DECISIONES Y ESTRATÉGIAS

 Sexta decisión
En este periodo decidimos aumentar las unidades a producir de 11000 a 11500 por lo que las
unidades demandas se incrementaron y nuestra capacidad de planta también, en lo que
respecta del periodo 6 al 7, se decidió realizar un préstamo de bonos de 4000000 ya que se
observó que la liquidez financiera que tenía nuestra empresa en ese momento era negativa,
además el precio se incrementó respecto al periodo anterior de $100 a $102 con la finalidad de
poder incrementar nuestro presupuesto con los ingresos por las ventas realizadas.
Por lo que se decidió no comprar más capacidad de planta ya que con la que contábamos era
suficiente para poder producir lo que no habíamos proyectado para el siguiente periodo.

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

PRESUPUESTO TRIMESTRAL DE CAJA / O FLUJO DE CAJA

INGRESO EN EFECTIVO
VENTAS EN EFECTIVO 3,904,560
COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 5,535,747
INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES 4,775.00
GANANCIA EXTRAORDINARIA
VENTA DE VALORES NEGOCIABLES
EMISIÓN DE
Préstamos a corto plazo
Préstamo con penalidad
Préstamos a 2 años
Préstamos a 3 años
Deuda a largo plazo (Bonos) 4,000,000.00
Acciones comunes
TOTAL DE INGRESOS 13,445,082

EGRESOS EN EFECTIVO
FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCCIÓN
MATERIALES 1,552,500.00
MOD 3,487,500.00
GASTOS DE ALMACENAMIENTO 180,016.00
OTROS SOBRE COSTOS 180,000.00
PAGOS A CUENTA POR PAGAR 560,000.00
GASTOS FINANCIEROS:
PRESTAMO A CORTO PLAZO
BANCO
PRESTAMISTA
INTERESES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 914,287.00
INTERES BONOS 20,520.00
COSTO DE REDENCIÓN DE BONOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 1,413,115.00
MAQUINARIA COMPRADA
COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA
PERDIDA EXTRAORDINARIA
IMPUESTOS - 36,262.00
DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES
DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES
COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES
PAGOS Y RETIROS DE:
PRESTAMO A CORTO PLAZO
PRESTAMOS CON FINALIDAD
PRESTAMOS A 2 AÑOS 3,937,500.00
PRESTAMOS A 3 AÑOS
BONOS 400,000.00
ACCIONES PREFERENCIALES
ACCIONES COMUNES
PRONÓSTICOS
TOTAL DE EGRESOS 12,609,176.00
FLUJO NETO 835,906.00
BALANCE INICIAL DE CAJA 211,709.00
BALANCE FINAL DE CAJA 1,047,615.00