ASIENTO N° GLOSA FOLIO MAYOR DOC. SUST. CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
1 LIBRO CAJA Y BANCOS INGRESOS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 32.000,00
101 CAJA 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 32.000,00 1212 EMITIDAS EN CARTERA 123 LETRAS POR COBRAR - EGRESOS 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 30.000,00 4212 EMITIDAS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 30.000,00 101 CAJA - 2 REGISTRO E VENTAS VENTAS 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 23.600,00 1212 EMITIDAS EN CARTERA - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 40 SALUD POR PAGAR 3.600,00 40111 IGV - CUENTA PROPIA - 70 VENTAS 20.000,00 701 MERCADERÍAS 3 REGISTRO DE COMPRAS COMPRAS 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1.500,00 182 SEGUROS - 3351 MUEBLES 2.000,00 60 COMPRAS 15.000,00 - 601 MERCADERÍAS
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 500,00
6363 AGUA - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 40 SALUD POR PAGAR 3.420,00 40111 IGV - CUENTA PROPIA 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 22.420,00 CENTRO DE GASTOS 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 500,00 - 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 500,00 4 REGISTRO DE PLANILLA PLANILLA 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 2.709,74 621 REMUNERACIONES SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS 627 CONTRIBUCIONES TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE 40 SALUD POR PAGAR 526,44 4031 ESSALUD 4032 ONP 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1.983,30 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 461 RECLAMACIONES DE TERCEROS CENTRO DE GASTOS 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2.709,74 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2.709,74 5 KARDEX INGRESOS 20 MERCADERÍAS 34.100,00 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 69 COSTO DE VENTAS 34.100,00 EGRESOS 69 COSTO DE VENTAS 31.787,50 20 MERCADERÍAS 31.787,50 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS TOTAL 179.826,98 179.826,98