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Lea con cuidado las cláusulas del contrato y la hoja resumen del mismo. En ellos se
establecen las tasas de interés, comisiones y gastos aplicables al producto. Como se
suele decir, también ponga atención a lo escrito en letra pequeña.
Antes de solicitar un crédito, evalúe el monto a pagar considerando intereses.
También debe conocer cuál es el monto total a pagar por el producto comprado.
Dicho monto es el resultado del precio al contado, los intereses, comisiones y gastos
administrativos adicionales.
Pida a la entidad financiera que le informe por escrito y en forma sencilla acerca de
los detalles del financiamiento otorgado incluyendo el monto de la cuota inicial, de
las cuotas a pagar posteriormente y la TCEA.
Se recomienda aceptar deudas por montos acordes con su capacidad de pago, a fin
de impedir el sobreendeudamiento.
En el caso de tarjetas de crédito no es recomendable retirar dinero en efectivo,
debido a que la tasa de interés por esta operación es la más alta.
También recuerde que los consumidores tienen la opción de pagar sus créditos en
forma anticipada, en forma parcial o total.
FUENTES CONSULTADAS:
Presentación de César Portalanza (Jefe de Supervisión Microfinanciera y Proyectos de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP) "El sistema financiero y el financiamiento a
las MyPEs", publicada por la Cámara de Comercio de Lima.
Artículo "Tips de Indecopi para evitar más deudas por tarjeta de crédito", publicado por el
website Enlinea.pe.
¿Deseas saber más acerca del costo efectivo de una deuda? Inscríbete en el PEE en
Dirección financiera de corto plazo de ESAN.
La
ilegalidad le extrae a la economía $37,2 billones anuales y el efectivo termina representando el
0,1% del PIB. Foto: Archivo Semana
La meta para los bancos en Colombia es reducir el efectivo a las proporciones que
se registran, por ejemplo, en Japón con 14%, Corea con 10% o inclusive a los
mínimos a los cuales han llegado el Reino Unido y Suecia con 5%.
Las cifras revelan que producir la cantidad de papel moneda que había en circulación en
diciembre de 2012, $43,9 billones, le costó al Banco de la República $218 mil millones,
equivalentes a 0,03% del PIB.
El transporte del dinero en efectivo le costó a los bancos el año pasado alrededor de $406
mil millones que representaron 0,06% del PIB, es decir, producir y transportar el efectivo
que demanda la economía colombiana, es alrededor de 0,1% del PIB.
El banquero Perdomo agrega que la ilegalidad se mueve con el dinero en efectivo. $37.2
billones anuales se quedan en manos de este mercado negro, lo que equivale al 5.6% del
PIB de Colombia.
¿Por qué sacar el dinero en efectivo de circulación? Mastercard señala que los costos del
efectivo en la economía podría impactar al PIB entre un 2% y un 3%, mientras que la
utilización de los pagos electrónicos podría estar aportando un 0,03% al PIB.
El desarrollo y adopción de estos medios reduce el costo del sistema de pagos y aumenta
el crecimiento económico, según los expertos.
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2 COMENTARIOS
México busca sin descanso sobrevivientes tras devastador terremoto Foto: Getty
Entre los fallecidos, figura una panameña, confirmó el gobierno del país centroamericano.
En los estados de Puebla y Morelos, donde se ubicó el epicentro del sismo ocurrido a las
13:14 locales (18:14 GMT) del martes, también continúan las tareas de rescate en viviendas
y construcciones destruidas.
Tras el sismo del martes de 7,1 grados de magnitud, se han registrado 22 réplicas, la mayor
de ellas de magnitud 4, mientras autoridades instaron a los residentes de edificios con daños
a tomar precauciones.
"Tenemos 26 muertos, de los cuales 5 son adultos y 21 niños (...) el número de personas
atrapadas oscila entre 30 y 40", dijo a la cadena Televisa José Luis Vergara oficial mayor
de la Armada de Guerra, quien coordina las tareas.
Militares, apoyados por civiles y rescatistas, trabajan bajo la luz de generadores, pero
la búsqueda es complicada debido a que la escuela, que de tres pisos se redujo a uno,
amenaza con colapsar por completo.
Vergara detalló que lograron establecer comunicación con una maestra y dos menores
atrapados.
Una de ellas tuvo que recibir atención médica por una crisis nerviosa.
También padres de los chicos ayudaban a remover los escombros, mientras se desplegaban
perros entrenados para rescate y se utilizaban sofisticados instrumentos para detectar el más
mínimo sonido entre el derrumbe.
"Se vino una nube de polvo cuando se colapsó una parte del edificio totalmente. Nos tuvimos
que resguardar en nuestros salones hasta que pasara el temblor", dijo a Televisa María del
Pilar Martí, profesora de la escuela.
Al término de la audiencia general este miércoles en el Vaticano, el papa Francisco elevó
una plegaria por los mexicanos.
"En este momento de dolor quiero manifestar mi cercanía y oración a toda la querida
población mexicana", dijo Francisco en español.
Silencio y aplausos
Con un puño levantado o al grito de "¡Silencio!", los rescatistas -desde los llamados
Topos que se especializaron en recate con el sismo de 1985, hasta civiles voluntarios- no
pararon durante la madrugada con la esperanza de escuchar algún ruido que indicara
que había un sobreviviente entre los escombros.
Mientras se excavaba y retiraban escombros en botes de plástico que son pasados de mano
en mano, un topo se internaba en un boquete en busca de sobrevivientes. Cuando lo
conseguía, el silencio se rompía entre vivas y aplausos.
Gran parte de la ciudad no descansó. La AFP constató que en las calles circulaban
numerosas camionetas de carga trasladando agua, alimentos, medicinas y otros
artículos, mientras que en otras se observaban a socorristas equipados con palas y picos.
Las clases en la capital y en los estados afectados fueron suspendidas hasta nuevo aviso
mientras que empresas y oficinas públicas trabajarán con el personal esencial.
"En la medida de lo posible, la población deberá permanecer en sus hogares siempre que sean
seguros y evitar congestionar las calles por donde deben transitar los vehículos de
emergencia", dijo.
México se ubica entre cinco placas tectónicas cuyos movimientos lo convierten entre los
países con mayor actividad sísmica en el mundo.
El pasado 7 de septiembre, un terremoto de 8,1, el más fuerte en un siglo en México,
causó 96 muertos y más de 200 heridos en el sur del país, especialmente en los estados
de Oaxaca y de Chiapas.
Tasa de costo efectivo anual (TCEA) Comparativamente hablando, la TCEA es el precio real de un crédito, de la
misma forma como la carta de un restaurante contiene el precio de un plato o la etiqueta de una tienda tiene el
precio de una prenda de vestir .
La tasa de costo efectivo anual es la suma de todo lo que se incluye cuando se paga un crédito.
Financieramente hablando, es la TIR que iguala los flujos de pago de los clientes con el monto recibido en préstamo.
Hojas de resumen y cronogramas adjuntos a los contratos de creditos celebrados bajo sistema de cuotas.
Esta información se almacena, procesa y publica en tiempo real en el servidor de la Superintendencia, por lo que
está disponible las 24 horas en nuestra página web.
La información que se registra debe ser consistente con la información registrada en los tarifarios, folletería, carteles,
estados de cuenta o demás medios de difusión impresa o electrónica que use la empresa.
Todas las entidades están obligadas a tener programas para la liquidación de intereses y pagos (simuladores de
créditos) en sus respectivas oficinas, así como tener personal encargado de brindar información sobre los mismos a
los clientes y clientes potenciales.
Asimismo, todas las entidades deben tener simuladores disponibles en su página web, para créditos de consumo y
créditos hipotecarios, los que deben permitir una simulación no sólo de la cuota, sino del cronograma referencial de
pagos, incluyendo información sobre el total a pagar, total de intereses y comisiones a pagar y la TCEA simulada.
donde:
Capital = Capital prestado.
n = numero de cuotas.
Para obtener el cálculo de "I" se comienza a probar números, este puede ser probando un numero como 0.01 e ir
aumentando decimales hasta obtener un número muy cercano al capital.
1.
2. Costo-efectivo
Hola:
Gracias.
3.
4. 0scarBanned
Furlan-Argjentine
El DRAE dice que efectivo es lo mismo que eficaz, de todas manera el adjetivo que hay
que usar es eficiente.
0scar, 7 de Julio de 2011
#2
5.
swiftSenior Member
6.
oa2169Senior Member
swiftSenior Member
Oa:
8. 0scarBanned
Furlan-Argjentine
Solo intenta decir que el correo era caro, o ineficiente, que es lo mismo.
Podría haber dicho que el costo-benefico de usar el correo no era adecuado, o que el
costo efectivo de usar el correo era demasiado alto, pero dice algo que no tienen
sentido.
0scar, 7 de Julio de 2011
#6
9.
MateSenior Member
Argentina
Castellano - Argentina
0scar dijo: ↑
Solo intenta decir que el correo era caro, o ineficiente, que es lo mismo.
Podría haber dicho que el costo-benefico de usar el correo no era adecuado, o que el costo
efectivo de usar el correo era demasiado alto, pero dice algo que no tienen sentido.
De hecho, en el otro hilo la traducción que los angloparlantes ofrecieron sin dudar un
segundo, es un falso amigo de costo-efectivo.
Pero mi sospecha radica en que la cosa en realidad se origina en la expresión inglesa
—el mencionado calco— para "rentable". Y rentable puede ser "productivo,
provechoso, útil, beneficioso", pero difícilmente costo-efectivo. O dicho de otra
manera, tengo la teoría de que en ese lugar, Puerto Rico, tomaron del inglés el
adjetivo costo-efectivo como si fuera una palabra española y ahora piden una
traducción al inglés de una palabra que no tenemos en español.
De ahí que mi pregunta sigue en pié: aparte de Puerto Rico, se dice costo-efectivo en
algún lado?
No voy a preguntar si lo que digo les hace sentido pero ¿se entiende el sentido de mi
pregunta?
Última modificación: 7 de Julio de 2011
Mate, 7 de Julio de 2011
#7
10.
aldonzalorenzoSenior Member
castellano de España
11. 0scarBanned
Furlan-Argjentine
MateSenior Member
Argentina
Castellano - Argentina
0scar dijo: ↑
Ya lo contesté yo que debería decir costo-eficiente en castellano, y sin ver primero al diccionario
de inglés que dice lo mismo: cost-effective also cost-efficient.
El correo no es eficiente desde el punto de vista de los costos.
No se puede usar eficaz o efectivo porque la eficacia es otra cosa.
El correo es eficaz en cuanto cumple el objetivo de entregar pero es económicamente
ineficiente porque se usan más recursos que los necesarios.
La economía es la administración de los recursos escasos.
Estoy de acuerdo con "El correo no es eficiente desde el punto de vista de los costos",
aunque como no sabemos qué quiere decir "costo-eficiente" (y hasta ahora nadie dijo
saberlo) bien podría ser "El correo no es rentable", que no es exactamente lo mismo.
Mate, 8 de Julio de 2011
#10
13.
cbrenaSenior Member
Madrid (Spain)
español
Mate dijo: ↑
Estoy de acuerdo con "El correo no es eficiente desde el punto de vista de los costos", aunque
como no sabemos qué quiere decir "costo-eficiente" (y hasta ahora nadie dijo saberlo) bien
podría ser "El correo no es rentable", que no es exactamente lo mismo.
Estoy de acuerdo, algo que en sí no da beneficios nunca puede ser rentable, esta es mi
humilde opinión. Si algo es demasiado caro para los servicios que ofrece, simplemente
su uso no es práctico porque no es competente (competitivo).
swiftSenior Member
Pues lo único viable para mí es la hipótesis según la cual se trata de un calco crudísimo
del inglés (gratuito, sobra decir). >> Ver cost effective <<.
http://www.gestiopolis.com/canales5/comerciohispano/112.htm
Para los gobiernos y los responsables de las políticas se centrará en abogar para que
comprendan las implicaciones costo efectivas que las estrategias de prevención de la diabetes y
la promoción de la educación diabética tienen como componente esencial en el control y
tratamiento de la diabetes.
http://www.fundaciondiabetes.org/activ/diamundial/dmd10/dmd10_global.htm
http://www.buenastareas.com/ensayos/Ámbito-De-Desarrollo-Del-Ingeniero-En/683773.html
swift, 8 de Julio de 2011
#12
15.
Uruguay
Español
Mate dijo: ↑
.
De acuerdo.
Estoy de acuerdo con "El correo no es eficiente desde el punto de vista de los costos",
Se contradice con lo anterior. ¿Para qué decir "desde el punto de vista de los costos" ?
¿Desde qué otro punto de vista se puede ser eficiente?
Saludos
Adolfo Afogutu, 8 de Julio de 2011
#13
16.
MateSenior Member
Argentina
Castellano - Argentina
Vamos a ver. Si pongo "El correo no es eficiente desde el punto de vista de los costos",
no me suena tan mal porque la palabra "eficiente" está lejos de la palabra "costos" (o
costes, como dicen en España). Pero no por eso deja de ser una perogrullada, o sea
que tenés razón.
Dos preguntas:
17.
Uruguay
Español
La frase que proporcionaste es: : "Utilizar ese servicio de correo no era costo-efectivo"
El que lo dice es un usuario, así que mal le puede importar si la empresa de correo es rentable o no, por lo que creo que
corresponde descartar que lo que haya querido decir sea eso.
El único significado que me queda es que lo que quiso decir es: “Utilizar ese servicio no es eficiente”. Algo eficiente es
necesariamente eficaz (las cartas tienen que seguir llegando en tiempo y forma, cosa que suponemos que ya pasaba,
porque el usuario no dice nada al respecto), pero logra serlo al mínimo costo o coste posible.
mate dijo:
¿Cómo y a qué te suena costo-efectivo?
mate dijo:
¿Cómo te suena "El correo no es rentable"?
Eso solo lo puede decir el dueño de la empresa de correo, a mí, como usuario, tanto
me da.
En resumen, estimado, lo que yo habría dicho es, simplemente: “Son unos ladrones,
cobran muy caro”.
Saludos
Adolfo Afogutu, 8 de Julio de 2011
#15
18.
AyutuxtepequeModerador
19.
clares3Senior Member
Murcia, España
español España
Mate dijo: ↑
Ahora la pregunta: ¿es costo-efectivo una expresión de uso común en la variedad de español
utilizada en alguna parte?
Hola
Costo-efectivo en español de mi barrio no existe, no se entendería. Un servicio puede
ser caro y a la vez muy efectivo (el servicio de habitaciones de los hoteles); puede ser
muy barato y efectivo (el correo ordinario); puede ser efectivo sin referencia alguna al
precio (el servicio de taxis es muy efectivo/eficiente, en Lisboa por ejemplo).
Creo que se trata de una traducción directa del inglés que responde a esquemas
inusuales en el español que yo uso a diario, en el que diría:
- El servicio es caro pero muy eficiente.
- El servicio es muy eficiente y además barato.
Lo de efectivo lo dejaría para otros usos y, sobre todo, para disitngur entre pagos con
tarjeta y pagos en efectivo (cash).
clares3, 8 de Julio de 2011
#17
20.
valencia
valenciano y castellano
21.
clares3Senior Member
Murcia, España
español España
22.
rocioteagSenior Member
Mexico City
Español / México
Lo cual quiere decir, en términos mas claros que la empresa me cobra 100 y entrega el
80... eso hace que en el costo-beneficio salga negativo, no estoy obteniendo lo que
espero.
Puede haber una empresa en que pago 100 y entrego 100, pero si lo que busco es que
mi empresa sea mas rentable u obtener una relacion positiva en cuanto a costo
beneficio, lo que tengo que buscar es una empresa en donde pague 80 y reciba el 100.
Análisis de costo-efectividad
El análisis de costo-efectividad (ACE) o cost-effectiveness analysis (CEA) es una forma de
análisis económico que compara los costos relativos con los resultados (efectos) de dos o más
cursos de acción. El análisis de costo-efectividad es distinto del análisis de costo-beneficio,
que asigna un valor monetario a la medida del efecto.1 El análisis coste-efectividad es de uso
frecuente en el ámbito de los servicios de salud, donde puede ser inapropiado monetizar el
efecto sobre la salud. Normalmente, el ACE se expresa en términos de una relación donde el
denominador es una ganancia en la salud en cierta medida (años de vida, nacimientos
prematuros evitados, vista-años ganados) y el numerador es el costo asociado con el aumento
de la salud.2 La medida de resultado más utilizada son los años de vida ajustados por calidad
(AVAC).1 El análisis de costo-utilidad es similar al análisis de costo-efectividad. El análisis de
costo-efectividad a menudo se visualiza como el plano de costo-efectividad que consiste en
cuatro cuadrantes. Los resultados representados en el Cuadrante I son más efectivos y más
costosos, los que están en el cuadrante II son más efectivos y menos costosos, los que están
en el cuadrante III son menos efectivos y menos costosos, y los que están en el cuadrante IV
son menos efectivos y más costosos.3
Índice
[ocultar]
1Aplicación general
2Análisis de costo-efectividad en la farmacoeconomía
3Véase también
4Referencias
5Enlaces externos
Aplicación general[editar]
El concepto de costo-efectividad se aplica a la planificación y gestión de muchos tipos de
actividades organizadas. Es ampliamente utilizado en muchos aspectos de la vida. En la
adquisición de tanques militares, por ejemplo, los diseños de la competencia se comparan no
sólo por el precio de compra, sino también por factores tales como su radio de acción,
velocidad, cadencia de tiro, protección de la armadura, el calibre y la penetración de armadura
de sus armas. Si el desempeño de un tanque en estas áreas es igual o incluso ligeramente
inferior a su competidor, pero sustancialmente menos costoso y más fácil de producir, los
planificadores militares pueden seleccionarlo como más rentable que el competidor. En
cambio, si la diferencia en precio es cercana a cero, pero el competidor más costoso
transmitiría una ventaja enorme en el campo de batalla a través de munición especial, control
del radar de fuego y el rango del láser, lo que le permite destruir tanques enemigos con
precisión a distancias extremas, los planificadores militares pueden eligen en lugar-basado en
el mismo principio rentabilidad.
El análisis de costo-efectividad se aplica también a muchas otras áreas de la actividad
humana, incluyendo la economía del uso del automóvil.
Análisis de costo-efectividad en la
farmacoeconomía [editar]
En el contexto de la farmacoeconomía, la relación costo-efectividad de una intervención
terapéutica o preventiva es la relación que hay entre el costo de la intervención y una medida
relevante de su efecto. El costo se refiere al recurso gastado en la intervención, por lo general
se mide en términos monetarios como dólares o libras. La medida de los efectos depende de
la intervención que se considere. Los ejemplos incluyen el número de personas curadas de
una enfermedad, la reducción de mm Hg en la presión arterial y el número de días libres de
síntomas experimentados por un paciente. La selección de la medida del efecto apropiada
debe basarse en un juicio clínico en el contexto de la intervención que se está considerando.
Un caso especial de ACE es el análisis coste-utilidad, donde los efectos se miden en términos
de años vividos en plena salud, usando una medida como años de vida ajustados por calidad
o años de vida potencialmente perdidos. El costo-efectividad se expresa normalmente como
una relación de coste-efectividad incremental (RCE),es decir, la relación entre el cambio en los
costos y el cambio en los efectos.Una recopilación completa de los análisis de coste-utilidad
en la literatura médica revisada por pares está disponible en el sitio web del Registro de
análisis de costo-efectividad.
Un estudio de costo-efectividad realizado en 1995 de más de 500 intervenciones médicas que
salvan vidas encontró que el costo promedio por intervención era $ 42.000 dolares por año de
vida salvado.4En una revisión sistemática hecha en el 2006 se encontró que los estudios
financiados por la industria a menudo concluyeron con relaciones rentables por debajo de $
20.000 dolares por AVAC y los estudios de baja calidad y los realizados fuera de los EE.UU. y
la UE fueron menos propensos a estar por debajo de este umbral. Mientras que las dos
conclusiones de este artículo pueden indicar que las medidas de RCE financiadas por la
industria son de menor calidad metodológica que las publicados por fuentes ajenas a la
industria, también existe la posibilidad de que, debido a la naturaleza de la retrospectiva u otro
trabajo que no sea público, el sesgo de publicación pueden existir en lugar de sesgos
metodológicos. Es posible que haya incentivos para una organización por no desarrollar o
publicar un análisis que no demuestra el valor de su producto. Además, los artículos revisados
por pares en revistas deben tener una metodología sólida y defendible, ya que es la
expectativa del proceso de revisión por pares.5
Véase también[editar]
Análisis de costo-beneficio
Sobrecosto
Referencias[editar]
1. ↑ Saltar a:a b Bleichrodt H, Quiggin J (diciembre de 1999). «Life-cycle preferences over
consumption and health: when is cost-effectiveness analysis equivalent to cost-benefit
analysis?». J Health Econ 18 (6): 681-708. PMID 10847930. doi:10.1016/S0167-6296(99)00014-4.
2. Volver arriba↑ Gold MR. Cost-effectiveness in health and medicine. p. xviii.
3. Volver arriba↑ Black, William (1990). «A Graphical Representation of Cost-Effectiveness.». Med
Decis Making 10 (3): 212-214. doi:10.1177/0272989x9001000308.
4. Volver arriba↑ Tengs TO, Adams ME, Pliskin JS (junio de 1995). «Five-hundred life-saving
interventions and their cost-effectiveness». Risk Anal. 15 (3): 369-
90. PMID 7604170. doi:10.1111/j.1539-6924.1995.tb00330.x.
5. Volver arriba↑ Bell CM, Urbach DR, Ray JG (marzo de 2006). «Bias in published cost
effectiveness studies: systematic review.». BMJ 332 (7543): 699-
703. PMC 1410902. PMID 16495332. doi:10.1136/bmj.38737.607558.80.
Enlaces externos[editar]
Por qué algunos fármacos no son valor lo informe de BBC
Organización Mundial de la Salud - la ELECCIÓN que Escoge Intervenciones que está
Costado Eficaz
ISPOR-CO, El Capítulo colombiano de La Sociedad Internacional para
Pharmacoeconomics y Búsqueda de Resultados
El coste internacional que Estima y Asociación de Análisis
Costos y Efectivo
Eliminar costos de su operación requiere
revisiones regulares, establecimiento de
objetivos, e implementación de estrategias que
conduzcan a la eficiencia de costos y creen una
ventaja competitiva sostenible.
PIP se especializa en ayudar a nuestros clientes a crear una organización que
monitorice, revise y reduzca los costos de forma proactiva y sistemática. Con una
extensa experiencia forjada en nuestra participación en más de 100 actividades de
reducción de costo y más de $5 mil millones de ahorros de costo conseguidos para
nuestros clientes, PIP ha desarrollado metodologías y propiedad intelectual que se
pueden aplicar a su negocio para impulsar reducciones de costo rápidas y sostenidas.
Nuestros clientes a menudo nos contratan para asociarnos a ellos basados en una
remuneración de acuerdo a los resultados, para compartir el riesgo y la consecución
de todo el potencial de mejora en ahorros de costos sostenibles. .
Racionalización de la presencia de
activos en mercados
PIP cuenta con una combinación única de destrezas de visión estratégica e
implementación práctica para generar beneficios rápidos y sostenibles de la
racionalización de la presencia de activos en mercados. .
0
La decisión de los bancos de aplicarles, en breve, una tasa a los
depósitos en efectivo de las empresas desató un conflicto en el que
quedaron entrampadas las compañías que se encargan de las
cobranzas y ganaron protagonismo fuerte en el mercado en los
últimos años.
Hasta aquí el BCRA sólo les recordó a los bancos que cualquier
cambio de precio debe ser notificado con una antelación de 60 días,
lo que les impediría aplicar esta tasa a los depósitos hasta abril o
mayo.
En los negocios, hay varias categorías de costos. Las diferentes maneras de tomar en
cuenta los costos ayuda a las empresas a determinar si sus costos son razonables, si
pueden reducir sus costos y qué nivel de producción o de ventas sería más rentable para
la empresa. El costo en efectivo y el costo marginal se refiere a dos aspectos diferentes
del costo.
Efectivo
Un coste efectivo se refiere a una operación en la que la empresa paga en efectivo. Un
costo marginal, por otra parte, no tiene relación con dinero en efectivo si ha cambiado
de manos. Cuando una empresa establece que tiene un costo marginal de una cierta
cantidad de dólares, puede o no haber pagado realmente el dinero. Es posible, por
ejemplo, que el negocio haya incurrido en el coste, pero no ha pagado por ello.
Método de contabilidad
Los contadores pueden optar por utilizar el método de acumulación o efectivo de la
contabilidad. Con la contabilidad de caja, todos los gastos que se muestran en los
estados financieros de la empresa son los costos en efectivo. Por otro lado, los costos en
los estados financieros de una empresa que utiliza el método de acumulación no
pueden ser los costos en efectivo. Con el método de acumulación, la compañía
reconoce los costos al tiempo que la empresa incurra en ellos, no en el momento en que
la empresa los paga.
Número de unidades
El coste marginal se relaciona con el número de unidades que la empresa produce o
vende. Indica la cantidad de dinero que la empresa tiene que gastar para producir o
vender una unidad más de producto o servicio. El coste marginal por lo general varía
en función del nivel de producción o de ventas. Por ejemplo, una empresa puede tener
que pagar $2.000 a un camión para entregar 20 cajas de productos. Si la empresa tiene
que entregar 21 cajas, es posible que tenga que contratar a un camión grande. Esto
aumenta el costo marginal porque la cantidad del costo del camión más grande supera
el coste del camión pequeño. Por otro lado, el número de unidades no afecta el coste
efectivo.
Estados financieros
Los estados financieros de una empresa mostrarían sus costos en efectivo si se utiliza el
método contable de efectivo. Si la empresa utiliza el método de lo devengado, la cuenta
de resultados o el estado de ganancias y pérdidas muestra sus costos en efectivo. Por
otro lado, los estados financieros no presentan los costos marginales de la sociedad.
Esto se debe a que los costes marginales son producidos para el uso interno de la
compañía. La dirección utiliza el concepto de costos marginales para planificar la
producción adecuada o el nivel de ventas.
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Referencias
Universidad de Wisconsin-Extensión, costo de producción; mayo de 2011
Universidad de Carolina del Sur, el costo marginal y el tipo de salida en condiciones de
competencia; Samuel L. Baker,
Universidad de Carolina del Sur; conceptos de coste, Samuel L. Baker
Colegio de San Mateo, el flujo de efectivo; Romero Nurre
¿Alguna vez ha querido solicitar un préstamo personal? Seguro le fue difícil elegir un
banco y el crédito resultó más caro de lo que esperaba. Esto le sucede a muchos, pues
suele ser muy complicado comparar las condiciones crediticias ofrecidas por las distintas
entidades financieras. ¿Por qué?
Los bancos anuncian en su publicidad la Tasa de Interés Efectiva Anual (TEA) como la
información más relevante de los créditos que ofrecen. Sin embargo, la TEA no es el
único concepto que un banco cobra durante el proceso de devolución de un préstamo;
existen también los llamados cargos por comisiones y gastos (algunos aplicados
mensualmente y otros por una única vez) y el cobro del seguro de desgravamen.
Entre los cargos aplicados mensualmente están gastos o comisiones cobrados por portes
o mantenimiento, que usualmente son un monto fijo (pero podrían ser además un
porcentaje de la cuota).
El cargo aplicado por una sola vez es el monto fijo o un porcentaje del monto total del
préstamo cobrado por el banco al momento del otorgamiento del crédito, conocido como
comisión por evaluación del crédito o por gastos administrativos; mientras que el seguro
de desgravamen cubre el pago del crédito en caso de fallecimiento del deudor.
Además, cada banco presenta sus tarifarios con formatos distintos y con nombres
diferentes para cada concepto de pago.
Por otro lado, las fórmulas con las que se calcula las cuotas mensuales varían según el
banco al que se solicite el crédito. Este último inconveniente puede ser solucionado
utilizando los simuladores de crédito disponibles en las páginas web de los bancos.
Dichos simuladores realizan el cálculo de las cuotas a pagar y muestran un cronograma
de pagos. Sin embargo, para utilizar algunos simuladores es necesario conocer bien el
tarifario, pues la TEAy los demás cobros deben ser consignados por el usuario.
Cuando desee solicitar un crédito, compare las TCEA que se presentan en los simuladores
de crédito de cada banco y no las TEA, que son las que suelen aparecer en la publicidad.
Información útil
La TCEA, a diferencia de la TEA, se calcula incluyendo todos los costos que conforman
el valor total de las cuotas (TEA, cargos mensuales y los aplicados una sola vez y el
seguro de desgravamen). El caso muestra la utilidad de la TCEA:
Una persona desea solicitar un préstamo por S/. 1,000 a pagarse en 15 cuotas
mensuales y dos bancos distintos le ofrecen las siguientes condiciones:
- Banco A: TEA: 20%; cargo inicial: S/.100; cargo mensual: S/. 10; desgravamen:
0.08% mensual.
-
- Banco B: TEA: 40%; sin cargo inicial; cargo mensual: S/. 2; desgravamen:
0.06%.
-
Si se compararan las TEA, el banco A resultaría más conveniente, sin embargo, al
considerar todos los conceptos cobrados por cada banco, se encuentra que el banco A
tiene una TCEA de 81.6% y el banco B, una TCEA de 63.2%. Es claro que el crédito
ofrecido por el banco B resulta menos costoso para el usuario.
Es decir por tener alquilado el dinero durante un año hay que desembolsar
5.000 € en concepto de intereses, pero el coste real no es ese 5 % ya que
por el alquiler del dinero realmente hemos desembolsado un total de: 5.000
+ 500 = 5.500 € lo que supondría en principio afirmar que el coste real ha
sido del 5,5 %.