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UNIVERSIDAD NACIONAL PROYECTO DE INVERSIÓN PARA EL
AGRARIA DE LA SELVA SEMBRÍO Y PROCESAMIENTO DE TÉ VERDE
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1.7 Justificación
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Salud cardiaca
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El alcance del presente trabajo con relación al sector se llevará a cabo a todos
los pobladores de la ciudad de Tingo María y la provincia de Leoncio Prado.
En el aspecto legal, se tomará la normativa relacionada a nuestro proyecto y
vigente en el Perú.
1.9 Análisis del Entorno (PESTEL)
1.9.1 Económico
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En este punto hemos tomado en cuenta todos los factores que nos pueden
afectar en el proyecto según la zona que está ubicado el sembrío.
Factores ambientales:
Tipo de suelo
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Las cigarras, los ácaros, los áfidos, las termitas. Los daños que estos
insectos suelen causar a las plantas de té son: hojas dobladas,
enruladas o deformadas; hojas descoloridas, rayadas o manchadas,
hojas secas, aserrín sobre los troncos, las ramas o la base de las
plantas.
La mala hierba, un gran número de malas hierbas anuales y perennes
infectan las plantaciones de té. Los climas tropicales como Tingo María
con mucho sol, calor y humedad son sinónimo de que las malas hierbas
prosperen y puedan competir con los cultivos por el espacio, el agua y
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los nutrientes y dar sombra a las plantas del cultivo, en especial cuando
son jóvenes.
Fenómenos climáticos
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El té verde es una de las bebidas que más beneficios aporta al ser humano.
Entre algunas de las propiedades que se le atribuyen -muchas de ellas
comprobadas científicamente- se encuentran la de ser antioxidante, bueno
para perder peso y hasta incluso para la dentadura.
Es una bebida que ha ganado adeptos en el mundo entero por diversas
razones. Y muchas de ellas van más allá de su sabor. Es que esta bebida
puede traer aparejados una serie de aportes muy buenos para el ser
humano.
Nuestra presentación será en pequeños sobres verdes en el cual contendrá
los filtrantes de té verde y su venta se realizará por cajitas de 25 unidades
respectivamente.
2.2.2 Área de Influencia de la demanda
Está determinada por el recorrido que un cliente tomará para llegar al lugar
en el cual encontrará nuestro producto a través de los ejes de comunicación
vial.
En este aspecto nuestra área de influencia será corta, ya que nuestro
producto se encontrará tanto en el mercado modelo de Tingo María, bodegas
(todos tienen una bodega cercana a su casa), minimarkets, entre otros, es
decir, nuestros clientes no tendrán que recorrer más de 300 metros para
llegar al lugar donde obtendrá nuestro producto.
2.2.3 Ámbito de la demanda
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Según estudios el té verde, herbales y frutales son los que más crecerán
para el 2018 superando incluso al té negro, según un estudio sobre el
mercado del té de Euromonitor. Si bien, actualmente, el té negro es el
favorito de los peruanos, la demanda de los té verdes y elaborados con
hierbas y frutas nativas está experimentando un crecimiento más rápido por
lo que en cinco años podrían encabezar la lista de ventas a nivel nacional,
gracias también al mayor precio unitario de este tipo de té que llegan a costar
cinco veces más que el té negro.
2.3.2.2 La tecnología
En nuestro proyecto, un avance tecnológico que reduzca los costos de
producción sería maquinaria para cosechar las hojas de la planta de té.
Resultado:
¿Estaría dispuesto a comprar Personas Porcentaje
este producto?
Si 209 95%
No 12 5%
Total 221 100%
Mercado objetivo
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MERCADO (personas) CONSUMO
TASA DE POR
PRECIO
CRECIMIENTO POTENCIAL DISPONIBLE EFECTIVO OBJETIVO CAJAS DE PROYECCIÓN
POR
25 UNID. DE
POBLACIÓN: UNA
AÑO META INGRESOS
FUENTE INEI NO DISPUESTOS CAJA
Personas CONSUMEN POR ANUALES
CONSUMEN A CONSUMIR DE 25
1.73% de 15 - 69 CUBRIR 3.8 (soles)
UND.
años
83% 17% 95% 5% (soles)
2015 133,500 1.01730 91,499 75,944 15,555 86,924 4,346 16,516 4.00 66,062.28
2016 135,810 1.01730 93,082 77,258 15,824 88,428 4,421 16,801 4.00 67,205.16
2017 138,159 1.01730 94,692 78,595 16,098 89,958 4,498 17,092 4.00 68,367.80
2018 140,549 1.01730 96,330 79,954 16,376 91,514 4,576 17,388 4.00 69,550.57
2019 142,981 1.01730 97,997 81,337 16,659 93,097 4,655 17,688 4.00 70,753.79
2020 145,454 1.01730 99,692 82,745 16,948 94,708 4,735 17,994 4.00 71,977.83
2021 147,971 1.01730 101,417 84,176 17,241 96,346 4,817 18,306 4.00 73,223.05
2022 150,531 1.01730 103,171 85,632 17,539 98,013 4,901 18,622 4.00 74,489.81
2023 153,135 1.01730 104,956 87,114 17,843 99,709 4,985 18,945 4.00 75,778.48
2024 155,784 1.01730 106,772 88,621 18,151 101,433 5,072 19,272 4.00 77,089.45
2025 158,479 1.01730 108,619 90,154 18,465 103,188 5,159 19,606 4.00 78,423.10
2026 161,221 1.01730 110,498 91,714 18,785 104,973 5,249 19,945 4.00 79,779.82
2027 164,010 1.01730 112,410 93,300 19,110 106,789 5,339 20,290 4.00 81,160.01
2028 166,847 1.01730 114,355 94,914 19,440 108,637 5,432 20,641 4.00 82,564.08
2029 169,734 1.01730 116,333 96,556 19,777 110,516 5,526 20,998 4.00 83,992.43
2030 172,670 1.01730 118,346 98,227 20,119 112,428 5,621 21,361 4.00 85,445.50
Fuente: elaboración propia.
Consumo per cápita de té verde.
Según un estudio de Euromonitor, tenemos el consumo de té en el
Perú. (en millones de dólares).
Tipo de té 2013 2018* Crecimiento
Té negro 69 81 17%
Té de hierbas y frutales 40 90 125%
Té verde 5 9 80%
Fuente: Euromonitor
*Expectativa de crecimiento
MERCADO CONSUMO
TASA DE PORDERADO
CRECIMIENTO CAJAS DE 25 CANTIDAD
POTENCIAL OBJETIVO UNID. PRECIO POR PROYECCION DE VENTA
POBLACION:
AÑO META POR UNA CAJA DE DE INGRESOS
FTE. INEI
CUBRIR 25 UND. ANULAES 12 CAJAS
15 - 69
1.73% CONSUMO 3.8 DE 25
AÑOS
PERCAPITAL UNIDADES
DE 9%
2018 140,549.21 1.01730 96,330 8,670 32,945 S/. 4.00 131,780.02 2,745
2019 142,980.71 1.01730 97,996 8,820 33,515 S/. 4.00 134,059.82 2,793
2020 145,454.27 1.01730 99,692 8,972 34,095 S/. 4.00 136,379.05 2,841
2021 147,970.63 1.01730 101,416 9,128 34,685 S/. 4.00 138,738.41 2,890
2022 150,530.53 1.01730 103,171 9,285 35,285 S/. 4.00 141,138.58 2,940
2023 153,134.70 1.01730 104,956 9,446 35,895 S/. 4.00 143,580.28 2,991
2024 155,783.93 1.01730 106,772 9,609 36,516 S/. 4.00 146,064.22 3,043
2025 158,479.00 1.01730 108,619 9,776 37,148 S/. 4.00 148,591.13 3,096
2026 161,220.68 1.01730 110,498 9,945 37,790 S/. 4.00 151,161.76 3,149
2027 164,009.80 1.01730 112,409 10,117 38,444 S/. 4.00 153,776.86 3,204
2028 166,847.17 1.01730 114,354 10,292 39,109 S/. 4.00 156,437.20 3,259
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relacionados con:
estudio técnico, podemos afirmar que el tamaño del mercado del proyecto
para el año 2018 es de 51,248 cajas de té verde, cada una de estas cajas
cada uno.
tamaño de la planta.
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estudio de mercado.
Hojas de té frescas
Fijación
Secado
Trituración
Envasado
Producto final
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3.3.3.2 Dimensiones
Media hectárea para todos los ambientes (como el modelo que
mostramos líneas más abajo)
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3.4.1 Generalidades
3.4.2 Organización
Junta General de
accionistas
Gerencia
Producción Contabilidad
Operario de Contador
cosecha
Operario de
envasado
Servicio y
mantenimiento
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3.4.3 Funciones
Gerente
Representar legalmente a la empresa en todo acto como la
suscripción de convenios, contratos, documentos, títulos,
valores
Área de producción
Jefe de Producción
Funciones:
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Control de Stock.
Operarios
Funciones.
Área contabilidad
Sueldos
SUELDOS
Nº
Personal Sueldo TOTAL SNP I.NETO ESSALUD
GERENCIA.
Gerente 1 1.600,00 1.600,00 208,00 1.392,00 144,00
DPTO. DE
PRODUCCION - - -
Jefe de
departamento 1 1.200,00 1.200,00 156,00 1.044,00 108,00
DPTO
CONTABILIDAD,
COSTOS - - -
Contador 1 1.000,00 1.000,00 130,00 870,00 90,00
TOTAL 3 3.800,00 3.800,00 494,00 3.306,00 342,00
Inversión administrativa
TOTAL 2,995.00
COSTO
Detalles CANTIDAD PRECIO TOTAL
Escritorio 4 400 1.600,00
Computadora 4 2000 8.000,00
Archivador 4 20 80,00
Extintor 1 60 60,00
Vitrinas 2 400 800,00
Sillas 6 60 360,00
Impresora 1 149 149,00
TOTAL 11.049,00
MAQUINARIA
BALANZA 450.00
CTC SECADORA 9,000.00
EEDS TRITURADORA 11,000.00
ENVASADORA. 5,000.00
TOTAL 25,450.00
Maquina envasadora
Especificaciones.
Wats 400
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Balanza
Dimensiones:
- La plataforma es de acero inoxidable de
520 mm x 420 mm
Especificaciones Técnicas
- Alimentación: AC 110V/230V (±10%) +
DC 6V/4.5.
- Batería recargable
- Capacidad: 150 kg
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Determinará la capacidad de este para soportar los distintos usos del suelo, su
vulnerabilidad y las condiciones de su protección, así como la manera de
restringir, implantar y gestionar las condiciones adecuadas de su uso.
Dentro del impacto de estudio medio ambiental se tomaron en cuenta las
características principales del medio físico natural: fisiografía, relieve,
pendientes, geología, edafología, vegetación, clima e hidrología, con el fin de
medir el impacto de la actividad humana en este medio y entender cómo influye
y condiciona las formas de su utilización, y contribuir a una mejor planeación
del desarrollo rural del centro poblado de Tulumayo,
Delimitaciones Geográficas
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por el Sur con las provincias de Puerto Inca, Pachitea y Huánuco; y al Oeste
con las provincias de Marañón, Huacaybamba, Huamalíes y Dos de mayo.
Abarca una superficie de 4 952,99 km².
Fisiografía
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Muca.
En los ríos, riachuelos y cochas hay una gran diversidad en peces como:
Boquichico
Carachama
Bagre
Súngaro
Carachama
Anchoveta
Tilapia
Huasaco
En Alto San Juan de Tulumayo viven aproximadamente 100 familias, las cuales
no se verán afectadas por ningún motivo en cuánto a nuestro proyecto, ya que
no se realizará ningún tipo de contaminación ambiental, daño a la salud,
tampoco se verán afectadas sus creencias, costumbres, lugares turísticos,
entre otros.
Nuestra empresa optará por poner en práctica la Responsabilidad Social
Empresarial, de igual manera se brindará trabajo a los ciudadanos del lugar en
épocas de cosecha apoyando así la economía local.
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UNIDAD
DETALLE DE
MEDIDA CANTIDAD PU TOTAL
INGENIERO EN
IND.
ALIMENTARIAS unidad 1.00 2,400.00 2,400.00
PAPEL POROSO Metros 140.00 24.00 3,360.00
CORDEL Metros 136.00 18.00 2,448.00
PAPEL CARTON Metros 500.00 0.90 450.00
TOTAL 8,658.00
EDIFICACIONES
OFICINAS
1 35.000,00 35.000,00
ADMINISTRATIVAS 1750 145,83
PLANTA DE
1 25.000,00 25.000,00
PRODUCCION 1250 104,17
MAQUINARIAS
BALANZA 1 450,00 450,00 45 3,75
CTC SECADORA 1 9.000,00 9.000,00 900 75,00
EEDS
1 11.000,00 11.000,00
TRITURADORA 1100 91,67
ENVASADORA. 1 5.000,00 5.000,00 500 41,67
UNIDAD DE
TRASPORTE
MOTO CARGA 1 12.000,00 12.000,00 2400 200,00
MUEBLES Y
ENSERES
MUEBLES Y
1 2.760,00 2.760,00
ENSERES 276 23,00
EQUIPOS
DIVERSOS
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EQUIPO DE
PROCESAMIENTO 1 8.149,00 8.149,00
DE DATOS 2037,25 169,77
TOTAL 108.359,00 10258,25 854,85
DEPRECIACION DEPRECIACION
DETALLE
MENSUAL ANUAL
Edificaciones 250.00 3,000.00
Maquinarias 212.08 2,545.00
Unidades de Transporte 200.00 2,400.00
Muebles y Enseres 23.00 276.00
Equipos Diversos 169.77 2,037.25
TOTAL 854.85 10,258.25
N° DE
COSTOS
PRODUCCIONES ANUAL
MP 3,375.00 4 13,500.00
MO 7,194.00 4 28,776.00
CI 8,658.00 4 34,632.00
CP 19,227.00 76,908.00
COSTO UNITARIO
MP 3,375.00 0.00
MO 7,194.00 0.01
CI 8,658.00 0.01
CP 0.03
COSTOS VARIABLES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TOTAL
MP 2,250.00 2,288.93 2,328.52 2,368.81 2,409.79 2,451.48 2,493.89 2,537.03 2,580.92 2,625.57 24,334.93
MO 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 7,194.00 71,940.00
GV
TOTAL 9,444.00 9,482.93 9,522.52 9,562.81 9,603.79 9,645.48 9,687.89 9,731.03 9,774.92 9,819.57 96,274.93
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COSTOS FIJOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TOTAL
CI 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 8,658.00 86,580.00
GAS. ADM. 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 53,920.00
depreciacion 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 116,027.60
TOTAL 25,652.76 25,654.76 25,655.76 25,656.76 25,657.76 25,658.76 25,659.76 25,660.76 25,661.76 25,662.76 256,527.60
COSTO
POR
PAQUETE 30.76
DE 12
CAJAS
COSTO
9,444.00 9,482.93 9,522.52 9,562.81 9,603.79 9,645.48 9,687.89 9,731.03 9,774.92 9,819.57
FIJO
CV 25,653.76 25,654.76 25,655.76 25,656.76 25,657.76 25,658.76 25,659.76 25,660.76 25,661.76 25,662.76
COSTO 30.76
PV 48.00
Cvunitario 3.78
10.26
35.08
PUNTO DE
731.00
EQUILIBRIO
RUBROS APORTES
ACTIVOS FIJOS
Terreno 100.000,00
Edificaciones 60.000,00
Maquinarias 25.450,00
Unidades de Transporte 12.000,00
Muebles y Enseres 2.760,00
Equipos Diversos 8.149,00
ACTIVOS INTANGIBLES
Constitución de empresa 2995
TOTAL 211.354,00
Vehículos 12,000
Mobiliario y equipos de oficina 10,909
Total inversión en activos fijos 208,359 0 0 0 0 0
Detalle 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Cantidad 2,500 2,543 2,587 2,632 2,678 2,724 2,771 2,819 2,868 2,917
Precio 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
Ingreso
por
venta
(por ha) 120,000 122,076 124,188 126,336 128,522 130,745 133,007 135,308 137,649 140,031
CONCEPTOS 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
GASTOS DE
PRODUCCIÓN 21,047 21,086 21,125 21,166 21,207 21,248 21,291 21,334 21,378 21,422
Materia prima 2,250 2,289 2,329 2,369 2,410 2,451 2,494 2,537 2,581 2,626
Mano de obra 7,194 7,194 7,194 7,194 7,194 7,194 7,194 7,194 7,194 7,194
Depreciación 11,603 11,603 11,603 11,603 11,603 11,603 11,603 11,603 11,603 11,603
GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN 12,306 12,306 12,306 12,306 12,306 12,306 12,306 12,306 12,306 12,306
Sueldos 3,648 3,648 3,648 3,648 3,648 3,648 3,648 3,648 3,648 3,648
Gastos generales 8,658 8,658 8,658 8,658 8,658 8,658 8,658 8,658 8,658 8,658
TOTAL GASTOS 33,353 33,392 33,431 33,472 33,513 33,554 33,597 33,640 33,684 33,728
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AGRARIA DE LA SELVA SEMBRÍO Y PROCESAMIENTO DE TÉ VERDE
5.14 Financiamiento
Nuestra empresa obtiene un préstamo con el BCP por s/. 36,204.00. TIEA
14%
DATOS
VALOR DEL PRESTAMO S/.36,204.00
TIEA 14%
N° DE CUOTAS 8
CALENDARIO DE PAGO
0 36204.00
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5.15 Flujo de fondos sin financiamiento
0 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Saldo Anterior 0.00 48,970.30 98,792.87 149,482.45 201,054.03 253,522.87 306,904.50 361,214.72 416,469.57 472,685.41
INGRESOS
VENTAS 120000 122076 124187.91 126336.37 128521.98 130745.42 133007.31 135308.34 137649.17 140030.50
Contado 84000 85453.2 86931.54 88435.46 89965.39 91521.79 93105.12 94715.84 96354.42 98021.35
Crédito 36000 36622.8 37256.37 37900.91 38556.60 39223.62 39902.19 40592.50 41294.75 42009.15
TOTAL DE
INGRESOS 84,000.00 134,423.50 185,724.41 237,917.90 291,019.42 345,044.66 400,009.62 455,930.55 512,823.99 570,706.76
EGRESOS
Gastos de
Personal 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00
Compras 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00
Gastos
Administrativos 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00
Impuesto a la
Renta 25,046.46 25,647.39 26,258.73 26,880.64 27,513.30 28,156.92 28,811.67 29,477.74 30,155.34 30,844.66
TOTAL
EGRESOS 46,632.46 47,233.39 47,844.73 48,466.64 49,099.30 49,742.92 50,397.67 51,063.74 51,741.34 52,430.66
Fondos 37,367.54 87,190.11 137,879.69 189,451.27 241,920.11 295,301.74 349,611.96 404,866.81 461,082.65 518,276.10
Depreciación (+) 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76
Flujo de Fondos 48,970.30 98,792.87 149,482.45 201,054.03 253,522.87 306,904.50 361,214.72 416,469.57 472,685.41 529,878.86
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AGRARIA DE LA SELVA SEMBRÍO Y PROCESAMIENTO DE TÉ VERDE
DETALLE 0 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Saldo Anterior 0.00 48,970.30 98,792.87 149,482.45 201,054.03 253,522.87 306,904.50 361,214.72 416,469.57 472,685.41
INGRESOS
VENTAS 120000 122076 124187.9148 126336.3657 128521.9849 130745.4152 133007.3109 135308.3374 137649.1716 140030.5023
Contado 84000 85453.2 86931.54036 88435.45601 89965.3894 91521.79063 93105.11761 94715.83615 96354.42011 98021.35158
Credito 36000 36622.8 37256.37444 37900.90972 38556.59546 39223.62456 39902.19326 40592.50121 41294.75148 42009.15068
TOTAL DE
INGRESOS 84,000.00 134,423.50 185,724.41 237,917.90 291,019.42 345,044.66 400,009.62 455,930.55 512,823.99 570,706.76
EGRESOS
Gastos de Personal 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00 11,336.00
Compras 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00 9,108.00
Gastos
Administrativos 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00 1,142.00
Impuesto a la Renta 25,046.46 25,647.39 26,258.73 26,880.64 27,513.30 28,156.92 28,811.67 29,477.74 30,155.34 30,844.66
TOTAL EGRESOS 46,632.46 47,233.39 47,844.73 48,466.64 49,099.30 49,742.92 50,397.67 51,063.74 51,741.34 52,430.66
Fondos 37,367.54 87,190.11 137,879.69 189,451.27 241,920.11 295,301.74 349,611.96 404,866.81 461,082.65 518,276.10
Depreciacion (+) 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76 11602.76
Flujo de Fondos
Economico 48,970.30 98,792.87 149,482.45 201,054.03 253,522.87 306,904.50 361,214.72 416,469.57 472,685.41 529,878.86
Amortizacion (-) 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50
Flujo de Fondo
41,165.81 90,988.37 141,677.95 193,249.53 245,718.37 299,100.01 353,410.22 408,665.07 472,685.41 529,878.86
Financiero
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5.17 Estado de pérdidas y ganancias sin endeudamiento
DETALLES 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
VENTAS 120,000.00 122,076.00 124,187.91 126,336.37 128,521.98 130,745.42 133,007.31 135,308.34 137,649.17 140,030.50
(COSTOS DE VENTAS) 18,102.00 18,140.93 18,180.52 18,220.81 18,261.79 18,303.48 18,345.89 18,389.03 18,432.92 18,477.57
UTILIDAD BRUTA 101,898.00 103,935.08 106,007.39 108,115.56 110,260.20 112,441.94 114,661.42 116,919.31 119,216.25 121,552.93
GASTOS ADMINISTRIVOS 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00
DEPRECIACIÓN 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76
UTILIDAD OPERATIVA. 84,903.24 86,940.32 89,012.63 91,120.80 93,265.44 95,447.18 97,666.66 99,924.55 102,221.49 104,558.17
UTILIDAD DE IMPUESTO. 84,903.24 86,940.32 89,012.63 91,120.80 93,265.44 95,447.18 97,666.66 99,924.55 102,221.49 104,558.17
IMPUESTO 25,046.46 25,647.39 26,258.73 26,880.64 27,513.30 28,156.92 28,811.67 29,477.74 30,155.34 30,844.66
RESULTADO DEL
EJERCICIO 59,856.78 61,292.92 62,753.91 64,240.16 65,752.13 67,290.26 68,855.00 70,446.80 72,066.15 73,713.51
UNIVERSIDAD NACIONAL PROYECTO DE INVERSIÓN PARA EL
AGRARIA DE LA SELVA SEMBRÍO Y PROCESAMIENTO DE TÉ VERDE
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
DETALLES
120,000.00 122,076.00 124,187.91 126,336.37 128,521.98 130,745.42 133,007.31 135,308.34 137,649.17 140,030.50
VENTAS
76,900.00 78,230.37 79,583.76 80,960.55 82,361.17 83,786.02 85,235.52 86,710.09 88,210.18 89,736.21
(COSTOS DE VENTAS)
43,100.00 43,845.63 44,604.16 45,375.81 46,160.81 46,959.39 47,771.79 48,598.24 49,438.99 50,294.29
UTILIDAD BRUTA
5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00 5,392.00
GASTOS ADMINISTRIVOS
11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76
DEPRECIACION
26,105.24 26,850.87 27,609.40 28,381.05 29,166.05 29,964.63 30,777.03 31,603.48 32,444.23 33,299.53
UTILIDAD OPERATIVA.
7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE
18,300.74 19,046.37 19,804.90 20,576.55 21,361.56 22,160.14 22,972.54 23,798.99 32,444.23 33,299.53
IMPUESTO.
5,398.72 5,618.68 5,842.45 6,070.08 6,301.66 6,537.24 6,776.90 7,020.70 9,571.05 9,823.36
IMPUESTO
12,902.02 13,427.69 13,962.46 14,506.47 15,059.90 15,622.90 16,195.64 16,778.29 22,873.19 23,476.17
RESULTADO DEL EJERCICIO
11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76
DEPRECIACION
24,504.78 25,030.45 25,565.22 26,109.23 26,662.66 27,225.66 27,798.40 28,381.05 34,475.95 35,078.93
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50 7,804.50
AMORTIZACION
16,700.28 17,225.95 17,760.72 18,304.73 18,858.16 19,421.16 19,993.90 20,576.55 26,671.45 27,274.43
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
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UNIVERSIDAD NACIONAL PROYECTO DE INVERSIÓN PARA EL
AGRARIA DE LA SELVA SEMBRÍO Y PROCESAMIENTO DE TÉ VERDE
DETALLES 0 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
INGRESOS 120,000.00 122,076.00 124,187.91 126,336.37 128,521.98 130,745.42 133,007.31 135,308.34 137,649.17 140,030.50
Precio 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
Cantidad 2,500 2,543 2,587 2,632 2,677 2,723 2,770 2,818 2,867 2,917
EGRESOS 35,096.76 35,135.69 35,175.28 35,215.57 35,256.55 35,298.24 35,340.65 35,383.79 35,427.68 35,472.33
Costos variables 9,444.00 9,482.93 9,522.52 9,562.81 9,603.79 9,645.48 9,687.89 9,731.03 9,774.92 9,819.57
Costos fijos 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00
Depreciación 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76
Ingreso antes de Impuesto 84,903.24 86,940.32 89,012.63 91,120.80 93,265.44 95,447.18 97,666.66 99,924.55 102,221.49 104,558.17
Impuesto 25,046.46 25,647.39 26,258.73 26,880.64 27,513.30 28,156.92 28,811.67 29,477.74 30,155.34 30,844.66
Ingresos Desp. Impuesto 71,459.54 72,895.68 74,356.67 75,842.92 77,354.89 78,893.02 80,457.76 82,049.56 83,668.91 85,316.27
INVERSION -281,416.57 38.93 39.60 40.28 40.98 41.69 42.41 43.14 43.89 44.65 0.00
Terrenos 100,000.00
Edificaciones 60,000.00
Maquinarias 25,450.00
Unidades de Trasporte 12,000.00
Muebles y Enseres 2,760.00
Equipos Diversos 8,149.00
Constitución de la empresa 2,995.00
Capital de Trabajo 18,102.00 38.93 39.60 40.28 40.98 41.69 42.41 43.14 43.89 44.65
FLUJO CAJA ECONOMICO -281,416.57 71,420.62 72,856.08 74,316.38 75,801.94 77,313.20 78,850.61 80,414.61 82,005.67 83,624.26 219,821.44
INDICADORES FINANCIEROS
VALOR NETO ACTUAL 635,008.26
TIR 25%
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UNIVERSIDAD NACIONAL PROYECTO DE INVERSIÓN PARA EL
AGRARIA DE LA SELVA SEMBRÍO Y PROCESAMIENTO DE TÉ VERDE
DETALLES 0 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
INGRESOS 120,000.00 122,076.00 124,187.91 126,336.37 128,521.98 130,745.42 133,007.31 135,308.34 137,649.17 140,030.50
Precio 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
Cantidad 2,500.0000 2,543 2,587 2,632 2,678 2,724 2,771 2,819 2,868 2,917.30
EGRESOS 35,096.76 35,135.69 35,175.28 35,215.57 35,256.55 35,298.24 35,340.65 35,383.79 35,427.68 35,472.33
Costos variables 9,444.00 9,482.93 9,522.52 9,562.81 9,603.79 9,645.48 9,687.89 9,731.03 9,774.92 9,819.57
Costos fijos 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00 14,050.00
Depreciación 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76 11,602.76
Ingreso antes de Impuesto 84,903.24 86,940.32 89,012.63 91,120.80 93,265.44 95,447.18 97,666.66 99,924.55 102,221.49 104,558.17
Impuesto 25,046.46 25,647.39 26,258.73 26,880.64 27,513.30 28,156.92 28,811.67 29,477.74 30,155.34 30,844.66
Ingresos Desp. Impuesto 71,459.54 72,895.68 74,356.67 75,842.92 77,354.89 78,893.02 80,457.76 82,049.56 83,668.91 85,316.27
INVERSION -281,416.57 38.93 39.60 40.28 40.98 41.69 42.41 43.14 43.89 44.65 0.00
Terrenos 100,000.00
Edificaciones 60,000.00
Maquinarias 25,450.00
Unidades de Trasporte 12,000.00
Muebles y Enseres 2,760.00
Equipos Diversos 8,149.00
Constitucion de la Empresa 2,995.00
Capital de Trabajo 18,102.00 38.93 39.60 40.28 40.98 41.69 42.41 43.14 43.89 44.65
FLUJO CAJA ECONOMICO -281,416.57 71,420.62 72,856.08 74,316.38 75,801.94 77,313.20 78,850.61 80,414.61 82,005.67 83,624.26 219,821.44
FINANCIAMIENTO
Prestamo 36,204.00
Cuota 2,735.94 3,118.97 3,555.62 4,053.41 4,620.89 5,267.81 6,005.31 6,846.05
Interes 5,068.56 4,685.53 4,248.87 3,751.09 3,183.61 2,536.68 1,799.19 958.45
Impuesto que dejo de pagar 1,495.23 1,382.23 1,253.42 1,106.57 939.16 748.32 530.76 282.74
(escudo fiscal)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -245,212.57 65,111.35 66,433.82 67,765.30 69,104.02 70,447.87 71,794.44 73,140.88 74,483.92 83,624.26 219,821.44
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CONCLUSIONES
Así mismo los resultados financieros son favorables, ya que obtendrá un 25% de
rentabilidad, y su valor actual neto es de 635,008.26.
Good life pretende estar en el gusto de los comensales Leoncio Pradinos y todas
las ciudades del país que pueda alcanzar.
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RECOMENDACIONES
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ANEXOS
En general, el consumo de té en Tingo María es una alta proporción del 83%.
SI NO
184 37
¿Usted consume té?
% SI % NO
83% 17%
GRÁFICO 1
¿USTED CONSUME TÉ?
17%
83%
SI NO
SI NO
¿Estarías dispuesto a
209 12
comprar nuestro nuevo
% %
producto?
95% 5%
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GRÁFICO 2
¿ESTARÍA DISPUESTO A CONSUMIR
NUESTRO NUEVO PRODUCTO?
5%
95%
SI NO
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BIBLIOGRAFÍA
Banco Central de Reserva del Perú (BCRP). (s.f.). Recuperado el Septiembre de 2017,
de www.bcrp.gob.pe
Insituto Nacional de Innovación Agraria (INIA). (s.f.). INIA Ente rector. Recuperado el 16
de Septiembre de 2017, de Autoridad en semillas: www.inia.gob.pe
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