servicio de asesoría
0043 7/26/2017 financiera. 317
Por el destino de servicio de asesoría
0043 7/26/2017 financiera. 318
Por el destino de servicio de asesoría
0043 7/26/2017 financiera. 319
Por el destino de servicio de asesoría
0043 7/26/2017 financiera. 320
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 321
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 322
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 323
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 324
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 325
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 326
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 327
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 328
Por el pago de servicio de asesoría
0044 7/26/2017 financiera. 329
Por el pago de la retencion de 4ta
0045 7/26/2017 categoría. 330
Por el pago de la retencion de 4ta
0045 7/26/2017 categoría. 331
Por el pago de la retencion de 4ta
0045 7/26/2017 categoría. 332
Por el pago de la retencion de 4ta
0045 7/26/2017 categoría. 333
Por el pago de la retencion de 4ta
0045 7/26/2017 categoría. 334
Por el pago de la retencion de 4ta
0045 7/26/2017 categoría. 335

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 336

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 337

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 338

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 339

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 340

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 341

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 342

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 343

0046 7/28/2017 Por la sanción administratia de SUNAT. 344


Por el destino de la sanción
0047 7/28/2017 administratia de SUNAT. 345
Por el destino de la sanción
0047 7/28/2017 administratia de SUNAT. 346
Por el destino de la sanción
0047 7/28/2017 administratia de SUNAT. 347
Por el destino de la sanción
0047 7/28/2017 administratia de SUNAT. 348
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 349
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 350
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 351
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 352
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 353
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 354
Por el pago de la sanción
0048 7/28/2017 administratia de SUNAT. 355

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 356

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 357

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 358

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 359

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 360

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 361

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 362

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 363

0049 7/28/2017 Por el préstamo financiero adquirido. 364


Por el pago de la 1ra. Cuota de
0050 7/28/2017 préstamo financiero. 365
Por el pago de la 1ra. Cuota de
0050 7/28/2017 préstamo financiero. 366
Por el pago de la 1ra. Cuota de
0050 7/28/2017 préstamo financiero. 367
Por el pago de la 1ra. Cuota de
0050 7/28/2017 préstamo financiero. 368
Por el pago de la 1ra. Cuota de
0050 7/28/2017 préstamo financiero. 369
Por el pago de la 1ra. Cuota de
0050 7/28/2017 préstamo financiero.
Por el devengado de los intereses del 370
pago de la 1ra. Cuota del préstamo
0051 7/28/2017 financiero.
Por el devengado de los intereses del 371
pago de la 1ra. Cuota del préstamo
0051 7/28/2017 financiero.
Por el devengado de los intereses del 372
pago de la 1ra. Cuota del préstamo
0051 7/28/2017 financiero.
Por el devengado de los intereses del 373
pago de la 1ra. Cuota del préstamo
0051 7/28/2017 financiero.
Por el devengado de los intereses del 374
pago de la 1ra. Cuota del préstamo
0051 7/28/2017 financiero.
Por el devengado de los intereses del 375
pago de la 1ra. Cuota del préstamo
0051 7/28/2017 financiero.
Por el destino del devengado de los 376
intereses de la 1ra. Cuota del
0052 7/28/2017 préstamo financiero. 377
Por el destino del devengado de los
intereses de la 1ra. Cuota del
0052 7/28/2017 préstamo financiero.
Por el destino del devengado de los 378
intereses de la 1ra. Cuota del
0052 7/28/2017 préstamo
Por financiero.
el destino del devengado de los 379
intereses de la 1ra. Cuota del
0052 7/28/2017 préstamo financiero. 380

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 381

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 382

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 383

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 384

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 385

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 386

0053 7/31/2017 Por el costo de ventas. 387


ENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN

N° DOC
CUENTA SUB CUENTA DENOMINACIÓN
SUSTENT
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
--
14 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

--
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

--
52 CAPITAL ADICIONAL

--
5221 APORTES

--
5221.1 JOSE MIRANDA

--
5221.2 JAVIER PEÑA

--
5221.3 JULIAN SOSA

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
20 MERCADERÍAS

--
2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

--
3361 EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
--
14 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

--
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS

--
52 CAPITAL ADICIONAL

--
5221 APORTES

--
5221.1 JOSE MIRANDA

--
5221.2 JAVIER PEÑA

--
5221.3 JULIAN SOSA

--
50 CAPITAL

--
5011 ACCIONES

--
5011.1 JOSE MIRANDA

--
5011.2 JAVIER PEÑA

--
5011.3 JULIAN SOSA
--
60 COMPRAS

--
601 MERCADERÍAS

--
601.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS

--
609.1 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS

--
6091.1 TRANSPORTE
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
20 MERCADERÍAS

--
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
201.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
2011.1 COSTO

--
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

--
611 MERCADERÍAS

--
611.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
60 COMPRAS

--
601 MERCADERÍAS

--
601.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS

--
609.1 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS

--
6091.1 TRANSPORTE
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
20 MERCADERÍAS

--
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
201.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
2011.1 COSTO

--
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

--
611 MERCADERÍAS

--
611.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
60 COMPRAS

--
609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS

--
609.1 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS

--
6091.1 TRANSPORTE

--
6091.2 SEGUROS

--
6091.9 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
--
421.2 EMITIDAS

--
20 MERCADERÍAS

--
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
201.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
2011.1 COSTO

--
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

--
611 MERCADERÍAS

--
611.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
60 COMPRAS

--
603 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

--
603.3 REPUESTOS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

--
253 REPUESTOS

--
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

--
613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

--
613.3 REPUESTOS

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS
--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

--
613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

--
613.3 REPUESTOS

--
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

--
253 REPUESTOS

--
93 CENTROS DE COSTOS.

--
935 COSTO DE VENTAS

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

--
636 SERVICIOS BÁSICOS

--
636.1 ENERGÍA ELÉCTRICA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

--
946 DEPRECIACION,AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

--
95 GASTOS DE VENTAS.

--
956 DEPRECIACION,AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
--
101 CAJA

--
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

--
632 ASESORIA Y CONSULTORIA

--
632.2 LEGAL Y TRIBUTARIA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

--
943 GASTOS GENERALES

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
1041.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
1041.2 detraccion

--
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

--
182 SEGUROS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
--
421.2 EMITIDAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

--
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

--
121.2 EMITIDAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
70 VENTAS

--
701 MERCADERÍAS

--
701.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

--
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

--
121.2 EMITIDAS

--
38 OTROS ACTIVOS

--
381 BIENES DE ARTE Y CULTURA

--
381.2 BIBLIOTECA

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
101 CAJA

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
60 COMPRAS

--
601 MERCADERÍAS

--
601.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

--
611 MERCADERÍAS

--
611.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
20 MERCADERÍAS

--
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
201.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
2011.1 COSTO

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

--
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

--
421.2 EMITIDAS

--
38 OTROS ACTIVOS

--
381 BIENES DE ARTE Y CULTURA

--
381.1 OBRAS DE ARTE
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
34 INTANGIBLES

--
343 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4011.1 IGV - CUENTA PROPIA

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

--
621 REMUNERACIONES

--
621.1 SUELDOS Y SALARIOS

--
627.1 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4017.3 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA

--
403 INSTITUCIONES PÚBLICAS

--
403.1 ESSALUD

--
403.2 ONP
--
407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

--
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

--
411 REMUNERACIONES POR PAGAR

--
411.1 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

--
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

--
942 UTILES DE ESCRITORIO

--
95 GASTOS DE VENTAS.

--
952 COMUNICACIONES

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

--
411 REMUNERACIONES POR PAGAR

--
411.1 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
401.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

--
4017.3 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA

--
403 INSTITUCIONES PÚBLICAS

--
403.1 ESSALUD

--
403.2 ONP

407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

--
632 ASESORIA Y CONSULTORIA

--
632.3 AUDITORIA Y CONTABLE

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

--
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

--
943 GASTOS GENERALES

--
95 GASTOS DE VENTAS.

--
953 COMISIONES

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

--
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

--
469.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
4017.2 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
401 GOBIERNO CENTRAL

--
4017.2 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

--
659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

--
659.2 SANCIONES ADMINISTRATIVAS

--
6592.1 multa

--
6592.2 interes moratorio
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES

--
409.1 multa

--
409.2 interes moratorio

--
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
--
945

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD
--
40 POR PAGAR

--
409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES

--
409.1 multa

--
409.2 interes moratorio

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
37 ACTIVO DIFERIDO

--
373 INTERESES DIFERIDOS

--
373.1 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS

--
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS
--
451 ENTIDADES

--
451.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS
--
451 ENTIDADES

--
451.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

--
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

--
104.1 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

--
67 GASTOS FINANCIEROS

--
673 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS
--
673.1 ENTIDADES

--
37 ACTIVO DIFERIDO

--
373 INTERESES DIFERIDOS

--
373.1 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS

--
97 GASTOS FINANCIEROS
--
977 SUBPRODUCTOS

--
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

--
69 COSTO DE VENTAS

--
691 MERCADERÍAS

--
691.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
20 MERCADERÍAS

--
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
201.1 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

--
2011.1 COSTO
TOTAL DEL LIBRO DIARIO
MOVIMIENTO
PARCIAL

DEBE HABER

20,000.00

20,000.00

4,000.00

7,500.00

8,500.00

4,000.00

7,500.00

8,500.00

20,000.00

20,000.00

4,000.00

7,500.00

8,500.00

20,000.00

4,000.00

7,500.00

8,500.00
4,762.71

4,000.00

762.71

857.29

5,620.00

4,762.71

4,762.71

5,620.00

5,620.00

23,200.00

22,400.00

800.00
4,176.00

27,376.00

23,200.00

23,200.00

27,376.00

27,376.00

1,300.00

580.00

420.00

300.00

234.00

1,534.00
1,300.00

1,300.00

1,534.00

1,534.00

3,000.00

540.00

3,540.00

3,000.00

3,000.00

3,540.00
3,540.00

600.00

600.00

600.00

600.00

508.47

91.53

600.00

254.23

254.24

508.47

600.00

600.00
2,000.00

360.00

2,360.00

2,000.00

2,000.00

2,360.00

2,360.00

2,124.00

236.00

7,000.00

1,260.00

8,260.00

8,260.00
8,260.00

87,320.00

13,320.00

74,000.00

87,320.00

87,320.00

200.00

200.00

200.00

200.00

755.20
115.20

640.00

640.00

640.00

755.20

755.20

40,000.00

7,200.00

47,200.00
47,200.00

47,200.00

550.00

99.00

649.00

649.00

649.00

21,800.00

20,000.00

1,800.00

4,705.00

300.00

1,800.00

1,300.00
1,305.00

17,095.00

10,900.00

10,900.00

21,800.00

17,095.00

17,095.00

4,705.00

300.00

1,800.00

1,300.00

1,305.00

4,705.00

6,000.00

6,000.00
3,000.00

3,000.00

6,000.00

6,000.00

480.00

5,520.00

480.00

480.00

5,260.00

4,800.00

460.00

5,260.00

4,800.00

460.00

5,260.00
5,260.00

5,260.00

4,800.00

460.00

5,260.00

48,000.00

10,560.00

58,560.00

9,760.00

9,760.00

1,760.00

1,760.00

1,760.00
1,760.00

3,000.00

3,000.00

RIO S/. 641,939.58 S/. 641,939.58


FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :
RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/1/2017 0002 Por el aporte del capital social. 4,000.00

Por la cancelación de la mercadería


7/6/2017 0006 adquirida y su traslado.

Por la cancelación de la mercadería


7/6/2017 0009 adquirida y su traslado.
Por la cancelación del servicio del
7/8/2017 0012 transporte,estiba y seguro.

7/10/2017 0015 Por el pago de la compra de repuestos.


Por el pago del servicio de energía
7/11/2017 0021 eléctrica.
Por el pago del servicio de asesoría
7/12/2017 0024 legal.

7/13/2017 0026 Por el pago de la prima de seguros.


Por el cobro de la venta de
7/15/2017 0028 mercadería. 87,320.00
Por el pago de la compra del libro de
7/17/2017 0030 contabilidad.
Por la devolución del pago según nota
7/17/2017 0033 de crédito. 755.20
Por el pago de la adquisición de
7/18/2017 0035 cuadro de la epoca colonial.
Por el pago de derecho de un software
7/20/2017 0037 de control.
Por el pago de la planilla de
7/25/2017 0040 remuneraciones.
Por el pago de los tributos de la
7/25/2017 0041 planilla de remuneraciones.
Por el pago de servicio de asesoría
7/26/2017 0044 financiera.
Por el pago de la retencion de 4ta
7/26/2017 0045 categoría.
Por el pago de la sanción
7/28/2017 0048 administratia de SUNAT.

7/28/2017 0049 Por el préstamo financiero adquirido. 48,000.00


Por el pago de la 1ra. Cuota de
7/28/2017 0050 préstamo financiero.
TOTALES S/. 140,075.20

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
7/15/2017 0027 Por la venta de mercadería. 87,320.00
Por el cobro de la venta de
7/15/2017 0028 mercadería. -
TOTALES S/. 87,320.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
CTA CONTABLE : (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la suscripción del capital
7/1/2017 0001 social. 20,000.00

7/1/2017 0002 Por el aporte del capital social. -


TOTALES S/. 20,000.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
7/13/2017 0025 Por la prima de seguros. 7,000.00

TOTALES S/. 7,000.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 20 MERCADERÍAS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/1/2017 0002 Por el aporte del capital social. 7,500.00


Por el ingreso de la mercaderia al
7/6/2017 0005 almacén. 4,762.71
Por el ingreso de la mercaderia al
7/6/2017 0008 almacén. 23,200.00
Por el ingreso de la mercaderia al
7/8/2017 0011 almacén. 1,300.00
Por el destino de la nota de crédito
7/17/2017 0032 recibida.
7/31/2017 0053 Por el costo de ventas.
TOTALES S/. 36,762.71

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el ingreso de los repuestos al
7/10/2017 0014 almacén. 3,000.00
7/10/2017 0016 Por el consumo de repuestos.
TOTALES S/. 3,000.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/1/2017 0002 Por el aporte del capital social. 8,500.00

TOTALES S/. 8,500.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 34 INTANGIBLES
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el diseño de un software de
7/20/2017 0036 control. 550.00

TOTALES S/. 550.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 37 ACTIVO DIFERIDO
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/28/2017 0049 Por el préstamo financiero adquirido. 10,560.00

Por el devengado de los intereses del


pago de la 1ra. Cuota del préstamo
7/28/2017 0051 financiero.
TOTALES S/. 10,560.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 38 OTROS ACTIVOS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la adquisición de un libro de
7/17/2017 0029 contabilidad. 200.00
Por la adquisición de cuadro de la
7/18/2017 0034 epoca colonial. 40,000.00
TOTALES S/. 40,200.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.

CTA CONTABLE : 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR


PAGAR
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la adquisición de mercadería y su
7/6/2017 0004 traslado. 857.29
Por la adquisición de mercadería y su
7/6/2017 0007 traslado. 4,176.00
Por el servicio de transporte, estiba
7/8/2017 0010 y seguro. 234.00
7/10/2017 0013 por la aquisición de repuestos. 540.00

7/11/2017 0019 Por el servicio de energía eléctrica. 91.53

7/12/2017 0022 Por el servicio de asesoría legal. 360.00


7/13/2017 0025 Por la prima de seguros. 1,260.00
7/15/2017 0027 Por la venta de mercadería.

7/17/2017 0031 Por la nota de crédito recibida.


Por la adquisición de cuadro de la
7/18/2017 0034 epoca colonial. 7,200.00
Por el diseño de un software de
7/20/2017 0036 control. 99.00

7/25/2017 0038 Por la planilla de remuneraciones.


Por el pago de los tributos de la
7/25/2017 0041 planilla de remuneraciones. 4,705.00
Por el pago de servicio de asesoría
7/26/2017 0044 financiera.
Por el pago de la retencion de 4ta
7/26/2017 0045 categoría. 480.00

7/28/2017 0046 Por la sanción administratia de SUNAT.


Por el pago de la sanción
7/28/2017 0048 administratia de SUNAT. 5,260.00
TOTALES S/. 25,262.82

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/25/2017 0038 Por la planilla de remuneraciones.


Por el pago de la planilla de
7/25/2017 0040 remuneraciones. 17,095.00
TOTALES S/. 17,095.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la adquisición de mercadería y su
7/6/2017 0004 traslado.

Por la cancelación de la mercadería


7/6/2017 0006 adquirida y su traslado. 5,620.00
Por la adquisición de mercadería y su
7/6/2017 0007 traslado.

Por la cancelación de la mercadería


7/6/2017 0009 adquirida y su traslado. 27,376.00
Por el servicio de transporte, estiba
7/8/2017 0010 y seguro.
Por la cancelación del servicio del
7/8/2017 0012 transporte,estiba y seguro. 1,534.00
7/10/2017 0013 por la aquisición de repuestos.
7/10/2017 0015 Por el pago de la compra de repuestos. 3,540.00
7/13/2017 0025 Por la prima de seguros.

7/13/2017 0026 Por el pago de la prima de seguros. 8,260.00

7/17/2017 0031 Por la nota de crédito recibida. 755.20


Por la devolución del pago según nota
7/17/2017 0033 de crédito.
TOTALES S/. 47,085.20

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/28/2017 0049 Por el préstamo financiero adquirido.


Por el pago de la 1ra. Cuota de
7/28/2017 0050 préstamo financiero. 9,760.00
TOTALES S/. 9,760.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/11/2017 0019 Por el servicio de energía eléctrica.


Por el pago del servicio de energía
7/11/2017 0021 eléctrica. 600.00

7/12/2017 0022 Por el servicio de asesoría legal.


Por el pago del servicio de asesoría
7/12/2017 0024 legal. 2,360.00
Por la adquisición de un libro de
7/17/2017 0029 contabilidad.
Por el pago de la compra del libro de
7/17/2017 0030 contabilidad. 200.00
Por la adquisición de cuadro de la
7/18/2017 0034 epoca colonial.
Por el pago de la adquisición de
7/18/2017 0035 cuadro de la epoca colonial. 47,200.00
Por el diseño de un software de
7/20/2017 0036 control.
Por el pago de derecho de un software
7/20/2017 0037 de control. 649.00
Por el servicio de asesoría
7/26/2017 0042 financiera.
Por el pago de servicio de asesoría
7/26/2017 0044 financiera. 6,000.00
TOTALES S/. 57,009.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 50 CAPITAL
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el reconocimiento del capital
7/1/2017 0003 social.
TOTALES S/.

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 52 CAPITAL ADICIONAL
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la suscripción del capital
7/1/2017 0001 social.

7/1/2017 0003 Por el aporte del capital social. 20,000.00


TOTALES S/. 20,000.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 60 COMPRAS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por la adquisición de mercadería y su
7/6/2017 0004 traslado. 4,762.71
Por la adquisición de mercadería y su
7/6/2017 0007 traslado. 23,200.00
Por el servicio de transporte, estiba
7/8/2017 0010 y seguro. 1,300.00
7/10/2017 0013 por la aquisición de repuestos. 3,000.00

7/17/2017 0031 Por la nota de crédito recibida.


TOTALES S/. 32,262.71
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :
RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el ingreso de la mercaderia al
7/6/2017 0005 almacén.
Por el ingreso de la mercaderia al
7/6/2017 0008 almacén.
Por el ingreso de la mercaderia al
7/8/2017 0011 almacén.
Por el ingreso de los repuestos al
7/10/2017 0014 almacén.
7/10/2017 0016 Por el consumo de repuestos. 600.00
Por el destino de la nota de crédito
7/17/2017 0032 recibida. 640.00
TOTALES S/. 1,240.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/25/2017 0038 Por la planilla de remuneraciones. 21,800.00


TOTALES S/. 21,800.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/11/2017 0019 Por el servicio de energía eléctrica. 508.47

7/12/2017 0022 Por el servicio de asesoría legal. 2,000.00


Por el servicio de asesoría
7/26/2017 0042 financiera. 6,000.00
TOTALES S/. 8,508.47

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

7/28/2017 0046 Por la sanción administratia de SUNAT. 5,260.00


TOTALES S/. 5,260.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 67 GASTOS FINANCIEROS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

Por el devengado de los intereses del


pago de la 1ra. Cuota del préstamo
7/28/2017 0051 financiero. 1,760.00
TOTALES S/. 1,760.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 69 COSTO DE VENTAS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
7/31/2017 0053 Por el costo de ventas. 3,000.00
TOTALES S/. 3,000.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 70 VENTAS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
7/15/2017 0027 Por la venta de mercadería.
TOTALES S/.

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del consumo de
7/12/2017 0018 repuestos.
Por el destino del servicio de energía
7/11/2017 0020 eléctrica.
Por el destino del servicio de
7/12/2017 0023 asesoría legal.
Por el destino de la planilla de
7/25/2017 0039 remuneraciones.
Por el destino de servicio de asesoría
7/26/2017 0043 financiera.
Por el destino de la sanción
7/28/2017 0047 administratia de SUNAT.

Por el destino del devengado de los


intereses de la 1ra. Cuota del
7/28/2017 0052 préstamo financiero.
TOTALES S/.

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 93 CENTROS DE COSTOS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del consumo de
7/10/2017 0016 repuestos. 600.00
TOTALES S/. 600.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del servicio de energía
7/11/2017 0020 eléctrica. 254.23
Por el destino del servicio de
7/12/2017 0023 asesoría legal. 2,000.00
Por el destino de la planilla de
7/25/2017 0039 remuneraciones. 10,900.00
Por el destino de servicio de asesoría
7/26/2017 0043 financiera. 3,000.00
Por el destino de la sanción
7/28/2017 0047 administratia de SUNAT. 5,260.00
TOTALES S/. 21,414.23
FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :
RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 95 GASTOS DE VENTAS.
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR
Por el destino del servicio de energía
7/11/2017 0020 eléctrica. 254.24
Por el destino de la planilla de
7/25/2017 0039 remuneraciones. 10,900.00
Por el destino de servicio de asesoría
7/26/2017 0043 financiera. 3,000.00
TOTALES S/. 14,154.24

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR AÑO :


RUC : 20556106909 MES :
EMPRESA APRENDEMOS S.A.C.
CTA CONTABLE : 97 GASTOS FINANCIEROS
FECHA DE N° CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR

Por el destino del devengado de los


intereses de la 1ra. Cuota del
7/28/2017 0052 préstamo financiero. 1,760.00
TOTALES S/. 1,760.00

TOTAL DEL LIBRO MAYOR S/. 641,939.58


2017
JULIO

S DE EFECTIVO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

5,620.00

27,376.00

1,534.00

3,540.00

600.00

2,360.00

8,260.00

200.00

47,200.00

649.00

17,095.00

4,705.00

5,520.00

480.00

5,260.00

9,760.00
140,159.00

2017
JULIO
OMERCIALES – TERCEROS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-

87,320.00
87,320.00

2017
JULIO

L, A LOS ACCIONISTAS

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

20,000.00
20,000.00

2017
JULIO

OR ANTICIPADO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
-

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
640.00
3,000.00
3,640.00

2017
JULIO

OS Y REPUESTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

600.00
600.00

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

-
-

2017
JULIO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

1,760.00
1,760.00

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

PENSIONES Y DE SALUD POR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

13,320.00

115.20
4,705.00

480.00

5,260.00

23,880.20

2017
JULIO

ES POR PAGAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

17,095.00

17,095.00

2017
JULIO

– TERCEROS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

5,620.00

27,376.00

1,534.00

3,540.00
8,260.00

755.20
47,085.20

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

58,560.00

58,560.00

2017
JULIO

RCEROS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

600.00

2,360.00

200.00

47,200.00

649.00
6,000.00

57,009.00

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

20,000.00
20,000.00

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

20,000.00

20,000.00

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

640.00
640.00
2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

4,762.71

23,200.00

1,300.00

3,000.00

32,262.71

2017
JULIO

Y GERENTES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

OR TERCEROS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
74,000.00
74,000.00

2017
JULIO
COSTOS Y GASTOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

600.00

508.47

2,000.00

21,800.00

6,000.00

5,260.00

1,760.00
37,928.47

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

2017
JULIO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/. 641,939.58
EMPRESA
RUC
PERIODO

CUENTA

CÓDIGO

10
12
14
18
20
25
33
34
37
38
40
41
42
45
46
50
52
60
61
62
63
65
67
69
70
79
93
94
95
97
**

**

**
:
:
:

CUENTA

DENOMINACIÓN

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO


CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
MERCADERÍAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVO DIFERIDO
OTROS ACTIVOS
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
CAPITAL
CAPITAL ADICIONAL
COMPRAS
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
GASTOS FINANCIEROS
COSTO DE VENTAS
VENTAS
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CENTROS DE COSTOS.
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
GASTOS DE VENTAS.
GASTOS FINANCIEROS
S U B T O T A L E S

S A L D O S

T O T A L E S
APRENDEMOS S.A.C.
20556106909
2017

MOVIMIENTO DEL AJUSTE Y


SALDOS DEL MAYOR INVENTARIOS
EJERCICIO TRANSFERENCIAS

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO

140,075.20 140,159.00 0.00 83.80


87,320.00 87,320.00
20,000.00 20,000.00
7,000.00 0.00 7,000.00 7,000.00
36,762.71 3,640.00 33,122.71 33,122.71
3,000.00 600.00 2,400.00 2,400.00
8,500.00 0.00 8,500.00 8,500.00
550.00 0.00 550.00 550.00
10,560.00 1,760.00 8,800.00 8,800.00
40,200.00 0.00 40,200.00 40,200.00
25,262.82 23,880.20 1,382.62 1,382.62
17,095.00 17,095.00 0.00
47,085.20 47,085.20
9,760.00 58,560.00 48,800.00
57,009.00 57,009.00
0.00 20,000.00 20,000.00
20,000.00 20,000.00
32,262.71 640.00 31,622.71
1,240.00 32,262.71 31,022.71 3,000.00
21,800.00 0.00 21,800.00
8,508.47 0.00 8,508.47
5,260.00 0.00 5,260.00
1,760.00 0.00 1,760.00
3,000.00 0.00 3,000.00 3,000.00
0.00 74,000.00 74,000.00
0.00 37,928.47 37,928.47 37,928.47
600.00 0.00 600.00 600.00
24,668.47 0.00 24,668.47 24,668.47
10,900.00 0.00 10,900.00 10,900.00
1,760.00 0.00 1,760.00 1,760.00
641,939.58 641,939.58 211,834.98 211,834.98 40,928.47 40,928.47 101,955.33

0.00

101,955.33
INVENTARIOS EE.GG.PP. NATURALEZA EE.GG.PP. FUNCIÓN

PASIVO Y
PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
83.80

48,800.00

20,000.00

31,622.71
0.00 28,022.71
21,800.00 0.00
8,508.47 0.00
5,260.00 0.00
1,760.00 0.00
0.00 3,000.00
0.00 74,000.00 74,000.00

600.00 0.00
24,668.47 0.00
10,900.00 0.00
1,760.00 0.00
68,883.80 68,951.18 102,022.71 40,928.47 74,000.00

33,071.53 33,071.53 0.00 33,071.53 0.00

101,955.33 102,022.71 102,022.71 74,000.00 74,000.00


APRENDEMOS S.A.C.
RUC : 20556106909
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Nuevos Soles)

A C T I V O P A S I V O

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE


Existencia 35,522.71
Gastos Pagados por Anticipado 15,800.00
Otras Cuentas Corrientes 1,382.62
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 52,705.33
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 8,500.00 PASIVO NO CORRIENTE
Intangibles. 550.00
otros activos 40,200.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 49,250.00

PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO S/. 101,955.33


OS S.A.C.
556106909
CIÓN FINANCIERA
Soles)

P A S I V O

ASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagares Bancarios 83.80
Otras Cuentas por Pagar 48,800.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 48,883.80

ASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PÁSIVO 48,883.80

Capital 20,000.00
Resultados Acumulados 33,071.53
TOTAL PATRIMONIO NETO 53,071.53
TOTAL PASIVO Y PATR. S/. 101,955.33
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
APRENDEMOS S.A.C.
RUC : 20556106909
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
(Nuevos Soles)

VENTAS BRUTAS
VENTAS COMERCIALES 74,000.00
VENTAS INDUSTRIALES 0.00
OTROS INGRESOS 0.00
TOTAL INGRESOS BRUTOS 74,000.00
COSTO DE VENTAS -3,000.00
UTILIDAD BRUTA 71,000.00

GASTOS VENTAS -10,900.00


GASTOS ADMINISTRATIVOS -25,268.47
GASTOS FINANCIEROS -1,760.00
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión 33,071.53
IMPUESTO A LA RENTA 30% -9,921.46
23,150.07
APRENDEMOS S.A.C.
RUC : 20556106909
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
(Nuevos Soles)

VENTAS BRUTAS
VENTAS COMERCIALES 74,000.00
COMPRA DE MERCADERÍAS -31,622.71
OTROS INGRESOS 28,022.71
70,400.00
CONSUMO
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -8,508.47
VALOR AGREGADO 61,891.53
CARGOS DE PERSONAL -21,800.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 40,091.53
OTROS GASTOS DE GESTION -5,260.00
VALUACION Y DETERIORO -1,760.00
UTILIDAD DEGASTOS ADMINISTRATIVOS 33,071.53
IMPUESTO A LA RENTA 30% 9,921.46

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