COOPERATIVA AGRARIA DE USUARIOS LOS LAURELES LTDA

Patrimonio Neto al 31.12.16

Auditoría al 31.12.16

Capital Social

S/
|--------------------------------------------

Saldos al 01 de Enero de 2017 508,870

Ajuste del deficit del ejercicio 2016
Suscripciòn de aportes por los socios en el año 2016 pendientes de
pago -
Reincorporaciòn de socio en el 2016 -
Utilidad Neta 13,772

Saldos al 31 de Diciembre de 2017 522,642

|----------------------------------------------------------

Aportaciones de los socios 548,881

Revaluación del ejercicio
Reversión Excedente de Revaluación
Otros -
Utilidad Neta (129,796)

Saldos al 31 de dicembre de 2017 941,727

|----------------------------------------------------------

Cotejado contra informe de auditoría al 31.12.15. Es conforme.

Cotejado con los saldos que se muestran en el balance de comprobación al 31.12.16. Es conforme.
Cálculos probados y/o efectuados por E&Y.

NOTAS
La presente cédula muestra el movimiento patrimonial de la Compañía por los ejercicios al 31 de dicembre de 2016 y 31

TRABAJO REALIZADO

1 Verificamos los cálculos aritméticos y cotejamos los saldos con el estado de situación financiera al 31.12.16.

2 Se cotejó el Resultado del Ejercicio con el Estado de resultados integrales. Ver A-4-1.

3 Revisamos las actas de directores ( ver A-7-2 ) y las actas de accionistas ( ver A-7-1).
 Letras

[A] Corresponde a la medición que la Compañía realizado por sus terrenos por sus importes revaluado
La Compañía contrata a especialistas independientes expertos en valuaciones para determinar los
hechas en el periodo 2016 y no hemos encontrado diferecias materiales. Es conforme.

[B] Corresponde a la reversión del excedente de revaluación sin sustento efectuada en enero del 2006

[B] Pendiente de explicacion

CONCLUSIÓN
Hemos completado todos los worksteps planeados para la cuenta Patrimonio Neto, incluyendo los
principales procedimientos descritos en el apéndice en "The E&Y Global Audit Methodology" y llegamos
a la conclusión que saldo presentado despues de los ajustes propuestos al 31 de diciembre de 2015
es razonable. Es conforme.
 S/.
MAT 30,367
ET 15,184
SAD 1,518

Capital Excedente de Reserva Resultados

adicional reevaluación Cooperativa acumulados

S/ S/ S/ S/
--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

- - - 38,886
-

- - - 38,886
------------------------------------------------A-4-1---------------------------------------------------------------------|

53,000 404,138
- [A]
- - [B]
- - - [C]
- - - A-4-2

53,000 - - 443,024
------------------------------------------------A-4-1---------------------------------------------------------------------|

16. Es conforme.

s al 31 de dicembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015.

nanciera al 31.12.16.
 por sus importes revaluados y los cambios en el valor razonable los cuales se reconocen como “excedente de r
aciones para determinar los valores razonables para los terrenos revaluados. Hemos revisado la revaluaciones
s. Es conforme.

fectuada en enero del 2006 y registrada retroactivamente al 31 de diciembre del 2005, la cual no contaba con s

ogy" y llegamos
bre de 2015
 T- T1- 1

Total

S/
|---------------|

547,756
-

-
-
13,772

561,528
|---------------|

1,006,019
-
-
-
(129,796)

1,437,751 Ligue con A-4-1

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econocen como “excedente de revaluación” .
emos revisado la revaluaciones

el 2005, la cual no contaba con sustento legal ni tecnico contable.