1.

DEDICATORIA
2. CASO EMBLEMATICO // ENFOQUE // CONCEPCION // INFRACCION DE NORMAS

3. MARCO TEÓRICO

PRINCIPALES CONCEPTOS EN ANÁLISIS JURIDICO DE LA

INVESTIGACIÓN RESPECTO AL CASO ORELLANA

 DELITO: El delito o crimen definido es definido como conducta

sometida a una conducta típica, antijurídica, imputable, culpable,
sometida a una sanción penal y a veces a condiciones objetivas de
punibilidad. Supone una infracción del derecho penal. Es decir,
una acción u omisión tipificada y penada por la ley.

En sentido legal, los códigos penales y la doctrina definen al

“delito” como toda aquella conducta (acción u omisión) contraria
al ordenamiento jurídico de la sociedad.

La palabra delito deriva del verbo latino “delinquere”, que significa

abandonar, apartarse del buen camino, alejarse del sendero
señalado por la ley.1

 ACTO ILÍCITO: Del latín “illicitus”, un ilícito es aquello que no

está permitido legal o moralmente. Se trata, por lo tanto, de
un delito (un quebrantamiento de la ley) o de una falta ética.

Se conoce como acto ilícito al acto contrario a derecho2.

 INFRACCIÓN: Es un incumplimiento de algún tipo de norma que

regula un comportamiento en un contexto determinado. El
concepto de infracción por lo general se aplica a normas de menor
jerarquía, es decir, que están exentas de implicancias legales

1 https://es.wikipedia.org/wiki/Delito
2 https://es.wikipedia.org/wiki/Delito
 importantes. En el peor de los casos se suele aplicar una multa
que sirve como elemento de corrección de actividades impropias3.

 APROPIACIÓN INDEBIDA: Es un delito al patrimonio (en ciertos

países, delito contra la propiedad) consistente en el
apoderamiento de bienes ajenos, con intención de lucrarse
cuando esos bienes se encontraban legalmente en su posesión a
través de otros títulos posesorios distintos de la propiedad.

El sujeto debe poseer los bienes ajenos, como pueden ser

el depósito, la comisión o la administración, con la obligación de
entregarlos o devolverlos a otra persona.4

 DEUDA: Es la obligación que contrae quien pide algo de

reintegrar lo pedido con acuerdo a unas condiciones pactadas
previamente. El que ha pedido es el deudor, el que ha entregado o
prestado es el acreedor; lo entregado puede ser cualquier tipo de
bien, tangible o intangible.5

 DEFRAUDACIÓN: Defraudar, del latín “defraudāre”, es

un verbo que está relacionado con una violación de la confianza.
La persona que defrauda a otra le ha mentido o no ha cumplido
con lo que se esperaba de ella.6

 INMUEBLES: Son todos aquellos bienes considerados bienes

raíces, por tener de común la circunstancia de estar íntimamente
ligados al suelo, unidos de modo inseparable, física o
3 https://definicion.mx/infraccion/
4 https://es.wikipedia.org/wiki/Apropiaci%C3%B3n_indebida
5 http://dle.rae.es/?w=diccionario
6 https://definicion.de/defraudar/
 jurídicamente al terreno, tales como las parcelas, urbanizadas o
no, casas, naves industriales, es decir, las llamadas fincas, en
definitiva, que son bienes imposibles de trasladar o separar del
suelo sin ocasionar daños a los mismos, porque forman parte del
terreno o están anclados a él.7

 TRÁFICO DE INFLUENCIAS: Es una práctica ilegal, o al menos

éticamente objetable, consistente en utilizar la influencia personal
en ámbitos de gobierno o incluso empresariales, a través de
conexiones con personas, y con el fin de obtener favores o
tratamiento preferencial. Naturalmente se buscan conexiones con
amistades o conocidos para tener información, y con personas
que ejerzan autoridad o que tengan poder de decisión, y a
menudo esto ocurre a cambio de un pago en dinero o en especie,
u otorgando algún tipo de privilegio.8

 LAVADO DE ACTIVOS: Es una operación que consiste en hacer

que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas
aparezcan como el fruto de actividades legales y circulen sin
problema en el sistema financiero.9

DOCTRINA CON RESPECTO A LA INVESTIGACIÓN: LAVADO DE

ACTIVOS PROCEDENCIA DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS,
TRAFICO DE INFLUENCIAS, APROPIACIÓN ILICITA,
SIMULACIÓN DE DEUDAS, DERECHO DE LAVADOS DE
CRÉDITOS Y DEFRAUDACIONES AL ESTADO

7 https://es.wikipedia.org/wiki/Inmueble
8 https://es.wikipedia.org/wiki/Tr%C3%A1fico_de_influencias
9 https://es.wikipedia.org/wiki/Lavado_de_dinero
 1. LAVADO DE ACTIVOS:

En lavado de activos no está ajena a la diversidad de conceptos

respecto de su contenido u objeto. Por ello, nos limitamos en este punto
a describir, algunas de las muy numerosas definiciones que ha
generado la doctrina especializada sobre el tema.

El jurista español, Diego J. Gómez Iniesta, define el lavado de activos

como “aquella operación a través de la cual el dinero de origen siempre
ilícito es invertido, ocultado, sustituido o transformado y restituido a los
circuitos económico-financieros legales, incorporándose a cualquier tipo
de negocio como si se hubiera obtenido de forma lícita”.10
Para Paul Saint-Denis, abogado canadiense, considera el lavado de
activos como el “proceso mediante el cual el producto de actos ilegales es
convertido en activos que aparecen como legítimos, ocultando así su
origen criminal”11.
El delito de lavado de activos responde a un proceso de expansión de la
sociedad y por ende, la evolución negativa de los comportamientos de
sus miembros, donde se da un proceso por el cual se encubre el origen
de los fondos generados por el desarrollo de actividades ilegales o
criminales. Entre los casos más comunes en el Perú encontramos al
tráfico de drogas, siendo este último el relevante en nuestra
investigación.
En la actualidad este delito tiene distintas denominaciones siguientes
expresiones: “Lavado de Dinero”, “Blanqueo de Capitales”, “Blanqueo de
Dinero” y “Legitimación de Capitales”.
1.1. CONCEPTO DE LAVADO DE ACTIVOS
Se puede conceptualizar al lavado de activos como: la actividad que
representa todo acto, o tentativa, tendiente a ocultar o encubrir la
naturaleza de haberes obtenidos, ilícitamente, a fin de que parezcan,
esos haberes procedentes de fuentes lícitas.
El objetivo de ese blanqueo es ocultar las ganancias ilícitas, sin
comprometer a los delincuentes, que desean gozar del producto de sus
actividades. 12
1.2. CARACTERÍSTICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

10
11
12 Inés López Valera- articulo periodístico
El delito de lavado de activos presenta una serie de características que
son las que sirven de explicación a la trama del proceso que procura
darle apariencias de legitimidad a recursos que tienen un origen ilegal.
- Volumen del fenómeno
Es prácticamente imposible señalar los montos que genera a escala
mundial la delincuencia organizada, y que son objeto del proceso de
lavado de activos, ya que debido a su naturaleza ilegal no se cuenta con
estadísticas.
No obstante, organismos y grupos de importancia universal, como la
Organización de las Naciones Unidas (ONU), el Fondo Monetario
Internacional (FMI), así como el Grupo de Acción Financiera (GAFI), en
informes y artículos sobre el tema han puesto de manifiesto que se trata
de sumas verdaderamente extraordinarias. Por ejemplo, se ha señalado
que la ONU estimaba el lavado de activos proveniente del tráfico de
drogas, al año 1996, en la cantidad de 300 mil millones de dólares.
Por su parte, el FMI la ha situado, para el mismo año, pero ampliado a
toda gama de actividad delictiva internacional, en la cantidad de
aproximadamente 500 mil millones de dólares.
- Profesionalización
El ex Secretario General de la Organización de las Naciones Unidas,
Broutos Gali, llegó a considerar a la delincuencia organizada dedicada
al lavado de activos como “una auténtica multinacional del delito”.
Es lógico que, dados los altos volúmenes envueltos en el proceso de
lavado de activos, y la complejidad que conlleva la estructuración de
operaciones para tener éxito en insertar en el sistema económico legal
con apariencia de legalidad activos que tienen un origen ilícito, se
requiere que quienes estén al frente del diseño de las estrategias para
tal propósito sean auténticos profesionales, de la banca, finanzas,
contabilidad, leyes, que tengan por demás un amplio conocimiento del
entorno regulatorio internacional sobre la materia, a fin de poder
aprovechar las debilidades existentes en los distintos países que
conforman la aldea global.
- Otras características
La doctrina sobre el tema señala otras características del fenómeno del
lavado de activos.
Uno vinculado al modus operandi que emplea el agente, y otro, en
función de los vínculos entre el agente del lavado y el origen ilegal del
dinero lavado:
Las personas que ejecutan las operaciones de lavado de activos
generalmente no están vinculadas directamente a la ejecución del delito
que genera las ilegales utilidades.
La concretización y materialización del lavado de activos se realiza en el
cumplimiento de los requisitos y procedimientos administrativos que
son establecidos para cualquier actividad comercial o financiera del
medio donde se desarrolle el proceso económico

1.3. FACTORES QUE HAN FAVORECIDO SU DESARROLLO

El desarrollo tan extraordinario del fenómeno del lavado de activos se
produce en un contexto antes desconocido, que confidencialmente ha
generado las condiciones para el desarrollo de la delincuencia
organizada.
- Globalización económica mundial
La globalización de los mercados ha propiciado la oportunidad a las
organizaciones criminales transnacionales de expandir sus actividades
del plano local al ámbito internacional, convirtiéndose en uno de los
“mayores actores en la actividad económica global y son los actores
fundamentales en industrias ilegales, tales como la producción y el
tráfico de drogas, del que obtienen beneficios superiores incluso al
Producto Interior Bruto de muchos países desarrollados”.
- Revolución tecnológica
El avance tecnológico que se ha producido en las últimas décadas ha
constituido otro importante aliado en los esfuerzos por agilizar el
intercambio de bienes y servicios, en especial lo relativo a los medios de
pago y en general a los movimientos de fondos.
Este avance ha repercutido extraordinariamente en el sistema bancario,
desarrollando la banca electrónica, a través de los cajeros automáticos,
el sistema SWIFT para la ejecución de órdenes de transferencia vía
ordenadores o teléfono. Con ello ciertamente se acorta y facilita el
proceso de ejecución de operaciones en el sistema bancario, pero se
conspira con la obligación de identificación y conocimiento del cliente.
- Paraísos fiscales y secreto bancario
Este aspecto representa uno de los puntos más débiles en los esfuerzos
para enfrentar el fenómeno del lavado de activos, ya que los países que
ofrecen la condición de paraísos fiscales se caracterizan por el
anonimato de las transacciones, así como por una falta de cooperación
con las autoridades de persecución.
De manera, que cuando el lavador, haciendo uso de las facilidades que
proporciona la revolución tecnológica unida a una liberación de capital
y desregulación bancaria, logra transferir los recursos generados de
actividades delictivas a países con estas características tiene altas
posibilidades de insertar posteriormente con apariencia de legitimidad
recursos de origen delictivo.
Así, “las ventajas que se derivan de las entidades bancarias de los
paraísos fiscales son dos fundamentalmente: por un lado, permiten la
apertura de cuentas secretas y numeradas, donde los nombres de los
depositarios se encuentran separados de las cuentas; y, por otro,
permiten también la constitución de entidades comerciales en las que el
titular se mantiene en el anonimato (garantizado por el secreto
profesional), siendo administradas por un agente comercial residente, y
operan libres de impuestos”.
- El desarrollo de modelos de criminalidad organizada
En los últimos años la política criminal, por lo menos en el mundo
occidental, comienza a plantear una redefinición de los modelos de
investigación de ilícitos que desarrollan los Estados, sobre todo a partir
de las cada vez más particulares exigencias de un tipo de ilicitud cuyos
sistemas de organización, flujos de información, modelos de
participación, planes de actuación, poderío económico y, por qué no,
relación con el propio Estado, la caracterizan especialmente. 13
Analizando el delito de lavado de activos, podemos señalar que la
globalización de los mercados ha favorecido al crimen organizado, ya
que estos pueden extender los actos ilícitos de un país a otro y ello
genera como consecuencia su crecimiento en el plano internacional, con
actividades como el tráfico ilícito de drogas, industrias ilegales, entre
otros.

2. TRAFICO DE INFLUENCIAS

13 FUENTE: ASPECTOS DOGMÁTICOS, CRIMINOLÓGICOS Y PROCESALES DEL LAVADO DE ACTIVOS

 4. SUBSUMIR

5. PROPUESTAS DE CORRRECCION Y PREVENSIÓN

http://www.derecho.usmp.edu.pe/Itaest_Articulos_Estudiantiles/06-
2012_LAVADO_DE_ACTIVOS_2012.pdf
 APROPIACIÓN ILÍCITA
1. APROPIACIÓN ILÍCITA COMÚN
El delito de apropiación ilícita consiste en negarse a devolver, entregar o dar
el uso destinado a un bien mueble que previamente había recibido el
procesado por parte del sujeto pasivo; significando que la exigencia de
entrega, devolución o uso determinado surge paralelamente a la recepción
del bien, por lo que el núcleo probatorio debe de girar en torno a la relación
jurídica existente entre el objeto materia de apropiación y el agente.
Cabe señalarse la diferencia entre las figuras de apropiación ilícita y estafa,
pues mientras en la estafa el agente recibe el bien como producto del
engaño inducido al agraviado; en la apropiación ilícita el bien es recibido sin
engaño, es decir de manera licita, convirtiéndose en ilícita la conducta al no
entregar, devolver o hacer un uso determinado 14.
2. ACTOS MATERIALES
2.1. DE LA ACCION: En el delito de apropiación ilícita, la acción típica
está presidida por el verbo rector “apropia” constituyendo el
núcleo de su base, y el agente cumple la acción típica cuando,
“en su provecho o de un tercero, se apropia indebidamente de un
bien mueble, una suma de dinero o un valor que ha recibido en
depósito, comisión, administración u otro título semejante que
produzca obligación de entregar, devolver, o hacer un uso
determinado,”.
Elementos de la acción: En el delito de apropiación ilícita:
A. En su provecho o de un tercero, provecho significa
“beneficio, utilidad, ventaja que da una cosa o se obtiene de
ella,” lo que significa, que el beneficio, utilidad o ventaja
económica indebida, que exige el tipo penal, es lo que
persigue el agente, para si, o para otro, con su
comportamiento

14 Exp. Nª 3367-98-Lima.Data 30,000. G.J. En “El Código penal en su

jurisprudencia”, Dialogo con la Jurisprudencia. Gaceta Jurídica. 307.
 B. Se apropia indebidamente, este elemento constituye el
requisito sine qua non del aspecto objetivo, y el agente lo
cumple, cuando se apropia haciéndolo suyo un bien mueble,
una suma de dinero o un valor que posee legítimamente al
habérsele entregado en depósito, comisión, administración u
otro título semejante con la obligación de entregar, devolver o
hacer un uso determinado, incluyéndolo en su patrimonio,
irrogándose el derecho de propiedad, indebidamente por que
legalmente no le corresponde.
La apropiación se materializa cuando el agente realiza actos
de disposición que son propios de un propietario y se niega a
devolver cuando es requerido por el titular 15.
C. Bien mueble, Suma de dinero, o valor: Constituyen el objeto
material del delito de apropiación ilícita, penalmente “El
concepto de bien mueble no coincide con el concepto civil del
mismo; se entiende como todo objeto del mundo exterior con
valor económico que sea susceptible de apoderamiento
material y de emplazamiento16.

A un bien mueble, se le asigna en su acepción amplia,

comprendiéndose a las naves y aeronaves, las mismas que
pueden ser objeto material del delito de apropiación ilícita, ya
que de acuerdo a las acepciones que le da nuestro Código
civil es de un bien inmueble y serian objeto material del delito
de usurpación, lo que no corresponde de acuerdo a la doctrina
y línea jurisprudencial dominante.
D. Que ha recibido en depósito, comisión, administración u
otro título semejante que produzca obligación de entregar,
devolver, o hacer un uso determinado: El agente en el delito
de apropiación ilícita recibe lícitamente un bien mueble del
sujeto pasivo, con la obligación de entregar o devolver, o hacer
un uso determinado, por haber recibido, en depósito, cuando
se entrega un bien a otro, para que éste la custodie y la
restituya cuando le sea pedida por aquel de quien la recibió o
por otra persona con derecho para ello. Comisión, cuando se
encarga o encomienda a otro un bien, durante cierto tiempo.
Administración, es la gestión, gobierno de los intereses o
bienes.
Estas modalidades, son formas directas por las que el agente
recibe un bien, por parte del agraviado, y constituyen el factor
condicionante que obliga al agente a entregar, devolver o
hacer un uso determinado de un bien17.

15http://files.uladech.edu.pe/docente/32853380/DERECHO_PENAL_ESPECIAL_I/Sesion_12/C
ontenido%20de%20la%20Sesion%2012.pdf
16 Exp. Nª 5041-99-Lima.Data 30,000. G.J. En “El Código penal en su jurisprudencia”, Dialogo con la Jurisprudencia.
Gaceta Jurídica. p. 306.

17http://files.uladech.edu.pe/docente/32853380/DERECHO_PENAL_ESPECIAL_I/Sesion_12/C
ontenido%20de%20la%20Sesion%2012.pdf
SIMULACION DE DEUDAS
La negociación fingida, contrariamente a las falsas noticias, se mueve en el
ámbito de la acción; por ende, se trata de la celebración de contratos
simulados, ofrecimiento de grandes masas de mercaderías, de contratos
simulados, ofrecimiento de grandes masas de mercaderías, readquisición por
personas interpuestas, que llevan a influir sobre los precios 18.
Nunez, por su parte, afirma que las operaciones fingidas no son aquellas que
han fracasado, sino las que nunca han existido, pero siempre que estas
conductas hubieran estado dirigidas a revelar una apariencia, con el fin de
lograr el resultado previsto por el tipo, puesto que, de lo contrario, al igual que
las noticias falsas, quedaran dentro de los límites de la mentira no punible 19.
En esta linea Creus habla de negocios jurídicos simulados total o parcialmente,
que por su monto o por las características influyen en la oferta y la demanda y,
por ende, en los precios20

DERECHO DE LAVADOS DE CREDITOS

Ahora bien, una característica del delito de Lavado de Activos, como hemos
señalado en párrafos precedentes, es que el dinero proveniente del delito
previo es transformado o sustituido para dificultar su identificación; por ello, es
preciso determinar si los bienes que no tienen origen directo, pueden constituir
el objeto material del delito de lavado de activos.
Cabe precisar que según lo dispuesto en la Convención de Viena, no
solamente están comprendidos como objetos materiales de este delito, los
activos que directamente provengan de la ejecución del delito anterior, sino que
también se incluyen aquellos que han sufrido alteraciones, se han transformado
o convertido en otros bienes, o que han entrado en el tráfico comercial,
mercantil, definidos como “bienes sustitutivos”21.
La amplitud del término “activos” permitiría abarcar a cualquier tipo de ventaja
económica que proceda de la comisión de un delito, incluyendo los bienes
sustitutivos o los bienes indirectamente derivados del delito previo, incluso los
bienes que hayan sido transferidos a terceros 22.
En el delito de lavado de activos no existe inconveniente para admitir que los
bienes que se pretenden blanquear provengan a su vez de un delito de lavado
de dinero; es decir, los bienes que se obtienen luego de realizar cualquier
operación comercial, financiera o económica, pero cuyo origen está en la
infracción penal precedente. Este es el denominado “Lavado de Activos en
cadena.

18 SOLER, ob. cit., t. V, § 156, III.

19 NUNEZ, ob. cit., t. V, vol. II, p. 226.

20 CREUS, ob. cit, t. 2, p. 500.

21 Inciso 6 del artículo 5 de la Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de
Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas celebrado el 19 de Diciembre de 1988 en Viena-Austria

22 Del Carpio Delgado, Juana: Ob. Cit., 1997. pg. 107.

Los bienes susceptibles de ser objeto material del delito de blanqueo serán
aquéllos que tengan su origen, por ejemplo, en la comisión de alguno de los
delitos señalados en la Ley de Lavado de Activos. Por aplicación de esta regla
queda incluido, como delito previo del blanqueo, la comisión de otro delito de
blanqueo. Es decir será posible contemplar el blanqueo de bienes procedentes
de un delito de blanqueo, pues al ser un delito susceptible de generar bienes,
es idóneo para convertirse en delito previo de otro delito de blanqueo. De esta
forma, mientras se den tanto los elementos objetivos como subjeti 23vos, el
delito de blanqueo de bienes en cadena será perfectamente punible

DEFRAUDACION AL ESTADO

Es una enumeración genérica de una serie de delitos incluidos en el Código

Penal. Uno de los delitos es la estafa. Es decir que la defraudación es el
género y la estafa es la especie. El artículo 190 del código penal al referirse a
la estafa utiliza el verbo “defraudar”.
Se entiende que la defraudación es un ataque a la propiedad cometido
mediante el fraude, es decir con ardid o engaño o por abuso de confianza.
“La estafa es una especie dentro del género defraudación, toda estafa es
siempre una defraudación, pero no toda defraudación es siempre una estafa.
Para que haya estafa debe mediar siempre la artimaña, el encubrimiento de la
verdad”24.
ESTAFA
El delito de estafa es el uso de artificio o engaño, a fin de procurar para sí o
para terceros un provecho patrimonial en perjuicio ajeno.
Sebastián Soler, considera como estafa «la disposición patrimonial perjudicial
tomada por un error determinado mediante ardides, tendientes a obtener un
beneficio indebido.25»
Se debe tener presente que, en la estafa, hay una lesión del patrimonio ajeno,
mediante engaño o artificio apto para engañar y ánimo de lucro. En la estafa el
sujeto activo, empleando maniobras fraudulentas, ardides y cambiando el modo
de pensar de una persona -le induce al error-.

Elementos constitutivos del delito de estafa

23 Del Carpio Delgado, Juana Ob. Cit., 1997. pg. 136 y ss

24 Legis.pe
25 Buompadre, Jorge Eduardo. Manual de Derecho Penal. Parte Especial. Editorial Astrea.
Buenos Aires, 2012, p. 441
Engaño, astucia, ardid u otra forma fraudulenta

a) El engaño

Consiste en la mutación o alteración de la verdad, tendiente a provocar o

mantener el error ajeno, como medio de conseguir la entrega del bien. En
si, el engaño consiste en una simulación o disimulación capaz de inducir
a error a una o varias personas. El engaño, no debe ser cualquiera, debe
ser idóneo, lo suficiente para mantener en error a la víctima.

Buompadre26, señala que la doctrina penal ha definido al engaño en dos

concepciones: una restringida y otra abierta o amplía. En cuanto a la
concepción restringida de engaño, «no toda falsedad o ardid debe ser
computable a título de engaño, sino solo el que se lleve a cabo mediante
el empleo de maniobras exteriores y artificios materiales», agrega el
autor, que queda fuera del tipo de estafa los engaños verbales, las
mentiras o los engaños implícitos. En cuanto a la concepción amplia o
abierta de engaño, «habrá estafa cuando el engaño sea lo
suficientemente apto para producir el error en la víctima, aunque no vaya
rodeado de maniobras objetivas o maquinaciones exteriores, y el engaño
haya tenido la virtualidad de provocar el error de la víctima y causar un
daño patrimonial.»

El día 19 de mayo de 2017, se publicó en el diario oficial El Peruano, el

precedente vinculante sobre el delito de estafa, expedido por la Segunda
Sala Penal Transitoria. Recurso de Nulidad N° 2504-2015, Lima; del
fundamento vigésimo sexto podemos concluir lo siguiente:

Si no se configura el delito Si se configura el delito de

de estafa, deben ventilarse estafa por infracción a un
en la vía extrapenal. deber de veracidad y la
realización del riesgo en el
resultado.
Engaños, en las relaciones El autor conforme al deber de
contractuales, civiles o veracidad debe brindarle los
mercantiles, hay situación de conocimientos necesarios para
error de la víctima, incumbía la toma de decisión de la víctima

26 Buompadre, Jorge Eduardo. Manual de Derecho Penal. Parte Especial. Editorial Astrea.
Buenos Aires, 2012, p. 443-444
 a está agenciarse de la respecto de la disposición
información normativamente patrimonial, se le bloquea a la
accesible. Aquí el perjuicio víctima el acceso a la
patrimonial es de información normativamente
competencia de la víctima. accesible.

b) La astucia

Es la habilidad, carácter mañoso y audaz con que se procede para conseguir

un provecho ilícito creando error en la victima.

c) El ardid

Es un medio empleado, hábil y mañosamente, para el logro de algún intento.

Soler27, señala que la teoría del ardid constituye el punto central de la teoría de
la estafa, y agrega: «ardid es el astuto despliegue de medios engañosos.»

d) Otra forma fraudulenta

Convierte al precepto en un tipo penal abierto o numerus apertus.

ERROR
Conforme con Torres Vásquez28, el error consiste en la ausencia de
conocimiento (ignorancia) o crecimiento equivocado de la realidad, el error, es
la falsa representación mental de la realidad (del hecho o derecho) o de la
ignorancia de la misma.
Se produce un error cuando, a consecuencia de la acción engañosa se ha
causado una suposición falsa, el engaño sea causa adecuada para producir
error.
ACTOS DE DISPOSICIÓN PATRIMONIAL
Es aquella acción positiva, omisiva o de tolerancia que produce, en forma
directa e inmediata, una disposición del patrimonio.
El engañado, a consecuencia del error debe realizar una disposición
patrimonial, como es la entrega de un bien o la prestación de un servicio; el
error, el engaño y la disposición patrimonial deben recaer sobre la misma
persona. Si no hay disposición patrimonial no hay estafa.
La disposición patrimonial tiene que producir un perjuicio estimable
económicamente, porque es un delito contra el patrimonio. Debe existir un
perjuicio económico cierto y real.
27 Soler, Sebastián. Derecho Penal argentino. Tomo IV. Tipografía Editora Argentina. Buenos
Aires, 1951.
28 Torres Vásquez, Aníbal. El acto jurídico. Editorial San Marcos. Lima, 1998, p. 520