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Menciones en:
Gestión Financiera,
Economía Empresarial y
Gestión empresarial
Autor
ENERO 2012
Agradezco a mis padres que siempre han estado ahí cuando los he necesitado, y me
ayudaron a convertirme en el profesional de ahora, guiándome a lo largo de la vida
enseñándome valores y principios para poder enfrentar todos los problemas que se
me presenten.
Un agradecimiento muy especial a Liliana Febres Cordero por su gran apoyo que me
permitió culminar mi carrera universitaria.
Un agradecimiento general a todas las personas que hicieron posible este momento,
los profesores de mi colegio y los de la universidad.
Contenido
.................................. 1
AGRADECIMIENTO ........................................................................................................................... 3
ÍNDICE ................................................................................................................................................... 4
RESUMEN ............................................................................................................................................. 9
INTRODUCCION .............................................................................................................................. 10
TEMA .................................................................................................................................................. 11
ANTECEDENTES .............................................................................................................................. 12
JUSTIFICACION ................................................................................................................................ 19
OBJETIVOS ........................................................................................................................................ 20
Objetivo general ............................................................................................................................................. 20
Objetivos específicos ..................................................................................................................................... 20
R.U.C. ............................................................................................................................................................. 23
Representante Legal....................................................................................................................................... 23
Segmentación ................................................................................................................................................ 33
Posicionamiento ............................................................................................................................................ 34
Submercados ................................................................................................................................................. 50
Proveedores .................................................................................................................................................... 50
Competidores .................................................................................................................................................. 51
Canales de Distribución ................................................................................................................................. 52
Consumidores (Mercado meta) .................................................................................................................... 52
Promoción...................................................................................................................................................... 58
3.6 DEPRECIACIONES.................................................................................................................... 89
ANEXOS ..........................................................................................................................................101
BIBLIOGRAFÍA ..............................................................................................................................107
ANTECEDENTES ............................................................................................................................109
En la actualidad todos se debe formar parte de una solución que enfrente los
problemas del mundo, no solo darles una solución temporal, sino una sostenible en
el tiempo.
“Las cosas más difíciles de ver, son las que están en frente de nuestras narices.”
Goethe
“Proponemos a la Cumbre Mundial, que quien escoja entre las naciones sembrar
piense en moringa oleífera. Árbol llamado aquí “Libertad”, del que nuestras
abuelas y otros antepasados dominicanos bebieron té de hojas y flores para
combatir la gripe o virus que azotó al país con la primera invasión
norteamericana, en l916.”
(Díaz, 2010)
Aquí un claro ejemplo del desarrollo que ha tenido la Moringa en países vecinos.
Perú ya ha realizado estudios de factibilidad del mismo y ha optado por empezar
con la siembra de 500 hectáreas, el potencial que ofrece la moringa es
impresionante y su adaptabilidad a nuestro medio ambiente y terreno es ideal.
(PERU, 2010)
“De todos los vegetales con hojas verdes, uno sobresale como especialmente bueno,
el árbol de rábano picante [Moringa]. Las hojas son unas de las mejores comidas
provenientes de plantas que se puede encontrar.”
Dr. Frank W. Martin, in Survival and Subsistence in the Tropics, 2011
“La Moringa es muy prometedora como una herramienta para superar algunos de los
problemas más severos del mundo en desarrollo—desnutrición, deforestación, agua
impura y pobreza. El árbol rinde más en regiones secas donde estos problemas son
peores.”
(Eco.Educativas)
(INEC, 2006)
“Aunque son pocas personas las que han escuchado sobre la Moringa, pronto podrá
ser una de la plantas más valiosas en el mundo, por lo menos en términos
humanitarios.”(Noel Vietmeyer, sept.2011) (Eco.Educativas)
A través de los años se observa que las soluciones propuestas para el desarrollo y
superación de comunidades realmente pobres en el Ecuador no han sido más que
soluciones temporales, y no sostenibles en el tiempo como deberían de ser.
Moringa oleífera o también conocido como árbol de la vida, ha sido usado en varios
países de Asia y en especial de áfrica para luchar contra la desnutrición,
enfermedades y contra la mortalidad infantil.
(Treesforlife)
Grandes empresas como Moringa Paraguay, Vitalmor, (septiembre 18 2011) dice:
Productos de la Moringa:
• Para consumo humano: vaina, flor y hojas
• Purificación de agua: polvo de semilla
• Aceite comestible: semillas
• Medicinas
• Fertilizantes
• Biodiesel
• Cosmético
• Multivitamínico
• Balanceado – Forraje animal
(Vitalmor)
Estas son solo parte de los grandes beneficios que se logra obtener de este árbol tan
generoso y noble.
El país necesita tomar actitudes diferentes a las que siempre ha tomado para lograr un
cambio positivo. El proyecto propone un desarrollo sostenible con un producto nuevo e
innovador, existen muchísimas referencias internacionales las cuales demuestran
claramente el éxito de este tipo de proyectos.
general se mejoró.
lactancia.”
(Eco.Educativas)
Moringa es llamada el árbol de la vida, y este nombre se lo ha ganado por sus grandes
cualidades, indica en tres forlifeorg. que esta crece en lugares secos y necesita de muy
poca agua para su crecimiento y su rotación es de solo 45 días, lo que permite tener
cosechas todo el año, posee 30% de proteínas, todos los aminoácidos esenciales que
necesita el ser humano, vitaminas, calcio, potasio y demás en 4 veces su proporción
con otros alimentos, antiinflamatorios y antioxidantes. Todos estos beneficios hacen de
la moringa una planta ideal para el cultivo en los sectores más vulnerables de la costa.
El gobierno del Ecuador actualmente se encuentra con la misión de desarrollar
proyectos sostenibles y perfil que Ecuamoringa cumple plenamente con todos los
OBJETIVOS
Objetivo general
Objetivos específicos
Estudio de mercado
Estudio técnico
Estudio financiero
Estudio evaluativo
Entre los beneficiarios directos del proyecto están por supuesto los accionistas, pero
aún más importante es el impacto social en las comunidades donde se ejecute el
proyecto, estas aprenderán a cultivar, cosechar y preparar la moringa, la misma que
servirá para eliminar la desnutrición, reducir significativamente la tasa de mortalidad
en niños, sirve para fortalecer el sistema inmunológico y prevenir enfermedades.
También aprenderán a comercializarla y tendrán oportunidad de desarrollarse
económicamente.
Hay que recordar que al ser un proyecto de plantación tiene un gran impacto
ambiental, ya que se estara colaborando con la reducción de gases contaminantes y
retención de carbono.
El alcance del proyecto va más allá de solo trabajarlo junto con el gobierno, este es
un proyecto es a largo plazo pero en este trabajo se dará énfasis a su primera etapa,
la etapa de la introducción, estudios y análisis de la moringa en el Ecuador.
La propuesta de este negocio nace de las grandes necesidades que existen en el país
y sufren las comunidades
Con menores oportunidades y la solución que propone la naturaleza con el nombre
de Moringa Oleífera para combatir este gran problema; que continuará con la
comercialización del producto, mientras el desarrollo del negocio vaya conociéndose
y abarcando nuevas oportunidades, será posible la industrialización de la materia
prima y la comercialización en el mercado doméstico.
Razón Social
Ecuamoriga S.A.
Nombre Comercial
Ecuamoringa
R.U.C.
0992719109001
Constitución Jurídica
Sociedad Anónima.
Representante Legal
Daniel Mantilla Gómez
Organigrama
1.0 Organigrama
Gerente General(1)
Contador (1)
Tabla 1.2
IDENTIFICACION DEL CARGO
NOMBRE DEL CARGO Jefe Departamental
DEPARTAMENTO Administrativo
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL CARGO
a) Encargado de coordinar las actividades entre el departamento de compras y el agrícola
b) Gestionar los trámites legales
c) Llevar un control del personal contratado temporalmente
d) Capacitar al personal en la empresa
e) Coordinar logística
f) Coordinar el Programa a implementarse y colaborar en su desarrollo (Expositor)
REQUISITOS
Trabajo en equipo
COMPETENCIAS Manejo de personal
Capacidad de organización con tiempos limites
Título de tercer nivel en administración o carreras afines
PERFIL
Edad : entre 26 - 35 años
Tabla 1.3
IDENTIFICACION DEL CARGO
NOMBRE DEL CARGO Jefe Departamental
DEPARTAMENTO Compras y proveeduría
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL CARGO
a) Realizar análisis de proveedores, y obtener los mejores precios y calidad.
b) Siempre mantener el stock necesario para mantener los procesos siempre activos
c) Coordinar control de inventario y logística
d) Reportar movimientos de compras a contador
e) Organizar los soportes necesarios para contabilidad
f) Coordinar el Programa a implementarse y colaborar en su desarrollo (Expositor)
REQUISITOS
Habilidad en el manejo de proveedores
Capacidad de coordinar compras y hacer cumplir los tiempos
COMPETENCIAS
Manejo de conflictos internos y externos
Capacidad de iniciativa
Título de tercer nivel culminados o por terminar a fines con
agricultura y administración
PERFIL Edad : entre 25 - 35 años
Género : Indistinto
Estado civil : indistinto
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Tabla 1.4
IDENTIFICACION DEL CARGO
NOMBRE DEL CARGO Jefe de Departamento
DEPARTAMENTO Agrícola y técnico
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL CARGO
a) Realizar los estudios necesarios para la implementación de la Moringa en la comunidades
b) Coordina el avance del proyecto
c) Llevar un control antes, durante y después de cada ejecución de proyecto
d) Coordinar las capacitaciones técnicas necesarias
e) Coordinar con los demás departamentos todos los procesos que se realicen
f) Reclutar al personal necesario para la realización del programa (Expositor)
REQUISITOS
Capacidad de trabajo bajo presión
COMPETENCIAS Pro actividad y puntualidad
Dominio de operaciones de plantación y producción agrícola
Tabla 1.5
IDENTIFICACION DEL CARGO
NOMBRE DEL CARGO Contador
DEPARTAMENTO Contabilidad
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL CARGO
a) Registrar inventario en libros
b) Ejecutar balances y estados de resultados
c) Revisar el pago de nómina y movimientos de caja chica
d) Supervisar el giro de cheques a los proveedores
e) Manejar de cartera y retenciones
REQUISITOS
Manejo de leyes tributarias
COMPETENCIAS Conocimiento en planillas del IESS
Dominio en la elaboración de reportes financieros
Titulo de CPA o CBA
Edad : entre 35 - 45 años
PERFIL
Genero y estado civil : indistinto
Conocimiento de sistemas contables e informáticos
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Tabla 1.6
Constitución de la empresa
Establecer planes estratégicos para la introducción
Contacto con mercado objetivo
Contacto con Gobierno y entidades a fines
Obtención de permisos y aspectos legales
Adecuaciones de la infraestructura
Adquisición de muebles y equipos de oficina
Contratación del personal
Capacitación del personal
Inicio de operaciones
Realizar cotizaciones con proveedores
Coordinación para la ejecución del programa junto con la prefectura
Inicio del Programa
Adquisición de materiales
Coordinación de la logística
Implementación del proyecto en la comunidad
Culminación del primer proyecto
Misión
Visión
Objetivos de Mercado:
Objetivos Financieros:
Llegar al punto de equilibrio en el primer año de actividades de
la empresa a partir del aumento de proyectos en comunidades.
Objetivos Societarios
Trabajar responsabilidad social, políticas de ganar – ganar,
haciendo que las comunidades alcancen el mayor beneficio de
este proyecto.
Segmentación
Los consumidores finales, y a quienes va dirigido este programa son las comunidades
que se encuentren ubicadas en la provincia del Guayas, específicamente se realizara la
investigación en las comunidades referidas por la prefectura, estas son naranjal con
una población de 11352 habitantes y puerto del morro con una población de 5019
habitantes. (Anexo 1)
Hombres
GRUPO OBJETIVO Mujeres
Niños
ÁREA GEOGRAFICA Guayas
TECNICAS DE Entrevistas
INVESTIGACION Encuestas
Esta primera fase del proyecto busca formar la imagen de la empresa, lograr
que sea vista como una empresa que no solo busca hacer dinero, sino como
una de gran responsabilidad social y ambiental.
Grupo objetivo
Sector Económico
Internacional
(CEPAL, 2010)
La tendencia internacional que se observa este cuadro muestra claramente como esta
tiende a incrementarse con los años, factor globalizado que permite asegurar que el
gasto social tiende a aumentar y el mismo es un mercado atractivo para programas
como el que ofrece Ecuamoringa.
Nacional
Ecuamoringa para la realización del programa cuenta con una amplia gama de
proveedores, ya que semillas certificadas de moringa se producen en todo el
mundo tanto en américa latina, américa central, Europa, Asia y áfrica, por lo
tanto el riesgo es bajo.
En cuanto a materiales y suministros, al ser Ecuador un país principalmente
primario poseen muchos proveedores lo que beneficia con el precio, y
Ecuamoringa tendrá más poder de negociación.
RIESGO
BAJO
RIESGO
ALTO
RIESGO
ALTO
RIESGO
ALTO
RIESGO
BAJO
(CEPAL, 2010)
Si bien es cierto el gasto social se divide en muchos ítems tales como salud, vivienda,
medio ambiente, educación y protección social, se debe recordar que el programa que
ofrece Ecuamoringa cumple con las expectativas de más del 50% de estos destinos. Y
que el gasto social es visto como una industria, es una industria que no va a ceder
mientras exista un gobierno.
2.5 PEST
POLITICOS ECONOMICOS
Regulaciones Gubernamentales Situación económica actual
Leyes con respecto a la factibilidad del Déficit gubernamental por reducción de
programa ingresos por petróleo
Impuesto de importación 0% para semillas
certificadas Inflación de la alimentación
Decretos gubernamentales referentes a Desarrollo de programas similares por parte
gasto social, soberanía alimentaria del cliente
Inestabilidad política
SOCIALES TECNOLOGICOS
Nutrición vs desnutrición Disponibilidad de tecnologías
Conocimiento de la moringa Información y comunicación
Atractividad hacia el programa Potencial de innovación
Postura de las comunidades frente al
cultivo de moringa Desarrollo tecnológico de competidores
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Tipo de Mercado
Demanda histórica
Se analizara en la demanda histórica por medio de dos factores, el gasto social del
Ecuador y américa latina visto como la parte del poder adquisitivo y los diferentes
proyectos que se han venido desarrollando en distintos países.
Todos estos datos sirven para saber que este es un mercado en crecimiento, un
mercado fuerte y con un muy alto poder adquisitivo factores importantísimos a
considerar al momento de realizar un estudio de factibilidad que se desea sea
sostenible en el tiempo.
Como dicen en Planeta homa, (2011), “En Senegal donde miles de personas en
extrema pobreza mueren de hambre y miles de niños quedan ciegos debido a la
extrema desnutrición, se ha usado Moringa, cambiando por completo la
mortalidad y morbilidad de la población. Madres en extrema debilidad, gracias a
las propiedades nutritivas de éste árbol, consiguieron a las pocas semanas de
consumirlo, reducir el bajo peso de sus bebes en los partos y la falta de leche
para amamantarlos.” (PlanetaHoma, 2011)
Todos estos son ejemplos que demuestran claramente la alta demanda que ha
tenido la moringa oleífera en varios países, los gobiernos buscan implementar
este tipo de programas para luchar contra la desnutrición y la falta de alimentos
realmente nutritivos. La moringa ha ampliamente demostrado su efectividad
tanto para su cultivo como para la desnutrición.
Oferta histórica
En el 2008 Ghana, el polvo de hoja de moringa se hizo muy famoso, tanto así
que se necesitó aplicarle un permiso y certificación para poder comercializarlo
debido a las malas copias vendidas. Esto muestra el gran potencial que puede
llegar a tener la moringa. (MoringaNEWS, MoringaNEWS, 2008)
Submercados
Proveedores
Competidores
Se investigó que empresas como Moringa Perú s.a. han querido ofrecer
programas similares al ver que se está empezando a escuchar la Moringa en el
Ecuador. Es una empresa que inicia sus actividades en octubre del 2009, entre
sus fortalezas se debe considerar la amplia experiencia que tienen en estos
proyectos, ya que ya los han realizado, tienen disponibilidad de producto,
actualmente se dedican a la importación exportación y al cultivo de frutas.
Entre sus debilidades se considera la falta de promoción y presentaciones en
internet.
A todo esto Ecuamoringa posee una gran ventaja sobre ellos, es Ecuatoriana
por lo tanto Ecuamoringa tiene prioridad ante Moringa Perú al momento de
participar en una oferta de moringa al estado, de acuerdo a la entrevista
realzada al Abg. JoseManuel Castilla.
Canales de Distribución
En el largo plazo se usaran estos programas realizados para visitar las demás
instituciones públicas de la región costa y ofrecer el programa, ya con una base
de proyectos realizados con éxito, se obtendrá una entrada y aceptación más
rápido en las demás provincias.
Estrategia Comercial
- Ciclo de vida
Para evitar el declive del producto se deberá diversificar los productos que
ofrece Ecuamoringa y permanecer en permanente innovación factores
fundamentales que permitirá acoplar a los cambios que ocurran en el país y
mantener en el mercado.
“El milagro del Mara” slogan que nace de una historia bíblica en el éxodo,
cuando Moisés viajaba en el desierto de Shur y no tenían como alimentarse ni
beber agua, entonces Dios hizo aparecer una planta que sirvió para endulzar las
aguas y Moisés y su pueblo se pudo salvar, se le atribute esto a la Moringa.
Precio de venta
El precio de venta del programa “El árbol de la vida” es de $500 por familia de
cada comunidad, esto se determinara de acuerdo a lo parámetros requeridos
por la prefectura al momento de realizar el contrato, el plan o programa
consiste en lo ya explicado en el punto 2.3.2.
Promoción
Movilización: 15%
Valor estimado en la movilización de las actividades de promoción.
Hipótesis de la investigación
Cliente
Consumidor final
Encuestas
Para realizar el cálculo de la muestra a encuestarse se toma como tamaño de la
población de las comunidades potenciales referidas por la Prefectura del Guayas
para la implementación del proyecto.
Ver anexo 1
Comunidad Habitantes
Naranjal 5019
Morro 11352
TOTAL 16371
INEC, censo de población y vivienda 2010
Tamaño de la muestra 49
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Tamaño de la muestra 49
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI
39%
NO
61%
SI 10 20%
NO 39 80%
49 100%
NO
80%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
TOTAL TOTAL
SI % NO % % VALOR
Nutricionales 12 24% 37 76% 100% 49
Medicinales 7 14% 42 86% 100% 49
Ambientales 2 4% 47 96% 100% 49
Otros 1 2% 48 98% 100% 49
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
TOTAL TOTAL
SI % NO % % VALOR
Fruta 8 16% 41 84% 100% 49
Lácteo 14 29% 35 71% 100% 49
Huevo 29 59% 20 41% 100% 49
Otros 39 80% 10 20% 100% 49
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
6. ¿Considera que sus niños han desarrollado una talla normal para su edad?
SI 16 33%
NO 33 67%
49 100%
NO
67%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI 7 14%
NO 42 86%
49 100%
NO
86%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
NO
67%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI 8 16%
NO 41 84%
49 100%
NO
84%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI
100%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI 49 100%
NO 0 00%
TOTAL 49 100%
2.22 grafico de encuesta
NO
0%
SI
100%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Gran interés en formar parte del programa, a pesar de ser una comunidad
pesquera ven la moringa como un complemento importante que deben tomar
en cuenta y hacerlo por si mismos.
SI 49 100%
NO 0 00%
TOTAL 49 100%
2.23 grafico de encuesta
SI
100%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI
100%
Análisis Naranjal
SI 46 94%
NO 3 6%
TOTAL 49 100%
SI
94%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI 30 61%
NO 19 39%
TOTAL 49 100%
NO
39%
SI
61%
TOTAL TOTAL
SI % NO % % VALOR
Fruta 31 63% 18 37% 100% 49
Lácteo 33 67% 16 33% 100% 49
Huevo 14 29% 35 71% 100% 49
Otros 14 29% 35 71% 100% 49
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
6. ¿Considera que sus niños han desarrollado una talla normal para su edad?
SI 22 45%
NO 27 55%
TOTAL 49 100%
SI 37 76%
NO 12 24%
TOTAL 49 100%
SI
76%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI 29 59%
NO 20 41%
TOTAL 49 100%
NO
41% SI
59%
SI 49 100%
NO 0 00%
TOTAL 49 100%
2.31 grafico de encuesta
NO
0%
SI
100%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
SI 49 100%
NO 0 00%
TOTAL 49 100%
2.32 grafico de encuesta
NO
0%
SI
100%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Gran interés en formar parte del programa, comprender los benéficos que
obtendrán de tomar este programa.
SI
100%
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Temas a tratar:
1.- Información del entrevistado, nombre, Cargo, responsabilidad
Entrevistado: Ing. Emilio Gallardo, Director de productividad y desarrollo del
Gobierno provincial del Guayas. Proyectos especiales
9.- Alcance del proyecto, Solo zonas o también zonas marginales de la ciudad,
con qué plan de acción (número de técnicos)
Tanto las zonas urbanas como, va dirigido a personas de escasos recursos y al
público en general niños y personas de la tercera edad.
Entrevista 2
Entre las debilidades esta que al ser una empresa nueva está expuesta a
cometer errores, el mercado pequeño al que se quiere llegar en primera
instancia, pero el potencial y alcance del proyecto es significativo y se tienen
grandes planes de expansión. No cuenta con clientes fidelizados. Ecuamoringa
se especializa en solo un producto. Cabe mencionar que las debilidades del
comienzo deben sumarse a las fortalezas del futuro
TOTAL 1 2.95
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Rating
Factores externos claves PESO Rating Ponderado
Oportunidades
1.- Alto niveles de desnutrición 0.2 4 0.8
2- Ley de soberanía alimentaria 0.05 3 0.15
3.- La prefectura necesita contratar empresas privadas 0.15 4 0.6
4.- Crecimiento de gasto social en programas de alimentación 0.1 4 0.4
Amenazas
1.- Situación política del país 0.15 4 0.6
2- Inestabilidad económica del país 0.15 3 0.45
3.- Rápido crecimiento de competencia 0.1 2 0.2
4.- Programas sustitutos 0.1 2 0.2
TOTAL 1 3.4
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Estrategias FA Estrategias DA
F2A4 Diversificación concéntrica: D1A3 Desarrollo de mercados:
sumar nuevos servicios y productos Expansión hacia otras ciudades
# Fortalezas -F # Debilidades -D
Buenas relaciones con los Bajo posicionamiento en el mercado
1 8
proveedores al ser una empresa nueva
Constante innovación hacia el Desarrollo inicial de un mercado
2 9
desarrollo pequeño
Personal capacitado en el desarrollo
3 10
de moringa No cuenta con clientes fidelizados
4 Pioneros en el mercado 11 Producto único no diversificado
Personal capacitado en atención al Al ser pioneros Ecuamoringa se ve
5 12
cliente vulnerable a cometer errores
Conocimientos y tecnologías para
6
producir y procesar moringa
Calidad del producto, cualidades de
7
la moringa
# Oportunidades -O # Amenazas -A
13 Alto niveles de desnutrición 17 Situación política del país
14 Ley de soberanía alimentaria 18 Inestabilidad económica del país
La prefectura necesita contratar
15 19
empresas privadas Rápido crecimiento de competencia
Crecimiento de gasto social en
16 20
programas de alimentación Programas sustitutos
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Proceso productivo
Inicio de
Post venta
Operaciones
La base para el éxito del programa, es llevar una excelente relación con la Prefectura
del Guayas, ya que son ellos quienes financiaran el programa. Se iniciara demostrando
las cualidades de la planta moringa y el potencial y alcance que tiene la misma para
con las comunidades en la lucha contra la desnutrición, para esto se tendrán las
reuniones necesarias para alcanzar este objetivo.
Una vez aceptado y puesto en marcha el proyecto se documentara íntegramente el
avance del proyecto para poder presentar informes semanales del avance y así ganar
confianza y estrechar las relaciones entre Ecuamoringa y la Prefectura del Guayas. El
servicio de Ecuamoringa no termina con la terminación del programa, se continuara
visitando a las comunidades esporádicamente para respaldar la labor realizada y usarla
como currículo para la realización de más programas.
Capacidad instalada
Capacidad máxima-Instalada
Días efectivo año 300
Horas de producción 8
Horas totales 2400
Producción 1 programa/96hrs
Unidades efectivas 25
Capacidad utilizada
Costos
variables*
Personal
Gerente $ 390.63 $ 804.69 $ 1,243.24 $ 1,707.39 $ 2,198.26 $ 6,344.20
Administrativo $ 390.63 $ 804.69 $1,243.24 $1,707.39 $ 2,198.26 $ 6,344.20
Compras $ 390.63 $ 804.69 $ 1,243.24 $ 1,707.39 $ 2,198.26 $ 6,344.20
Agricultura $ 390.63 $ 804.69 $ 1,243.24 $ 1,707.39 $ 2,198.26 $ 6,344.20
Costo por
programa
Movilización $ 4,000.00 $ 8,240.00 $12,730.80 $ 17,483.63 $ 22,510.18 $ 64,964.61
Viáticos $ 750.00 $ 1,545.00 $ 2,387.03 $ 3,278.18 $ 4,220.66 $ 12,180.86
Nutricionista $ 5,000.00 $ 10,300.00 $15,913.50 $ 21,854.54 $ 28,137.72 $81,205.76
Semillas $ 500.00 $ 1,030.00 $ 1,591.35 $ 2,185.45 $ 2,813.77 $ 8,120.58
Materiales $ 2,500.00 $ 5,150.00 $ 7,956.75 $ 10,927.27 $ 14,068.86 $ 40,602.88
Comisiones $ 12,500.00 $ 26,250.00 $41,343.75 $ 57,881.25 $ 75,969.14 $213,944.14
Costos
directos $ 26,812.50 $55,733.75 $86,896.14 $120,439.87 $156,513.36 $446,395.63
variables
Activos fijos
Los Activos fijos para iniciar actividades son, 1 laptop, 1 impresora, 1 proyector y
muebles de oficina lo que da un total de $1.790.00 USD.
Capital de trabajo
Gastos Pre Operativos
3.8 Depreciación
3.7 Financiamiento
La inversión inicial para este proyecto es de $3,360.00 USD, pero se solicitará $5000
para cubrir la inversión inicial y costos de implementación previa al desembolso por
parte de la prefectura, este se solicitara al Banco Nacional de Fomento, el préstamo 5-
5-5 y se lo pagara en el primer año. Los socios aportaran un total de $800.00 USD
podrá ser aportado por los accionistas de la compañía en partes iguales.
PROYECTO/ Año 1 2 3 4 5
El estado de resultados muestra una utilidad neta para el primer año de $7,530.00
USD y se observa un notable crecimiento de la utilidad en cada año, esto demuestra
una tendencia al aumento gracias al impacto que se espera tener con los programas
de moringa.
PROYECTO 1 2 3 4 5
Ingresos operacionales
Ventas $ 62,500.00 $131,250.00 $206,718.75 $289,406.25 $379,845.70
Ingresos no operacionales
Capital propio $ 800.00
Crédito $ 5,000.00
Pasivos
Crédito bancario $ 2,562.36 $ - $ - $ - $ -
a) Índices Financieros
5.2 PAYBACK
Año 0 1 2 3 4 5
122,8
Flujo Neto (5,800.00) 12,716.25 42,040.77 81,734.62 17.33 168,404.22
259,3
Flujo Acumulado (5,800.00) 12,716.25 54,757.02 136,491.63 08.96 427,713.18
Payback (Recuperación de la
(Menor al plazo)
Inversión)
Año de Recuperación de la
Año 1
Inversión
Diferencia con Inversión
$5,800 $12,716 -$6,916
Inicial
Flujo Mensual Promedio en
$12,716 12 $1,060
el año
Número de Meses $5,800 $1,060 6.00
Fuente: Análisis de campo 2011/Autor: El investigador
Este alto valor se debe a que al ser la inversión muy baja (aquí no se toman en cuenta los costos
para la elaboración del índice) y la utilidad porcentualmente alta, el índice se encuentra directamente
relacionada con estas por lo tanto arroja valores altos.
En vista que tenemos una tasa de retorno mayor a la del préstamo, se aprueba el préstamo.
FORMULA PTO
FORMULA PTO EQUILIBRIO $ EQUILIBRIO #
PE$= CF/∑((1-CVU/PV)*Wi) PE#= (Wi*PE$)/PV
PE#= Punto de Equilibrio en
PE$= CF/CP unidades
Wi= % Part. Ventas de cada
PE$= Punto de Equilibrio en dólares $39,230.12 producto
CF= Costos Fijos $22,400.40 PE$= Pto Eq. En dólares
PV= Precio de Venta de cada
CP= Total Contribución Ponderada 0.57 articulo
25%
Índice de empleo
4559%
Riesgo Iliquidez
Rendimiento corriente
76.00%
A través del cálculo de razones, podemos determinar que en todas hemos obtenido un
resultado óptimo, razones como el de cobertura financiera, inversión total y monto de
crédito e inversión son bastante alto, esto se debe al bajo monto de inversión
necesario para la realización del programa.
Análisis de Sensibilidad
Escenario Proyectado
Factores como la baja inversión en activos con un payback de 6 meses, y bajo capital
de trabajo disminuye con un notablemente el riesgo de pérdida del negocio, factores
que transmiten un ambiente de tranquilidad y seguridad. Debido a este importante
factor las razones e índices financieros se ven muy optimistas y proyectan el programa
como rentable.
El VAN es mayor a la inversión inicial con una diferencia de 270 mil dólares valor que
indica que el proyecto es recomendable y debe ser aceptado. La tasa interna de
retorno al ser superior a la tasa de financiamiento indica que el riesgo en esta es
mínimo.
Anexo 1
AREA # 090153 MORRO
Grupos de edad Sexo
Hombre Mujer Total
Menor de 1 año 54 53 107
De 1 a 4 años 284 229 513
De 5 a 9 años 289 264 553
De 10 a 14 años 250 249 499
De 15 a 19 años 205 231 436
De 20 a 24 años 250 185 435
De 25 a 29 años 240 208 448
De 30 a 34 años 197 145 342
De 35 a 39 años 172 141 313
De 40 a 44 años 147 117 264
De 45 a 49 años 136 110 246
De 50 a 54 años 108 91 199
De 55 a 59 años 90 76 166
De 60 a 64 años 71 59 130
De 65 a 69 años 67 40 107
De 70 a 74 años 48 42 90
De 75 a 79 años 41 33 74
De 80 a 84 años 29 25 54
De 85 a 89 años 14 12 26
De 90 a 94 años 5 7 12
De 95 a 99 años 3 1 4
De 100 años y
más 1 - 1
Total 2701 2318 5019
Fuente
Procesado con Redatam+SP
CENSO DE POBLACION Y VIVIENDA 2010
INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA Y CENSOS -
INEC, ECUADOR
6. ¿Considera que sus niños han desarrollado una talla normal para su edad?
Sí ______ No______
Anexo 3
Guía de entrevista
Guía de Entrevista
Entrevistado: Ing. Emilio Gallardo, Director de Proyectos especiales
Temas a tratar:
1.- Información del entrevistado, nombre, Cargo, responsabilidad
9.- Alcance del proyecto, Solo zonas rurales o también zonas marginales de la
ciudad, con qué plan de acción (número de técnicos)
Recetas de Moringa
Té de Moringa
Hierva agua; después vacíe en una taza. Añada una flor de moringa
y déjelo reposar 5 minutos. Añada azúcar o miel al gusto. Puede
usarse como remedio para el resfriado.
Jugo de moringa
Añada una cucharada o más del polvo hecho de las hojas de
moringa a un litro de agua. Revuelva hasta que se disuelva. Añada
azúcar al gusto. Guardar el jugo en el refrigerador. También se le
puede agregar a otras frutas.
Omelet de Moringa
1 taza de hojas de moringa
2 huevos
Cebolla
Tomate
Ajo
Sal
Lave las hojas, después fríalas por 5 minutos con la cebolla
rebanada, el ajo y la sal. Mientras esto se cuece, fría los tomates y
añádalos a la moringa frita. Revuelva esta mezcla con los huevos en
un recipiente y cuézalo como lo haría con cualquier omelet
ANTECEDENTES
0.1 Moringa VS desnutrición
0.2 Moringa en Perú
0.3 Tabla de desnutrición en el Ecuador
0.4 Características de la Moringa