Presupuesto de Ventas

Para el año que termina el 31 de Diciembre del 2018

Expresado en dolares de los Estados Unidos de America
Producto Cantidad Precio Valor
Camisa polo 39625 $ 23.60 $ 935,150.00
Camisa de vestir 25411 $ 36.80 $ 935,124.80
Total $ 1,870,274.80
 I.I.Pt I.f.pt i.i.M.D
65036 581182.98 226088.25
0.6092779 15004.32067 16,504.75 tela 158261.78
0.3907221 6170.679677 6,787.75 botones 67826.475
23,292.50
0.7085865608

polo 15004 16,505

vestir 6171 6,788
 I.f.m.d IIPP
65700
35169.28 38686.212 1696.1678 1865.7846
3391323.8 3730456.1 697.56629 767.32292

35169 38686 1696 1866

3391324 3730456 698 767
 Presupuesto de Ventas Mensual
Para el año que termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en dolares de los Estados Unidos de America
Camisa Polo Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Unidades planificadas 3302.083333 5003.8 2711.9 4056.6 1890.2 5018 1200
Precio de ventas $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60
Presupuesto de Ventas $ 77,929.17 $ 118,089.68 $ 64,000.84 $ 95,735.76 $ 44,608.72 $ 118,424.80 $ 28,320.00
Camisa de Vestir Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Unidades planificadas 2117.583333 5023.9 2912.3 1034.4 3012 1001.9 1021.1
Precio de ventas $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80
Presupuesto de Ventas $ 77,927.07 $ 184,879.52 $ 107,172.64 $ 38,065.92 $ 110,841.60 $ 36,869.92 $ 37,576.48
Total Presupuesto de ventas anual
 del 2018
de America
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
1340 3409.9 5890 5802.51667 39625.00000333
$ 23.60 $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60 $ 23.60
$ 31,624.00 $ 80,473.64 $ 139,004.00 $ 136,939.39 $ 935,150.00
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3210.8 1205.7 1123.9 3747.41667 25411.00000333
$ 36.80 $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80 $ 36.80
$ 118,157.44 $ 44,369.76 $ 41,359.52 $ 137,904.93 $ 935,124.80
$ 1,870,274.80
 Presupuesto de Produccion en unidades
Para el año que termnina el 31 de diciembre del 2018
Producto
Camisa polo Camisa de Vestir
Ventas Presupuestadas 39625 25411
(+) Inventario de productos terminados (final) 16505 6788
Total de Unidades Requeridas 56130 32199
(-) Inventario de Productos Terminados (Inicial) 15004 6171
Total de Unidades Requeridas 41126 26028
(+) Inventario de productos en proceso (final) 1866 767
Total de Unidades Cargadas 42992 26795
(-) Inventario de Productos en Proceso (Inicial) 1696 698
Unidades a Producir 41296 26097
Total
65036
23293
88329
21175
67154
2633
69787
2394
67393
 Presupuesto de Requerimiento de Materia Prima
Para el año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Producto Produccion Requerida Unidades A Unidades B Materiales
yardas tela
Camisa Polo 41296 2 3 82592
Camisa de vestir 26097 2 9 52194
total requerido 134786
costo por pieza $ 4.50
$ 606,537.00
 a
018
erica
Materiales Total
botones
123888
234873
358761
$ 0.02
$ 7,175.22 $ 613,712.22
 Presupuesto de Compra de Materiales
Para el año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Materia Prima Tela Botones Total
Requeridos para la Produccion cedula 3 134786 358761
(+) Inventario de Materiales Final Deseado 38686 3730456
Total 173472 4089217
(-) Inventario de Materiales Inicial 35169 3391324
Total de piezas a Comprar 138303 697893
Costo por pieza (Precio) $ 4.50 $ 0.02
Costo de Compra $ 622,363.50 $ 13,957.86
 Presupuesto de Mano de Obra Directa
Para el año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Producto Total
Camisa Polo Camisa de Vestir
Unidades a Producir 41296 26097
Horas de Producto 1 hora 30 minutos
Total de Horas 41296 13048.5
Costo por Hora $ 1.25 $ 1.25
Total de Costo de Mano de Obra $ 51,620.00 $ 13,049.75 $ 64,669.75
 Presupuesto de Costos Indirectos de Fabricacion
Para el Año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en dolares de los Estados Unidos de America
Producto
Camisa polo Camisa de vestir
Unidades a Producir 41296 26097
Horas por Producto 1 hora 30 minutos
Total de Horas 41296 13048.5
Costo por Hora $ 1.85199 $ 1.85
Total de Costo de Costos Indirectos de Fabricacion $ 76,479.67 $ 24,165.66
 Total

54344.5

$ 100,645.33
 Presupuesto de Costos de Produccion
Para el año que termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Materia Prima Requerida Cedula 3 $ 613,712.22
Mano de Obra directa Cedula 5 $ 64,669.75
Costo Primo o Directo $ 678,381.97
Costos Indirectos de Fabricacion Cedula 6 100645.33
Costo de Produccion del Producto $ 779,027.30
(+) Inventario de Productos en proceso Inicial 2394
Total de Cargos a la Produccion $ 781,421.30
(-) Inventario de Productos en Procesos Final 2633
Costo de Produccion del Producto $ 778,788.30
 Hoja de Costos Unitarios
Para el año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Producto
Camisa vestir Camisa de Polo
Materia Prima $ 9.06 $ 9.18
2*$4.5=$9 ; 3*$0.02=$0.06
2*$4.5=$9 ; 9*$0.02=$0.18
Mano de Obra $ 1.25 $ 0.63
1.25 x hora; 1.25*1=$1.25
1.25 x hora; 1.25*0.5=$0.63
Gastos Indirectos de Fabricacion 1.8520 0.9260
1.8520* hora;
0.9260*minutos
Costos Unitarios $ 12.16 $ 10.74
 Presupuesto de Costos de Ventas
Para el Año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en dolares de los Estados Unidos de America
Costo de Produccion
(+) Inventario de Productos Terminado Inicial 15004 6171
Total Disponible para la Venta
Inventario de Productos Terminados Final 16505 6788
Costo de Ventas

Presupuesto de Costo de Ventas

Para el año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Camisa Polo
Unidades a vender Cedula 1 39625
Costo Unitario Cedula 8 $ 10.74
Costo de Ventas $ 425,413.75
8
ca
$ 778,788.30
$ 581,182.98 $ 581,182.98
$ 1,359,971.28
$ 23,292.50 $ 23,292.50
$ 1,336,678.78

8
ca
Camisa de Vestir
25411
$ 12.16
$ 309,048.26 $ 734,462.01
 Presupuesto de Gastos de Operación
Para el Año que Termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Comisiones de Venta 12740
Publicidad y Propaganda 2413.17
Sueldos y salarios de Ventas 93948.55
viaticos y transporte 7850
Gastos de Venta totales 116951.72
sueldos de Oficina 18799
Suministros 12470
varios 10518.75
Gastos Administrativos Totales 41787.75
Total de Gastos Operativos 158739.47
 Lancer Limitada de C.V
Estado de Resultados Presupuestados
Para el año que termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
Polo Vestir
Ventas cedula 1 $ 935,150.00 $ 935,124.80
Costo de Ventas cedula 9 425413.75063 309048.262168
Utilidad Bruta $ 509,736.25 $ 626,076.54
Gastos de Venta y Aministracion $ 158,739.47
Gastos Financieros 12740.6
Utilidad Neta antes de Reserva e ISR
Reserva Legal 7%
Utilidad Neta antes de ISR
Impuesto sobre la Renta 30%
Utilidad Neta
 8
rica
Total
$ 1,870,274.80
734462.012800284
$ 1,135,812.79

$ 171,480.07
$ 964,332.72
$ 67,503.29
$ 896,829.43
$ 269,048.83
$ 627,780.60
 Lancer Limitada de CV
Estado de Flujos de Efectivo Presupuestado
Para el año que termina el 31 de Diciembre del 2018
Expresado en Dolares de los Estados Unidos de America
TRIMESTRES
1 2 3
Saldo inicial de caja
(+) Ingresos por cobros
Total disponible antes e incluir financiacion
Menos Desembolsos
Por materiales
Por Planillas o Nominas
Impuesto sobre la Renta
Por otros costos y gastos
total desembolsos
Saldo minimo de efectivo deseado
Total de efectivo necesario
Exceso del total disponible sobre el efectivo
total necesario antes del financiamiento actual
saldo de efectivo final
018
erica
MESTRES
4 Total