Eddiqueta

PLAN DE CUENTAS DEL SISTEMA FINANCIERO
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
1101 CAJA
1101.01 Oficina Principal
1101.01.01 Billetes y monedas
1101.01.02 Oro acuñado en barras
1101.02 Agencias
1101.03 Oficinas especiales
1101.09 Efectivo en tránsito
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
1112.01 Cuenta ordinaria
1102.02 Cuenta especial
1102.03 Cuenta de depósitos por mandato legal
1102.04 Depósitos overnight
1102.05 Depositos aplazo en el bcrp
1102.09 Otras
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
1113.01 Bancos
1103.02 Financieras
1103.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
1113.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
1103.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
1103.09 Otras empresas del sistema financiero
1104 BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
1114.01 De primera categoría
1104.02 Supervisados por organismos similares a la SBS
1104.03 Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
1104.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias
1104.09 Otras instituciones financieras
1105 CANJE
1115.01 Local
1105.01.01 Obligaciones inmediatas
1105.01.02 Depósitos de ahorro y plazo
1105.01.03 Créditos y financiamientos
1105.01.09 Otros
1105.02 Provincias - Otros Bancos
1105.02.09 Otros
1105.03 Provincias - otras oficinas del banco
1105.03.09 Otros
1105.04 Interbancarios
1106 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO
1116.01 Cheques
1106.02 Órdenes de pago
1106.03 Documentos sobre el exterior
1106.09 Otros efectos de cobr
1107 DISPONIBLE RESTRINGIDO
1117.01 Fondos fijos
1107.02 Fondos en garantía
1107.02.01 Operaciones Bursátiles
1107.02.09 Otros
1107.03 Banco Central de Reserva del Perú
1107.09 Otras disponibilidades restringidas
1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE
1108.03 Bancos y otras empresas del sistema financiero del país
1108.04 Bancos y otras instituciones financieras del exterior
1108.07 Disponible restringido
12 FONDOS INTERBANCARIOS
1211.01 Bancos
1201.02 Financieras
1208 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS
1218.01 Bancos
1208.02 Financieras
13 INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
1301 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS D
1311.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1301.05.01 Acciones comunes
1301.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1301.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1301.05.19 Otros valores y títulos
1301.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1301.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1301.07.02 Acciones de inversión
1301.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1301.07.12 Instrumentos de titulización
1301.19 Otros
1301.19.01 Instrumentos financieros híbridos
1301.19.19 Otros
1302 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS
1312.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1302.01.01 Representativos de deuda país
1302.01.01.01 Perú
1302.01.01.02 Países con grado de inversión
1302.01.01.19 Otros
1302.01.09 Representativos de obligaciones varias
1302.01.09.01 Perú
1302.01.09.19 Otros
1302.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1302.02.01 Perú
1302.02.02 Países con grado de inversión
1302.02.19 Otros
1302.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1302.03.03 Organismos Financieros Internacionales
1302.03.19 Otros Organismos Financieros
1302.05.05 Letras hipotecarias
1302.05.06 Bonos hipotecarios
1302.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1302.05.08 Bonos ordinarios
1302.05.09 Bonos estructurados
1302.05.10 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada
1302.05.11 Bonos convertibles en acciones
1302.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
1302.07.15 Instrumentos de corto plazo
1302.07.15.01 Pagarés
1302.07.15.02 Letras Afianzadas
1302.07.15.19 Otros valores y títulos
1302.19 Otros
1302.19.01 Instrumentos financieros híbridos
1302.19.19 Otros
1303 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA – INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
1303.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1303.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
1303.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1303.09 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros
1303.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146)
1303.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1303.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1303.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
1303.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000
1303.16 Empresas otros acuerdos reestructuración
1303.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1303.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1303.18.01.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1303.18.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1303.18.01.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1303.18.01.09 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros
1303.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
1303.19 Otros
1304 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
1304.01.01.01 Perú
1304.01.01.19 Otros
1304.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1304.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1304.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
1304.01.09.01 Perú
1304.01.09.19 Otros
1304.02.01 Perú
1304.02.19 Otros
1304.05.05 Letras hipotecarias
1304.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
1304.07.15 Instrumentos de corto plazo
1304.07.15.01 Pagarés
1304.07.15.02 Letras afianzadas
1304.07.19 Otros Valores y títulos
1304.09 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros
1304.1 Operaciones de reporte
1304.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
1304.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
1304.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades
1304.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.11 Pactos de recompra
1304.12 Préstamos de valores
1304.12.01 Negociados en Bolsa
1304.12.01.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos
1304.12.01.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
1304.12.01.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
1304.12.01.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias
1304.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1304.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
1304.19 Otros
1305 INVERSIONES A VENCIMIENTO
1305.01.01.01 Perú
1305.01.01.19 Otros
1305.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1305.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1305.01.04 Bonos D.S. Nº 108-2000
1305.01.09.01 Perú
1305.01.09.19 Otros
1305.02.01 Perú
1305.02.19 Otros
1305.12.01 Negociados en Bolsa
1305.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1305.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
1305.19 Otros
1306 INVERSIONES EN COMMODITIES
1308 RENDIMIENTOS SOBRE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
1308.01 Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados- Instrumentos Representativos de Capital
1308.01.19 Otros
1308.03 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Capital
1308.03.09 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros
1308.03.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146)
1308.03.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa
1308.03.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa
1308.03.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
1308.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000
1308.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración
1308.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
1308.03.19 Otros
1308.19 Otros
1309 (PROVISIONES PARA INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO)
1309.03 Inversiones Disponibles para la Venta- Instrumentos Representativos de Capital
1309.03.05.01 Acciones comunes
1309.03.05.03 ADRs (American Depositary Receipts)
1309.03.05.04 GDRs (Global Depositary Receipts)
1309.03.07.02 Acciones de inversión
1309.03.07.05 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
1309.03.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
1309.03.07.12 Instrumentos de titulización
1309.03.07.13 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura)
1309.03.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99)
1309.03.18.01 Valores y títulos de operaciones de reporte
1309.03.18.02 Valores y títulos con pactos de recompra
1309.03.19 Otros
1309.04 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda
1309.04.01.01 Representativos de deuda país
1309.04.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1309.04.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1309.04.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
1309.04.01.09 Representativos de obligaciones varias
1309.04.05.05 Letras hipotecarias
1309.04.05.06 Bonos hipotecarios
1309.04.05.07 Bonos de arrendamiento financiero
1309.04.05.08 Bonos ordinarios
1309.04.05.09 Bonos estructurados
1309.04.05.10 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada
1309.04.05.11 Bonos convertibles en acciones
1309.04.07.14 Certificados de depósitos por mercadería
1309.04.07.15 Instrumentos de corto plazo
1309.04.10 Operaciones de reporte
1309.04.11 Pactos de recompra
1309.04.12 Préstamos de valores
1309.04.12.01 Negociados en Bolsa
1309.04.12.02 Negociados fuera de Bolsa
1309.04.18. Valores y títulos de disponibilidad restringida
1309.04.18.02 Valores y títulos con pacto de recompra
1309.04.19 Otros
1309.05 Inversiones a Vencimiento
1309.05.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
1309.05.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
1309.05.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
1309.05.19 Otros
14 CRÉDITOS
1401 CRÉDITOS VIGENTES
1401.02 Créditos a microempresas
1401.02.01 Avances en cuenta corriente
1401.02.02 Tarjetas de crédito
1401.02.02.01 Tarjetas de crédito por disponibilidad en efectivo
1401.02.02.02 Tarjetas de crédito por compra
1401.02.02.09 Tarjetas de crédito por otros conceptos
1401.02.04 Sobregiros en cuenta corriente
1401.02.05 Descuentos
1401.02.05.01 Descuentos-Pagarés
1401.02.05.02 Descuentos-Letras
1401.02.05.09 Descuentos-Otros
1401.02.06 Préstamos
1401.02.06.01 Préstamos revolventes
1401.02.06.02 Préstamos a cuota fija
1401.02.06.09 Otros préstamos
1401.02.07 Capitalización inmobiliaria
1401.02.10 Factoring
1401.02.11 Arrendamiento financiero
1401.02.12 Lease-back
1401.02.21 Créditos por liquidar
1401.02.26 Créditos- Comercio exterior
1401.02.27 Créditos inmobiliarios
1401.02.99 Otros créditos
1401.02.99.01 Revolventes
1401.02.99.02 No revolventes
1401.03 Créditos de consumo
1401.03.06.02 Préstamos no revolventes para automóviles
1401.03.06.03 Préstamos no revolventes para libre disponibilidad
1401.03.06.04 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios elegibles
1401.03.06.05 Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios no elegibles
1401.03.06.06 Préstamos revolventes otorgados bajo convenios
1401.03.06.09 Otros préstamos no revolventes
1401.03.13 Pignoraticios
1401.03.99.02 No revolventes
1401.04 Créditos hipotecarios para vivienda
1401.04.06.01 Préstamos con hipoteca inscrita
1401.04.06.02 Préstamos sin hipoteca inscrita
1401.04.08 Préstamos con letras hipotecarias
1401.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias
1401.04.23 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA
1401.04.24 Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras
1401.04.25 Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA
1401.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo
1401.06 Créditos soberanos
1401.07 Créditos a entidades del sector público
1401.07.12 Lease - back
1401.07.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros
1401.07.18.01 Subordinados
1401.07.18.02 No Subordinados
1401.07.26 Créditos- Comercio Exterior
1401.07.27 Créditos Inmobiliarios
1401.08 Créditos a intermediarios de valores
1401.08.12 Lease - back
1401.09 Créditos a empresas del sistema financiero
1401.09.06.07 No subordinados
1401.1 Créditos corporativos
1401.10.12 Lease - back
1401.10.30 Financiación estructurada de Proyectos
1401.10.31 Financiación estructurada de activos móviles
1401.10.32 Financiación estructurada de commodities
1401.10.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales
1401.10.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler
1401.11 Créditos a grandes empresas
1401.11.12 Lease - back
1401.12 Créditos a medianas empresas
1401.12.12 Lease - back
1401.13 Créditos a pequeñas empresas
1403 CRÉDITOS REESTRUCTURADOS
1403.02.12 Lease-Back
1403.02.24 Créditos Corto Plazo- Operaciones Reestructuradas y RFA
1403.07.12 Lease – back
1403.08 Créditos con intermediarios de valores
1403.08.12 Lease – back
1403.10.12 Lease – back
1403.10.24 Operaciones RFA
1403.11.12 Lease - back
1403.12.12 Lease – back
1404 CRÉDITOS REFINANCIADOS
1404.02.01 Avances en cuenta corrient
1404.02.24 Operaciones Refinanciadas y RFA
1404.02.26 Créditos- comercio exterior
1404.02.99.02 No Revolventes
1404.03.99.02 No Revolventes
1404.04.23 Préstamos del Fondo - MIVIVIENDA
1404.04.25 Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del fondo MIVIVIENDA
1404.07.12 Lease – back
1404.08.12 Lease – back
1404.10.12 Lease – back
1404.10.24 Operaciones refinanciadas-RFA
1404.11.12 Lease – back
1404.12.12 Lease – back
1405 CRÉDITOS VENCIDOS
1405.02.19 Créditos refinanciados
1405.02.19.02 Tarjetas de crédito
1405.02.19.04 Sobregiros en cuenta corriente
1405.02.19.05 Descuentos
1405.02.19.06 Préstamos
1405.02.19.07 Capitalización inmobiliaria
1405.02.19.10 Factoring
1405.02.19.11 Arrendamiento financiero
1405.02.19.12 Lease-back
1405.02.19.24 Operaciones RFA
1405.02.19.26 Créditos comercio exterior
1405.02.19.27 Créditos inmobiliarios
1405.02.19.99 Otros créditos
1405.02.22 Créditos reestructurados
1405.02.22.06 Préstamos
1405.02.22.12 Lease-back
1405.02.26 Créditos-comercio exterior
1405.03.02 Tarjetas de crédito contratadas
1405.03.02.01 Tarjetas de crédito contratadas por disponibilidad en efectivo
1405.03.02.02 Tarjetas de crédito contratadas por compra
1405.03.02.09 Tarjetas de crédito contratadas por otros conceptos
1405.03.19.06 Préstamos
1405.03.19.12 Lease-back
1405.04.19.06 Préstamos
1405.04.19.23 Préstamos FONDO-MIVIVIENDA
1405.04.19.24 Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras
1405.04.19.25 Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA
1405.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda
1405.05.19.06 Préstamos
1405.06.19.06 Préstamos
1405.07.12 Lease - back
1405.07.19.06 Préstamos
1405.07.19.10 Factoring
1405.07.19.12 Lease - back
1405.07.19.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros – Subordinados
1405.07.19.19 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros –No subordinados
1405.07.19.26 Créditos- Comercio exterior
1405.07.22.06 Préstamos
1405.07.22.12 Lease-back
1405.07.22.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros– Subordinados
1405.07.22.19 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros– No Subordinados
1405.07.22.26 Créditos-Comercio Exterior
1405.08.12 Lease - back
1405.08.19.06 Préstamos
1405.08.19.10 Factoring
1405.08.19.12 Lease - back
1405.09.19.06 Préstamos
1405.10.12 Lease - back
1405.10.19.06 Préstamos
1405.10.19.10 Factoring
1405.10.19.12 Lease - back
1405.10.19.26 Créditos-comercio exterior
1405.10.19.30 Financiación estructurada de proyectos
1405.10.19.31 Financiación estructurada de activos móviles
1405.10.19.32 Financiación estructurada de commodities
1405.10.19.33 Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales
1405.10.19.34 Financiación estructurada de inmuebles para alquiler
1405.10.22.06 Préstamos
1405.10.22.12 Lease-back
1405.10.99 Otros creditos
1405.11 Creditos a grandes empresas
1405.11.02 Tarjetas de credito
1405.11.06 Prestamos
1405.11.06.01 Prestamos revolventes
1405.11.06.02 Prestamos a cuenta fija
1405.11.06.09 Otros prestamos
1405.11.07 Capitalizacion inmobiliaria
1405.11.12 Lease-black
1405.11.18 Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar datos financeros
1405.11.18.01 Subsidiarias
1405.11.18.02 No subsidiarias
1405.11.19 Creditos refinanciados
1405.11.19.06 Préstamos
1405.11.19.10 Factoring
1405.11.19.12 Lease - back
Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros
1405.11.19.18 Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros -No
-Subordinados
1405.11.21 Creditos por liquidar
1504.11.22 Creditos reestructurados
1405.11.22.06 Préstamos
1405.11.22.12 Lease-back
Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros -
Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros- No
1405.12.12 Lease - back
1405.12.19.06 Préstamos
1405.12.19.10 Factoring
1405.12.19.12 Lease - back
Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros–
Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros - No
1405.12.19.19 Subordinadas
1405.12.19.30 Financiación estructurada de Proyectos
1405.12.22.06 Préstamos
1405.12.22.12 Lease-back
1405.13.19.06 Préstamos
1405.13.19.10 Factoring
1405.13.19.12 Lease - back
Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros -
1405.13.19.19 Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros - No
Subordinados
1405.13.19.99 Otros Créditos
1405.13.22.06 Préstamos
1405.13.22.12 Lease-back
1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
1406.02.06.01 Prestamos revolventes
1406.02.06.02 Prestamos a cuenta fija
1406.02.06.09 Otros prestamos
1406.02.19.06 Préstamos
1406.02.19.10 Factoring
1406.02.19.12 Lease-back
1406.02.19.26 Créditos comercio exterior
1406.02.19.27 Creditos inmobiliarios
1406.02.22 Creditos reestructurados
1406.02.22.06 Préstamos
1406.02.22.12 Lease-back
1406.02.22.27 Creditos inmobiliarios
1406.02.26 Créditos - comercio exterior
1406.02.27 Creditos inmobiliarios
1406.03.02.01 Tarjetas de crédito contratadas por disponibilidad en efectivo
1406.03.02.02 Tarjetas de crédito contratadas por compra
1406.03.02.09 Tarjetas de crédito contratadas por otros conceptos
1406.03.19.06 Préstamos
1406.03.19.12 Lease-back
1406.04.06.01 Prestamos con hipoteca inscrita
1406.04.06.02 Prestamos sin hipoteca inscrita
1406.04.09 Prestamos con cedulas hipotecarias
1406.04.19.06 Préstamos
1406.04.19.23 Préstamos del FONDO-MIVIENDA
1406.04.23 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA
1406.04.99 Otros creditos
1406.05.19.06 Préstamos
1406.06.19.06 Préstamos
1406.07.12 Lease - back
1406.07.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar EEFF
1406.07.19.06 Préstamos
1406.07.19.10 Factoring
1406.07.19.12 Lease - back
1406.07.19.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar EEFF– Subordinados
1406.07.19.19 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar EEFF– No Subordinados
1406.07.22.06 Préstamos
1406.07.22.12 Lease-back
Creditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros -
1406.07.22.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros - No
Subordinados
1406.08 Créditos con intermediarios de valores
1406.08.12 Lease - back
1406.08.19.06 Préstamos
1406.08.19.10 Factoring
1406.08.19.12 Lease - back
1406.08.19.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar EEFF–Subordinados
1406.08.19.19 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar EEFF– No Subordinados
1406.09 Créditos con empresas del sistema financiero
1406.09.19.06 Préstamos
Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros–No
1406.10.12 Lease - back
1406.10.19.06 Préstamos
1406.10.19.10 Factoring
1406.10.19.12 Lease - back
1406.10.22.06 Préstamos
1406.10.22.12 Lease-back
1406.11.12 Lease - back
1406.11.19.06 Préstamos
1406.11.19.10 Factoring
1406.11.19.12 Lease - back
1406.11.22.06 Préstamos
1406.11.22.12 Lease-back
1406.12.12 Lease - back
1406.12.19.06 Préstamos
1406.12.19.10 Factoring
1406.12.19.12 Lease - back
1406.12.22.06 Préstamos
1406.12.22.12 Lease-back
1406.13.19.06 Préstamos
1406.13.19.10 Factoring
1406.13.19.12 Lease - back
1406.13.19.99 Otros Créditos
1406.13.22.06 Préstamos
1406.13.22.12 Lease-back
1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES
1408.02 Rendimientos devengados por créditos a microempresas
1408.03 Rendimientos devengados por créditos de consumo
1408.04 Rendimientos devengados por créditos hipotecarios para vivienda
1408.05 Rendimientos devengados por créditos a bancos multilaterales de desarrollo
1408.06 Rendimientos devengados por créditos soberanos
1408.07 Rendimientos devengados por créditos a entidades del sector público
1408.08 Rendimientos devengados por créditos a intermediarios de valores
1408.09 Rendimientos devengados por créditos a empresas del sistema financiero
1408.10 Rendimientos devengados por créditos corporativos
1408.11 Rendimientos devengados por créditos a grandes empresas
1408.12 Rendimientos devengados por créditos a medianas empresas
1408.13 Rendimientos devengados por créditos a pequeñas empresas
1409 PROVISIONES PARA CRÉDITOS
1409.02 (Provisión para créditos a microempresas)
1409.02.01 Provisión específica
1409.02.02 Provisión genérica obligatoria
1409.02.02.01 Componente Fijo
1409.02.02.02 Componente Procíclico
1409.02.03 Provisión genérica voluntaria
1409.02.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas-reestructuradas
1409.02.05 Provisiones por riesgo cambiario crediticio
1409.02.06 Provisión genérica por sobreendeudamiento
1409.03 (Provisión para créditos de consumo)
1409.04 (Provisión para créditos hipotecarios para vivienda)
1409.05 (Provisión para créditos a bancos multilaterales de desarrollo)
1409.05.02.01 Componente fijo
1409.05.02.02 Componente procíclico
1409.05.04 Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas
1409.05.05 Provisión por riesgo cambiario crediticio
1409.06 (Provisión para créditos soberanos)
1409.07 (Provisión para créditos a entidades del sector público)
1409.08 (Provisiones para créditos a intermediarios de valores)
1409.09 (Provisiones para créditos a empresas del sistema financiero)
1409.10 (Provisiones para créditos corporativos)
1409.11 (Provisiones para créditos a grandes empresas)
1409.12 (Provisiones para créditos a medianas empresas)
1409.13 (Provisiones para créditos a pequeñas empresas)
15 CUENTAS
AJUSTES APORLOS COBRAR
ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR
1501 RIESGO DE TASA DE INTERÉS
1502 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN
1502.01 Derivados de moneda extranjera
1502.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)
1502.01.02 Forwards
1502.01.04 Futuros
1502.01.05 Opciones
1502.01.09 Otros derivados de moneda extranjera
1502.02 Derivados de tasas de interes
1502.02.01 Swaps de Tasas de Interés
1502.02.02 Forwards
1502.02.04 Futuros
1502.02.05 Opciones
1502.02.09 Otros derivados de tasas de interés
1502.03 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities
1502.03.01 Swaps
1502.03.02 Forwards
1502.03.04 Futuros Swaps Compra de opciones -calls
1502.03.05 Opciones Forwards C ompra de opciones - puts
1502.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities
1502.05 Derivados de credito
1502.05.01 Total Return Swaps
1502.05.02 Credit Default Swaps
1502.05.09 Otros derivados
Diferencial de crédito futuros que se reconocen por realización de
de compromisos
1502.07 operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de
1502.07.01 propiedad
Operaciones de reporte
1502.07.01.01 Compras a futuro
1502.07.01.02 Ventas a futuro
1502.09 Otros productos financieros derivados
1503 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
1503.01 Coberturas de Valor Razonable
1503.01.01 Derivados de moneda extranjera
1503.01.01.01 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps)
1503.01.01.02 Forwards
1503.01.01.04 Futuros
1503.01.01.05 Opciones
1503.01.01.09 Otros derivados de moneda extranjera
1503.01.02 Derivados de tasa de interés
1503.01.02.01 Swaps de Tasas de Interés
1503.01.02.02 Forwards
1503.01.02.04 Futuros
1503.01.02.05 Opciones
1503.01.02.09 Otros derivados de tasa de interés
1503.01.03 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities
1503.01.03.01 Swaps
1503.01.03.02 Forwards
1503.01.03.04 Futuros
1503.01.03.05 Opciones
1503.01.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities
1503.01.05 Derivados de crédito
1503.01.05.01 Total Return Swaps
1503.01.05.02 Credit Default Swap
1503.01.05.09 Otros derivados de crédito
1503.01.09 Otros productos financieros derivados
1503.02 Coberturas de Flujos de Efectivo
1503.02.01.02 Forwards
1503.02.01.04 Futuros
1503.02.01.05 Opciones
1503.02.02.02 Forwards
1503.02.02.04 Futuros
1503.02.02.05 Opciones
1503.02.03.01 Swaps
1503.02.03.02 Forwards
1503.02.03.04 Futuros
1503.02.03.05 Opciones
1503.02.05.02 Credit Default Swaps
1503.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés
1503.03.02.02 Forwards
1504 CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y FIDEICOMISO
1504.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes
1504.02 Cuentas por cobrar por venta de servicios
1504.03 Cuentas por cobrar por alquiler de bienes
1504.04 Cuentas por cobrar por Fideicomiso
1504.04.02 Fideicomisos en titulización
Contratos donde se actúa como fideicomitente y fiduciario simultáneamente - Ley
1504.04.02.01 28579
1504.04.02.09 Otros contratos
1504.04.09 Otros fideicomisos
1504.04.09.01 Contratos donde se actúa como fideicomitente y fiduciario simultáneamente - Ley 28579
1504.09 Otras
1505 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS
1505.01 Seguros pagados por cuenta de terceros
1505.01.01 Seguros de incendio, terremoto y líneas aliadas
1505.01.02 Seguros de vida
1505.02 Impuestos pagados por cuenta de terceros
1505.09 Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros
1506 COMISIONES POR COBRAR
1506.01 Comisiones por cobrar por garantías otorgadas
1506.02 Comisiones por cobrar por líneas de crédito
1506.03 Comisiones por cobrar por cartas de crédito
1506.04 Comisiones por cobrar por servicios de comercio exterior
1506.05 Comisiones por cobrar por servicios de custodia
1506.06 Comisiones por cobrar por servicios de cobranza
1506.07 Comisiones por cobrar por servicios de alquiler de cajas de seguridad
1506.08 Comisiones por cobrar por operaciones de fideicomiso y comisiones de confianza
1506.08.01 Fideicomisos
1506.08.02 Comisiones de Confianza
1516.19 Otras comisiones por cobrar
1507 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
1507.01 Reclamo a terceros
1507.02 Adelantos al personal
1507.03 Indemnizaciones
Derecho de uso de reclamadas
inmueble,por siniestro
tributos y otras cuentas por cobrar a clientes por
1507.06 contratos de capitalización inmobiliaria
1507.07 Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA
1507.09 Otras
1508 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR
Rendimientos devengados de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y
1508.04 fideicomisos
Rendimientos devengados de cuentas por cobrar de pagos efectuados por cuenta
1508.05 de terceros.
1508.07 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar diversas.
1509 (PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR)
1509.04 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios, y
fideicomisos)
1509.04.01 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar por fideicomisos)
1509.04.01.01 (Provisiones según disposiciones SBS)
1509.04.01.09 (Otras Provisiones)
1509.04.09 (Provisiones para cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios)
1509.05 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar de pagos por cuenta de terceros)
1509.07 (Provisión para cuentas por cobrar diversas)
1509.07.01 (Reclamos a terceros)
1509.07.02 (Adelanto al personal)
1509.07.03 (Indemnizaciones reclamadas por siniestro)
1509.07.07 Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA
1509.07.09 (Otras)
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO
16 CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
1601 BIENES REALIZABLES
1601.01 Bienes para arrendamiento financiero
1601.01.01 Bienes para colocación
1601.01.02 Bienes recuperados
1601.02 Bienes sujetos a contratos de capitalización inmobiliaria
1601.02.01 Bienes para colocación
1601.02.02 Bienes restituidos
1601.09 Otros bienes realizables
1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
1602.01 Valores, títulos y metales preciosos recibidos en pago y adjudicados
1602.01.01 Valores y títulos
1602.01.02 Joyas y metales preciosos
1602.02 Productos y mercaderías recibidos en pago y adjudicados
1602.02.01 Agrícolas
1602.02.02 Mineras
1602.02.09 Otros
1602.03 Inmuebles recibidos en pago y adjudicados
1602.03.01 Terrenos
1602.03.02 Edificios y otras construcciones
1602.04 Mobiliario y equipo recibidos en pago y adjudicados
1602.04.01 Mobiliario
1602.04.02 Equipo
1602.05 Maquinarias y unidades de transporte recibidos en pago y adjudicadas
1602.05.01 Maquinarias
1602.05.02 Unidad de transporte
1602.06 Derechos de fideicomisario recibidos en pago y adjudicados
1602.06.01 Fideicomisos de daciones en pago
1602.06.01.01 Bienes muebles
1602.06.01.02 Bienes inmuebles
1602.06.02 Otros feidicomisos
1602.06.02.01 Bienes muebles
1602.06.02.02 Bienes inmuebles
1602.09 Otros bienes recibidos y adjudicados
1603 ACTIVOS NO CORRIENTES, MANTENIDOS PARA LA VENTA
1603.01 Inmuebles
1603.02 Mobiliario y equipo
1603.03 Equipos de transporte y maquinarias
1603.09 Otros bienes Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO,
(PROVISIONES
1609 ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA)
1609.01 (Provisiones para bienes realizables)
1609.01.01 (Provisiones para bienes realizables)
1609.01.02 (Depreciaciones para bienes realizables)
1609.02 (Provision para bienes recibidos y adjudicados)
1609.02.01 (Provision para bienes recibidos y adjudicados)
1609.02.02 (Depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados)
1609.03 (Provisión
INVERSIONESpara EN
activos no corrientes
SUBSIDIARIAS, mantenidos
ASOCIADAS para la venta)
Y PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS
17 CONJUNTOS
1701 INVERSIONES EN SUSBSIDIARIAS Y ASOCIADAS- PAÍS
1701.01 Subsidiarias
1701.02 Asociadas
1702 INVERSIONES EN SUSBSIDIARIAS Y ASOCIADAS - EXTERIOR
1702.01 Subsidiarias
1702.02 Asociadas
1703 INVERSIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS Y OTROS
1703.01 Inversiones en negocios conjuntos
1703.09 Otros
INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y
1704 CRÉDITO
1704.01 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
1705 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR
1705.01 Capital Asignado a Sucursales del Exterior
18 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
1801 TERRENOS
1801.01 Terrenos
1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES
1802.01 Edificios
1802.02 Instalaciones
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO
1803.01 Mobiliario
1803.02 Equipos de computación
1803.09 Otros bienes y equipos de oficina
1804 EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
1804.01 Vehículos
1804.02 Maquinarias
BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN
1805 INMOBILIARIA
1805.01 Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero y capitalización inmobiliaria
1805.01.01 Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero
1805.01.02 Inmuebles recibidos en capitalización inmobiliaria
1805.02 Mobiliario y equipo de oficina recibidos en arrendamiento financiero
1805.03 Equipos de transporte y maquinarias recibidos en arrendamiento financiero
1805.09 Otros bienes recibidos en arrendamiento financiero
1806 OBRAS EN EJECUCIÓN Y BIENES POR RECIBIR
1806.01 Obras en ejecucion
1806.01.01 Obras ejecutadas por la propia empresa
1806.01.01.01 Obras sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria
1806.01.01.02 Obras no sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria
1806.01.02 Obras ejecutadas por terceros
1806.01.02.01 Obras sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria
1806.01.02.02 Obras no sujetas a contratos de capitalización inmobiliaria
1806.02 Bienes por recibir
1807 INSTALACIONES EN BIENES ALQUILADOS
1807.01 Instalaciones en propiedades alquiladas
1809 DEPRECIACIÓN Y DETERIORO ACUMULADOS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
1809.02 (Depreciación acumulada de edificios e instalaciones)
1809.03 (Depreciación acumulada de mobiliario y equipo)
1809.04 (Depreciación
(Depreciación acumulada
acumuladade deequipos
bienes de transporte
recibidos y maquinarias) financiero y en
en arrendamiento
1809.05 capitalización inmobiliaria)
1809.05.01 (Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero
1809.05.02 (Depreciación acumulada de bienes recibidos en capitalización inmobiliaria
1809.07 (Amortización acumulada de instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas)
1808.09 (Deterioro acumulado de Inmuebles, Mobiliario y Equipo)
1809.09.01 (Deterioro acumulado de terrenos)
1809.09.02 (Deterioro acumulado de edificios e instalaciones)
1809.09.03 (Deterioro acumulado de mobiliario y equipo)
1809.09.04 (Deterioro
(Deterioro acumulado
acumulado de
de equipos de transporte
bienes recibidos y maquinaria)financiero y
en arrendamiento
1809.09.05 capitalización inmobiliaria)
1809.09.07 (Deterioro acumulado de instalaciones y mejoras en bienes alquilados)
19 OTROS ACTIVOS
1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS
1901.01 Seguros pagados por anticipado
1901.02 Alquileres pagados por anticipado
1901.03 Publicidad y mercadeo pagados por anticipado
1901.04 Suscripciones pagadas por anticipado
1901.05 Comisiones por servicios pagados por anticipado
1901.06 Entregas a rendir cuenta
1901.07 Útiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado
1901.18 Otras cargas diferidas
1901.19 Otras gastos pagados por anticipado
1902 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
1902.01 Intereses pagados por anticipado
1902.01.01 Depósitos de ahorro
1902.01.02 Deposityos a plazos
1903 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
1903.02 Activo por Impuesto a la Renta Diferido
1904 ACTIVOS INTANGIBLES
1904.03 Software
1904.04 Otros activos intangibles
1904.07 Goodwill
1904.09 (Amortización acumulada por gastos amortizables)
1904.09.03 (Amortización y deterioro acumulados de software)
1904.09.04 (Amortización y deterioro acumulados de otros activos intangibles)
1904.09.07 (Amortización y deterioro acumulados de goodwill)
1906 CRÉDITO FISCAL
1906.01 Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas
1916.02 Crédito fiscal del Impuesto a la Renta
1906.09 Otros
1907 BIENES DIVERSOS
1907.01 Obras de arte
1907.02 Monedas y joyas
1907.03 Biblioteca
1907.04 Instituciones sociales y gremiales
1907.05 Plata en barras
1907.06 Bienes de Disponibilidad Restringida
1907.09 Otros
1908 OPERACIONES EN TRÁMITE
1908.01 Cheques rechazados
1908.02 Faltantes de caja
1908.03 Cheques falsificados
1908.04 Documentos extraviados
1908.05 Diferencias por regularizar
1908.06 Adelantos a proveedores
1908.07 Operaciones por liquidar
1908.09 Otras
1909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS
1909.01 Operaciones país
1909.02 Operaciones exterior
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2101.01 Depositos en cuenta corriente
2101.01.01 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias
2101.01.09 Otros
2101.02 Cuentas corrientes sin movimiento
2101.03 Cheques certificados
2101.04 Cheques de gerencia
2101.05 Órdenes de pago de gerencia
2101.06 Cheques de viajero
2101.07 Giros por pagar
2101.07.01 Giros por pagar país
2101.07.02 Giros por pagar exterior
2101.08 Transferencias por pagar
2101.08.01 Transferencias por pagar país
2101.08.02 Transferencias por pagar exterior
2101.09 Depósitos del público vencidos
2101.09.01 Certificados de depósitos negociables
2101.09.02 Certificados de depósitos no negociables
Certificados de depósitos no negociables personas naturales y jurídicas privadas sin
2101.09.02.01 fines de lucro
2101.09.02.02 Certificados de depósitos no negociables otras personas jurídicas
2101.09.03 Otros Depósitos
2101.09.03.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2101.09.03.02 Otras personas jurídicas
2101.1 Valores y títulos vencidos
2101.11 Obligaciones subordinadas vencidas
2101.12 Depósitos judiciales y administrativos
2101.12.01 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro
2101.12.02 Otras personas jurídicas
2101.13 Retenciones judiciales a disposición
2101.14 Cobranzas por liquidar
2101.15 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos
2101.16 Obligaciones por fideicomisos
2101.16.01 COFIDE
2101.16.01.01 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
2101.16.01.02 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
2101.16.01.09 Otros
2101.16.09 Otras
2101.17 Obligaciones por comisiones de confianza
2101.19 Otras obligaciones a la vista
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
2102.01 Depósitos de ahorro activos
2102.02 Depósitos de ahorro inactivos
2102.02.02 Otras personas juridicas
2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO
2103.01 Certificados de depósito
2103.01.01 Certificados de depósito negociable
2103.01.02 Certificados de depósito no negociable
Certificados de depósito no negociable personas naturales y jurídicas privadas sin
2103.01.02.01 fines de lucro
2103.01.02.02 Certificados de depósito no negociable otras personas jurídicas
2103.02 Certificados bancarios
2113.03 Cuentas a plazo
2103.04 Depósitos para planes progresivos
2103.05 Depósitos compensación de tiempo de servicios
2103.05.01 Ordinarios
2103.05.02 Convenios
2103.06 Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera
2103.09 Otras obligaciones por cuentas a plazo
2103.09.02 Otras personas juridicas
2104 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS
2114.01.03 Tributos p. Cta Propia - Otras contrib.
OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A

2105 VENCIMIENTO
2105.01 Ventas en corto
2105.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.02 Operaciones de reporte
2105.03 Pactos de recompra
2105.04.01 Obligación del Prestamista
2105.04.01.06 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
2105.04.02 Obligación del Prestatario
2105.09 Otros
2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES
2106.01 Compensación por tiempo de servicios
2106.02 Jubilación
2106.09 Otros
2107 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
2107.01 Depósitos inmovilizados
2107.02 Retenciones judiciales
2107.03 Depósitos judiciales y administrativos
2107.04 Depósitos en garantía
2107.04.01 Depósitos en garantía para créditos
2107.04.02 Depósitos en garantía por operaciones contingentes
2107.04.02.02 otras personas jurídicas
2107.04.09 Otros depósitos en garantía
2107.09 Otras obligaciones con el público restringidas
2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
2108.01 Gastos por pagar de obligaciones con el público a la vista
2108.02 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro
2108.03 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo
2108.05 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
2108.05.02 Intereses y comisiones de operaciones de reporte
2108.05.03 Intereses y comisiones de pactos de recompra
2108.05.03.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades.
2108.05.03.08 Valores y títulos emitidos por sociedades no financieras
2108.05.04 Intereses y comisiones de préstamos de valores
2108.07 Gastos por pagar de obligaciones con el público restringidas
2201.01 Bancos
2201.02 Financieras
2201.09 Otras empresas del sistema financiero [1]
2208 GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBANCARIOS
2208.01 Bancos
2208.02 Financieras
23 DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
2301 DEPÓSITOS A LA VISTA
2301.01 Depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país
2301.01.01 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias [1]
2301.01.09 Otros [2]
2301.02 Depósitos a la vista de instituciones del sistema financiero del exterior
2301.03 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2301.03.01 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias [3]
2301.03.09 Otros [4]
2301.04 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales
2302 DEPÓSITOS DE AHORRO
2302.01 Depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país
2302.02 Depósitos de ahorro de instituciones del sistema financiero del exterior
2302.03 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2302.04 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales
2303 DEPÓSITOS A PLAZO
2303.01 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país
2303.02 Depósitos a plazo de instituciones del sistema financiero del exterior
2303.03 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2303.04 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales
2308 GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIER
2308.01 Gastos por pagar por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros intern
2308.01.01 Depósitos a la vista país
2308.01.02 Depósitos a la vista exterior
2308.01.03 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2308.01.04 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales
2308.02 Gastos por pagar por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros inte
2308.02.01 Depósitos de ahorro país
2308.02.02 Depósitos de ahorro exterior
2308.02.03 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2308.02.04 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales
2308.03 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros interna
2308.03.01 Depósitos a plazo país
2308.03.02 Depósitos a plazo exterior
2308.03.03 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
2308.03.04 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales
24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2401 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
2401.01 Adeudos con garantía de títulos valores
2401.02 Operaciones de mercado abierto
2401.03 Pactos de recompra - títulos
2401.04 Pactos de recompra - divisas
2401.09 Otras obligaciones
2402 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO
2402.02 Adeudos por préstamos [1]
2402.02.01 Redimibles
2402.02.03 Convertibles en acciones
2403 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
2403.01 Avances en cuenta corriente
2403.04 Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
2403.05 Adeudos por bienes recibidos en capitalización inmobiliaria [3]
2404 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
2404.01 Avances en cuenta corriente
2405 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
2406 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS
2407 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR
2407.01 Adeudos por préstamos
2408 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2408.01 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
2408.02 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
2408.03 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
2408.04 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
2408.05 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
2408.06 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país
2408.07 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior
2409 RECLASIFICACIONES [2]
2409.01 Adeudos y obligaciones con empresas e instituciones financieras del país [3]
2409.02 Adeudos y obligaciones con empresas del exterior y organismos financieros internacionales [4]
2409.03 Otros adeudos y obligaciones del país y del exterior [5]
25 CUENTAS POR PAGAR
2501 AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉ
2502 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN [7]
2502.01.02 Forwards
2502.01.04 Futuros
2502.01.05 Opciones
2502.02 Derivados de tasa de interés
2502.02.02 Forwards
2502.02.04 Futuros
2502.02.05 Opciones
2502.02.09 Otros derivados de tasa de interés
2502.03.01 Swaps
2502.03.02 Forwards
2502.03.04 Futuros
2502.03.05 Opciones
2502.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commodities
2502.05 Derivados de crédito
2502.05.09 Otros derivados de credito
2502.07 Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos d
2503 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA [2]
2503.01 Coberturas de valor razonable
2503.01.01.02 Forwards
2503.01.01.04 Futuros
2503.01.01.05 Opciones
2503.01.02 Derivados de tasas de interés
2503.01.02.02 Forwards
2503.01.02.04 Futuros
2503.01.02.05 Opciones
2503.01.03.01 Swaps
2503.01.03.02 Forwards
2503.01.03.04 Futuros
2503.01.03.05 Opciones
2503.01.03.09 Otros derivados de capital, deuda y commoditie
2503.02 Coberturas de Flujos de Efectivo
2503.02.01.02 Forwards
2503.02.01.04 Futuros
2503.02.01.05 Opciones
2503.02.02.02 Forwards
2503.02.02.04 Futuros
2503.02.02.05 Opciones
2503.02.03.01 Swaps
2503.02.03.02 Forwards
2503.02.03.04 Futuros
2503.02.03.05 Opciones
2503.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés
2503.03.02.02 Forwards
2504 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
2504.01 Acreedores por operaciones con tarjetas de débito y crédito[1]
2504.02 Seguros por cuenta de prestatarios
2504.03 Seguros por cuenta de depositantes
2504.04 Retenciones para declaratoria de fábrica
2504.06 Garantías por alquileres
2504.07 Suscripción de acciones
2504.08 Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero
2504.09 Obligaciones por contratos de capitalización inmobiliaria sobre bienes en construcción [2]
2504.10 Intereses por pagar sobre capitalización inmobiliaria [3]
2504.19 Otros
2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
2505.01 Dividendos por pagar
2505.02 Participaciones por pagar
2505.03 Vacaciones por pagar
2505.04 Remuneraciones por pagar
2505.05 Honorarios por pagar
2505.06 Dietas por pagar
2505.09 Otros gastos de personal
2506 PROVEEDORES
2506.01 Proveedores de bienes
2506.02 Proveedores de servicios
2507 PRIMAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS, APORTES Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDA
2517.01 Primas al Fondo de Seguro de Depósitos
2507.02 Aporte a la Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
2507.03 Tributos por cuenta propia[1]
2507.03.01 Impuesto a la Renta[2]
2507.03.02 Impuesto General a las Ventas[3]
2507.03.03 Otras Contribuciones[4]
2507.03.09 Otros tributos por cuenta propia[5]
2517.04 Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones[6]
2507.05 Tributos retenidos[7]
2507.06 Tributos recaudados[8]
2508 GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR
2508.01 Gastos por pagar de cuentas por pagar
2508.09 Otros gastos por pagar
26 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
2602 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO
2602.02.02 No redimibles
2603.04 Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
2603.05 Adeudos por bienes recibidos en capitalización inmobiliaria [1]
2604 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
2605 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
2605.01.02 No Redimibles
2606 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS
2607 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR
2608 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
2608.02 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
2608.03 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
2608.04 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
2608.05 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
2608.06 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país
2608.07 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior
2609 RECLASIFICACIONES[1]
2609.01 Adeudos y obligaciones con empresas e instituciones financieras del país[2]
2609.02 Adeudos y obligaciones con empresas del exterior y organismos financieros internacionales[3]
2609.03 Otros adeudos y obligaciones del país y del exterior[4]
27 PROVISIONES
2701 PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGENTES
2701.01 Provisiones especificas para créditos contingentes [5]
2701.01.02 Créditos a microempresas [6]
2701.01.03 Créditos de consumo [7]
2701.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda [8]
2701.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo [9]
2701.01.06 Créditos soberanos [10]
2701.01.07 Créditos a entidades del sector público [11]
2701.01.08 Créditos a intermediarios de valores [12]
2701.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero [13]
2701.01.10 Créditos corporativas [14]
2701.01.11 Créditos a grandes empresas [15]
2701.01.12 Créditos a medianas empresas [16]
2701.01.13 Créditos a pequeñas empresas [17]
2701.02 Provisiones genéricas para créditos contingentes [1]
2701.02.01 Componente fijo[2]
2701.02.01.02 Créditos a microempresas [3]
2701.02.01.03 Créditos de consumo [4]
2701.02.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda [5]
2701.02.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo [6]
2701.02.01.06 Créditos soberanos [7]
2701.02.01.07 Créditos a entidades del sector público [8]
2701.02.01.08 Créditos a intermediarios de valores [9]
2701.02.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero [10]
2701.02.01.10 Créditos corporativas [11]
2701.02.01.11 Créditos a grandes empresas [12]
2701.02.01.12 Créditos a medianas empresas [13]
2701.02.01.13 Créditos a pequeñas empresas [14]
2701.02.02 Componente procíclico [15]
2701.02.02.02 Créditos a microempresas
2701.02.02.03 Créditos de consumo
2701.02.02.04 Créditos hipotecarios para vivienda
2701.02.02.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo
2701.02.02.06 Créditos soberanos
2701.02.02.07 Créditos a entidades del sector público
2701.02.02.08 Créditos a intermediarios de valores
2701.02.02.09 Créditos a empresas del sistema financiero
2701.02.02.10 Créditos entidades corporativas
2701.02.02.11 Créditos a grandes empresas
2701.02.02.12 Créditos a medianas empresas
2701.02.02.13 Créditos a pequeñas empresas
2701.06 Provisiones por riesgo de sobreendeudamiento [17]
2701.06.02 Créditos a microempresas
2701.06.03 Créditos de consumo
2701.06.13 Créditos a pequeñas empresas
2702 OTRAS PROVISIONES
2702.02 Provisiones para litigios y demandas
2702.03 Provisiones para mecanismos de cobertura por fideicomisos
2702.03 Provisiones por cartera transferida con pacto de recompra u opción de compra [1]
2702.04 Provisiones para Riesgo País[2]
2702.05.01 Depósitos en el exterior
2702.05.03 Inversiones negociables y a vencimiento
2702.05.03.01 Activos mantenidos para negociación-instrumentos de capital[3]
2702.05.03.02 Activos mantenidos para negociación-instrumentos de deuda[4]
2702.05.03.03 Activos disponibles para la venta-instrumentos de capital[5]
2702.05.03.04 Activos disponibles para la venta-instrumentos de deuda[6]
2702.05.03.05 Inversiones a vencimiento[7]
2702.05.03.06 Inversiones en commodities[8]
2702.05.04 Créditos
2702.05.04.01 Créditos directos
2702.05.04.02 Créditos indirectos
2702.05.05 Cuentas por cobrar
2702.05.05.01 Derivados de cobertura[9]
2702.05.05.02 Derivados de negociación[10]
2702.05.05.03 Cuentas por cobrar en venta de bienes y servicios y fideicomiso[11]
2702.05.05.04 Otras cuentas por cobrar[12]
2702.05.06 Bienes recibidos en pago y adjudicados
2702.05.07 Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos[13]
2702.05.07.01 Subsidiarias[14]
2702.05.07.02 Asociadas[15]
2702.05.07.03 Negocios conjuntos y otras[16]
2702.05 Provisiones para desvalorización de bienes colocados en capitalización inmobiliaria [17]
2702.07 Provisión por bienes adjudicados y recuperados [18]
2702.07.01 Provisión por bienes adjudicados y recuperados transferidos a vinculados [19]
2702.07.02 Exceso de provisiones de bienes adjudicados y recuperados [20]
2702.09 Otras
28 VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
2801 BONOS COMUNES
2801.01 Bonos comunes
2802 BONOS SUBORDINADOS
2802.02 Bonos subordinados redimibles [1]
2802.03 Bonos subordinados no redimibles [2]
2802.04 Bonos subordinados convertibles en acciones [3]
2803 BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES
2803.01 Bonos convertibles en acciones por decisión del emisor
2803.02 Bonos convertibles en acciones por decisión del tenedor
2803.09 Otros bonos convertibles en acciones
2804 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
2804.01 Bonos de arrendamiento financiero
2805 INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS
2805.01 Bonos hipotecarios
2805.02 Letras hipotecarias
2805.03 Cédulas hipotecarias
2805.09 Otros instrumentos hipotecarios
2806 OTRAS OBLIGACIONES SUBORDINADAS [4]
2806.01 Redimibles
2806.02 No redimibles
2806.03 Convertibles en acciones
2807 OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
2807.01 Pagarés
2807.02 Obligaciones
2807.09 Otros instrumentos representativos de deuda
2808 GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
2808.01 Gastos por pagar por bonos en circulación
2808.02 Gastos por pagar por bonos subordinados
2808.03 Gastos por pagar por bonos convertibles en acciones
2808.04 Gastos por pagar por bonos de arrendamiento financiero
2808.05 Gastos por pagar por instrumentos hipotecarios
2808.06 Gastos por pagar por otras obligaciones subordinadas
2808.07 Gastos por pagar por otros instrumentos representativos de deuda
2809 RECLASIFICACIONES[5]
29 OTROS PASIVOS [6]
2901 INGRESOS DIFERIDOS
2901.01 Ingresos por intereses y comisiones
2901.01.01 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes
2901.01.03 Créditos reestructurados [1]
2901.01.04 Créditos refinanciados [2]
2901.01.05 Créditos vencidos [3]
2901.01.06 Créditos en cobranza judicial [4]
2901.02 Ingresos por intereses, comisiones y gastos cobrados por anticipado[6]
2901.02.01 Créditos vigentes [7]
2901.02.05 Créditos vencidos [8]
2901.02.06 Créditos en cobranza judicial [9]
2901.02.07 Créditos indirectos [10]
2901.07 Otros ingresos diferidos [11]
2901.07.01 Transferencia de cartera crediticia
2901.07.02 Adquisición de cartera crediticia
2901.07.02.01 Vigente[12]
2901.07.02.03 Reestructurado[13]
2901.07.02.04 Refinanciado[14]
2901.07.02.05 Vencido[15]
2901.07.02.06 En cobranza judicial[16]
2901.07.05 Donaciones recibidas[17]
2901.07.09 Otros
2901.08 Ingresos por colocación de bienes adjudicados y recuperados[18]
2901.08.01 Utilidad en colocación de bienes adjudicados y recuperados [19]
2901.08.01.01 Créditos vigentes [20]
2901.08.01.03 Créditos reestructurados [21]
2901.08.01.04 Créditos refinanciados [22]
2901.08.01.05 Créditos vencidos [23]
2901.08.01.06 Créditos en cobranza judicial [24]
2901.08.09 Otros [25]
2902 SOBRANTES DE CAJA
2902.01 Sobrantes de caja
2903 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO[1]
2903.01 Impuesto a la renta
2908.04 Documentos extraviados
2908.05 Diferencias por regularizar
2908.06 Entregas por identificar
2908.07 Operaciones por liquidar
2908.09 Otras
2909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS
2909.01 Operaciones país
2909.02 Operaciones exterior
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3101 CAPITAL SOCIAL
3101.01 Acciones Comunes
3101.02 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo
3101.03 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo
3101.04 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo
3101.09 Otras Acciones
3102 CAPITAL SUSCRITO [3]
3103 (SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE PAGO) [4]
3104 (ACCIONES EN TESORERÍA) [5]
3104.01 Acciones Comunes[6]
3104.02 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo[1]
3104.03 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo[2]
3104.04 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo[3]
3104.09 Otras Acciones[4]
32 CAPITAL ADICIONAL
3201 DONACIONES
3201.01 Donaciones
3202 PRIMA (DESCUENTO) DE ACCIONES [5]
3203 CAPITAL EN TRÁMITE [6]
3204 GANANCIAS O PÉRDIDAS POR ACCIONES EN TESORERÍA [7]
33 RESERVAS
3301 RESERVA LEGAL
3301.01 Aportes en efectivo
3301.02 Utilidades
3301.03 Revaluación especial autorizada por la SBS
3301.06 Reexpresión por inflación
3301.09 Otros [8]
3302 RESERVAS LEGALES ESPECIALES
3302.01 Fondo de liberación de prendas
3302.09 Otras reservas legales especiales
3303 RESERVAS FACULTATIVAS [9]
3303.01 Reservas facultativas que sólo pueden ser reducidas con previa autorización de la Superintendencia
3303.02 Reservas facultativas que pueden ser reducidas sin previa autorización de la Superintendencia
34 COMPONENTE PATRIMONIAL Y RECLASIFICACIONES[1]
3401 CAPITAL SOCIAL[2]
3402 CAPITAL ADICIONAL[3]
36 AJUSTES AL PATRIMONIO
3602 REVALUACIONES ESPECIALES AUTORIZADAS POR SBS
3602.01 Revaluaciones especiales autorizadas por SBS.
3603 RESULTADOS NO REALIZADOS [5]
3603.07 Diferencias de conversión
3605 RESULTADOS NO REALIZADOS POR COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO [6]
38 RESULTADOS ACUMULADOS
3801 UTILIDAD ACUMULADA
3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización
3801.02 Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalización
3801.03 Ganancia no realizada por inversiones disponibles para la venta[7]
3801.04 Ganancia por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrim
3801.05 Ganancia por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del pa
3802 (PÉRDIDA ACUMULADA) [10]
3802.01 (Pérdida acumulada)
3802.03 Provisión por desvalorización de bienes colocados en capitalización inmobiliaria [11]
3802.04 Pérdida no realizada por inversiones disponibles para la venta
3802.05 Pérdida por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimo
3802.06 Pérdida por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patr
39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
3901 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
3901.01 Utilidad neta del ejercicio con acuerdo de capitalización
3901.02 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización
3902 (PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO)
3902.01 (Pérdida neta del ejercicio)
4 GASTOS
41 GASTOS FINANCIEROS
4101 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO[1]
4101.01 Intereses y gastos por obligaciones con el público a la vista[2]
4101.01.01 Depósitos en cuenta corriente
4101.01.02 Cuentas corrientes sin movimiento
4101.01.03 Cheques certificados
4101.01.04 Cheques de gerencia
4101.01.05 Órdenes de pago de gerencia
4101.01.06 Cheques de viajero
4101.01.07 Giros por pagar
4101.01.08 Transferencias por pagar
4101.01.09 Depósitos del público vencidos
4101.01.10 Valores y títulos vencidos
4101.01.11 Obligaciones subordinadas vencidas
4101.01.12 Depósitos judiciales y administrativos
4101.01.13 Retenciones judiciales a disposición
4101.01.14 Cobranzas por liquidar
4101.01.15 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos
4101.01.16 Obligaciones por fideicomisos
4101.01.17 Obligaciones por comisiones de confianza
4101.01.19 Otras obligaciones a la vista
4101.02 Intereses y gastos por obligaciones con el público por cuentas de ahorro[3]
4101.02.01 Depósitos de ahorro activos
4101.02.02 Depósitos de ahorro inactivos
4101.03 Intereses y gastos por obligaciones con el público por cuentas a plazo[4]
4101.03.01 Certificados de depósito
4101.03.02 Certificados bancarios
4101.03.03 Cuentas a plazo
4101.03.04 Depósitos para planes progresivos
4101.03.05 Depósitos compensación tiempo de servicios
4101.03.06 Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera
4101.03.09 Otras obligaciones con el público por cuentas a plazo
4101.05 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
4101.05.02 Intereses y gastos de operaciones de reporte[1]
4101.05.03 Intereses y gastos de pactos de recompra[2]
4101.05.04 Intereses y gastos de préstamos de valores[3]
4101.07 Intereses y gastos por obligaciones con el público restringidas[4]
4101.07.01 Depósitos inmovilizados
4101.07.02 Retenciones judiciales
4101.07.03 Depósitos judiciales y administrativos
4101.07.04 Depósitos en garantía
4101.07.09 Otras obligaciones con el público restringidas
4102 INTERESES Y GASTOS POR FONDOS INTERBANCARIOS[5]
4102.01 Bancos
4102.02 Financieras
4103 INTERESES Y GASTOS POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIER
4103.01 Intereses y gastos por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros inter
4103.01.01 Intereses y gastos por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país[4]
4103.01.02 Intereses y gastos por depósitos a la vista de instituciones financieras del exterior[5]
4103.01.03 Intereses y gastos por depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias[6]
4103.01.04 Intereses y gastos por depósitos a la vista de organismos financieros internacionales.[7]
4103.02 Intereses y gastos por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros inte
4103.02.01 Intereses y gastos por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país[9]
4103.02.02 Intereses y gastos por depósitos de ahorro de instituciones financieras del exterior[10]
4103.02.03 Intereses y gastos por depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias[11]
4103.02.04 Intereses y gastos por depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales.[12]
4103.03 Intereses y gastos por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros intern
4103.03.01 Intereses y gastos por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país[14]
4103.03.02 Intereses y gastos por depósitos a plazo de instituciones financieras del exterior[15]
4103.03.03 Intereses y gastos por depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias[16]
4103.03.04 Intereses y gastos por depósitos a plazo de organismos financieros internacionales[17]
4104 INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
4104.01 Intereses por adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
4104.01.01 Adeudos con garantía de títulos valores
4104.01.02 Operaciones de mercado abierto
4104.01.03 Pactos de recompra-títulos
4104.01.04 Pactos de recompra-divisas
4104.01.09 Otras obligaciones
4104.02 Intereses por adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
4104.02.02 Intereses por préstamos [1]
4104.02.09 Intereses por otras obligaciones
4104.03 Intereses por adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
4104.03.01 Intereses por avances en cuenta corriente
4104.03.04 Intereses por bienes recibidos en arrendamiento financiero
4104.04 Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
4104.04.01 Intereses por avances en cuenta corriente
4104.05 Intereses por adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
4104.05.01 Intereses por adeudos por préstamos
4104.06 Intereses por otros adeudos y obligaciones del país
4104.06.01 Intereses por otros préstamos
4104.07 Intereses por otros adeudos y obligaciones del exterior
4104.07.01 Intereses por otros préstamos
4105 INTERESES Y GASTOS DE CUENTAS POR PAGAR[4]
4105.01 Intereses y gastos de cuentas por pagar[5]
4105.07 Intereses y gastos por obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos[6]
4105.07.03 Tributos por cuenta propia[7]
4105.07.04 Tributos retenidos[8]
4105.07.05 Tributos recaudados[9]
4106 INTERESES POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
4106.01 Intereses por bonos comunes
4106.01.01 Intereses por bonos comunes
4106.02 Intereses por bonos subordinados
4106.02.02 Intereses por bonos subordinados redimibles
4106.02.03 Intereses por bonos subordinados no redimibles
4106.02.04 Intereses por bonos subordinados convertibles en acciones
4106.02.09 Intereses por otros bonos subordinados
4106.03 Intereses por bonos convertibles en acciones
4106.03.01 Intereses por bonos convertibles en acciones por decisión del emisor
4106.03.02 Intereses por bonos convertibles en acciones por decisión del tenedor
4106.03.09 Intereses por otros bonos convertibles en acciones
4106.04 Intereses por bonos de arrendamiento financiero
4106.05 Intereses por instrumentos hipotecarios
4106.05.01 Intereses por bonos hipotecarios
4106.05.02 Intereses por letras hipotecarias
4106.05.03 Intereses por títulos de crédito hipotecario
4106.05.04 Intereses por cédulas hipotecarias
4106.05.09 Intereses por otros instrumentos hipotecarios
4106.06 Intereses por otras obligaciones subordinadas [1]
4106.06.01 Intereses por otras obligaciones subordinadas redimibles
4106.06.02 Intereses por otras obligaciones subordinadas no redimibles
4106.06.03 Intereses por otras obligaciones subordinadas convertibles en acciones
4106.07 Intereses por otros instrumentos representativos de deuda
4106.07.01 Intereses por pagarés
4106.07.02 Intereses por obligaciones
4106.07.09 Intereses por otros instrumentos representativos de deuda
4107 COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS[2]
4107.03 Adeudos y otras obligaciones financieras
4107.09 Otros
4108 DIFERENCIA DE CAMBIO [3]
4108.01 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera
4108.04 Diferencia por nivelación de cambio
4108.04.03 Inversiones [4]
4108.04.09 Otros [5]
4108.09 Otros
4109 CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS [6]
4109.01 Reajuste por indexación
4109.03 Resultado en la compraventa de valores
4109.04 Pérdida en inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos
4109.04.01 Inversiones en personas jurídicas del país
4109.04.01.01 Subsidiarias del país
4109.04.01.09 Otras
4109.04.02 Inversiones en personas jurídicas del exterior
4109.04.02.01 Subsidiarias del exterior
4109.04.02.09 Otras
4109.04.03 Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos
4109.04.04 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Muncipales de ahorro y Crédito
4109.04.07 Inversiones de disponibilidad restringida
4109.05 Primas para Fondo de Seguro de Depósito
4109.07 Gastos por líneas de crédito
4109.08 Cargos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
4109.09 Gastos por valuación de garantías
4109.1 Gastos financieros interoficinas
4109.10.01 Interoficinas país
4109.10.02 Interoficinas exterior
4109.11 Valorización de Inversiones negociables a valor razonable con cambios en resultados - instrumentos represe
4109.11.19 Otros
4109.12 Valorización de Inversiones a valor razonable con cambios en resultados - inversiones representativos de de
4109.12.02.01 Perú
4109.12.02.19 Otros
4109.12.03.03 Organismos Financieros Internacionales
4109.12.03.19 Otros Organismos Financieros
4109.12.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero [2]
4109.12.05.10 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada [3]
4109.12.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros[4]
4109.12.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades[6]
4109.12.07.14 Certificados de depósito por mercaderías
4109.12.19 Otros
4109.13 Valorización de inversiones disponibles para la venta - instrumentos representativos de capital [8]
4109.13.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros [1]
4109.13.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades [2]
4109.13.07.05 Cuotas de participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
4109.13.07.06 Cuotas de participación en Fondos Mutuos de Inversión
4109.13.08 Acciones de tesorería [3]
4109.13.08.01 Valor Nominal [4]
4109.13.08.02 Prima o Descuento [5]
4109.13.09 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros [6]
4109.13.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero [8]
4109.13.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros [9]
4109.13.10.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades [10]
4109.13.10.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias [11]
4109.13.13 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146) [3]
4109.13.13.01 Instrumentos de capital listados en Bolsa [4]
4109.13.13.02 Instrumentos de capital no listados en Bolsa [5]
4109.13.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99) [6]
4109.13.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000 [9]
4109.13.16 Empresas otros acuerdos reestructuración [12]
4109.13.19 Otros
4109.14 Valorización de inversiones disponible para la venta – instrumentos representativos de deuda [15]
4109.14.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
4109.14.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
4109.14.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000 [16]
4109.14.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero[17]
4109.14.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros[2]
4109.14.07 Valores y títulos emitidos por otras sociedades[4]
4109.14.07.14 Certificados de depósito por mercadería [6]
4109.14.07.15 Instrumentos de corto plazo [7]
4109.14.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería[8]
4109.14.09.06 Bonos hipotecarios [10]
4109.14.09.08 Bonos ordinarios [11]
4109.14.09.09 Bonos estructurados [12]
4109.14.09.10 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 59.2.2
4109.14.09.19 Otros valores y títulos [1]
4109.14.10 Operaciones de reporte [2]
4109.14.10.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos [3]
4109.14.10.02 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales [4]
4109.14.10.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros [5]
4109. 14.10.05 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero [6]
4109. 14.11 Pactos de recompra [10]
4109. 04.11.09 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias [17]
4109.14.19 Otros
4109.15 Valorización de Inversiones en Commodities
4109.16 Gastos por productos financieros derivados para negociación [18]
4109.16.02.02 Forwards
4109.16.02.04 Futuros
4109.16.02.05 Opciones
4109.16.03.01 Swaps
4109.16.03.02 Forwards
4109.16.03.04 Futuros
4109.16.03.05 Opciones
4109.16.05.02 Credit Default Swapsl
4109.17 Gastos por productos financieros derivados con fines de cobertura [1]
4109.17.01 Coberturas de Valor Razonable
4109.17.01.01 Derivados de moneda extranjera
4109.17.01.02 Derivados de tasas de interés (devengue de tasas)[2]
4109.17.01.03 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities
4109.17.01.05 Derivados de crédito
4109.17.01.06 Derivados de tasas de interés[3]
4109.17.01.09 Otros productos financieros derivados
4109.17.02 Coberturas de Flujos de Efectivo
4109.17.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés
4109.18 Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
4109.18.01 Venta en corto
4109.18.02 Préstamo Bursátil
4109.19 Otros
4109.20 Intereses por pagar sobre capitalización individual [6]
4109.21 Fluctuación de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de repor
4109.22 Gastos por otorgamiento de premio al buen pagador (PBP) [1]
4109.23 Gastos por cobertura de riesgo crediticio (CRC) [2]
4109.24 Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable [3]
4109.24.01 En Coberturas de Valor Razonable
4109.24.01.01 Tasas de interés[4]
4109.24.01.02 Otros[5]
4109.24.03 En Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés
4109.25 Pérdida por compra de cartera crediticia[6]
4109.26 Pérdida por venta de cartera crediticia[7]
42 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
4201 GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES[8]
4201.01 Avales
4201.02 Cartas fianza
4201.03 Cartas de crédito
4201.04 Aceptaciones bancarias
4202 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS DIVERSOS
4202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes
4202.02 Cobranzas
4202.03 Custodia de valores
4202.04 Fiedeicomisos
4202.05 Comisison de confianza
4202.06 Tarjeta de credito y debito
4202.07 Giros
4202.08 Transferencias
4202.09 Compraventas de valores
4202.1 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot
4202.11 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro
4202.12 Servicios de caja
4202.14 Agentes
4202.15 Alquiler de cajas de seguridad
4202.25 Otros instrumentos financieros derivados
4202.26 Contratos de underwriting
4202.29 Otros servicio financieros
43 PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN, PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD, DEPRECIACIONES DE BIENE
4301 PÉRDIDA POR DETERIORO DE INVERSIONES
4301.01 Inversiones negociables y a Vencimiento
4301.01.03 Inversiones Disponibles para la Venta-Instrumentos representativos de capital
4301.01.03.07 Valores
Valores yy títulos
títulos emitidos
emitidos por
por otras
otras sociedades
sociedades con las que
4301.01.03.09 corresponde consolidar estados financieros
4301.01.03.10 Operaciones de reporte
4301.01.03.11 Pactos de recompra
4301.01.03.12 Préstamos de valores
4301.01.03.13 Empresas reestructuradas
4301.01.03.14 Empresas saneadas
4301.01.03.15 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000
4301.01.03.16 Empresas otros acuerdos reestructuración
4301.01.03.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida
4301.01.03.19 Otros
4301.01.04 Inversiones Disponibles para la Venta-Instrumentos representativos de Deuda
4301.01.04.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería
4301.01.04.10 Operaciones de reporte
4301.01.04.11 Pacto de recompra
4301.01.04.19 Otros
4301.01.05 Inversiones a Vencimiento
4301.01.05.19 Otros
4301.01.07 Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos
4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS
4302.02 Provisión para créditos a microempresas
4302.02.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas y reestructuradas
4302.02.06 Provisión genérica por riesgo de sobreendeudamiento
4302.03 Provisión para créditos de consumo
4302.03.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas
4302.03.06 Provisión genérica por riesgo de sobreendeudamiento
4302.04 Provisiones para créditos hipotecarios para vivienda
4302.04.04 Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas
4302.05 Provisión a bancos multilaterales de desarrollo
4302.05.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas
4302.06 Provisión para créditos soberanos
4302.07 Provisión para créditos a entidades del sector público
4302.07.04 Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas
4302.08 Provisión para créditos a intermediarios de valores
4302.09 Provisión para créditos con empresas del sistema financiero
4302.10 Provisión para créditos corporativos
4302.11 Provisión para créditos a grandes empresas
4302.12 Provisión para créditos a medianas empresas
4302.13 Provisión para créditos a pequeñas empresas
4303 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR
4303.01 Provisión para incobrabilidad de cuentas por cobrar
4303.01.01 Provisión para cuentas por cobrar por fideicomisos
4303.01.01.01 Provisión según disposiciones SBS
4303.01.01.09 Otras provisiones
4303.01.09 Provisión para incobrabilidad de otras cuentas por cobrar
4304 PROVISIONES Y DEPRECIACIONES DE BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO,
ADJUDICADOS Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
4304.01 Provisión y depreciación para bienes realizables
4304.01.01 Provisión para bienes realizables
4304.01.01.01 Bienes para colocación
4304.01.01.02 Bienes recuperados
4304.01.01.03 Bienes restituidos
4304.01.02 Depreciación para bienes realizables
4304.02 Provisión y depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados
4304.02.01 Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados
4304.02.01.01 Bienes adjudicados y recibidos en pago
4304.02.01.02 Bienes adjudicados y recibidos en pago – capitalización inmobiliaria
4304.02.02 Depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados
4304.03 Provisión para activos no corrientes mantenidos para la venta
4305 PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS
4305.01 Provisiones específicas para créditos contingentes
4305.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda
4305.01.05 Créditos a bancos multilaterales de desarrollo
4305.01.06 Créditos soberanos
4305.01.07 Créditos a entidades del sector público
4305.01.08 Créditos a intermediarios de valores
4305.01.09 Créditos a empresas del sistema financiero
4305.01.10 Créditos corporativos
4305.01.11 Créditos a grandes empresas
4305.01.12 Créditos a medianas empresas
4305.02 Provisiones genéricas para créditos contingentes
4305.02.01 Componente Fijo
4305.02.01.10 Créditos corporativos
4305.02.02 Componente Procíclico
4305.03 Otras provisiones para contingencias
4305.03.01 Coberturas otorgadas en proceso de titulización
4305.03.09 Otras
4305.04 Provisiones para litigios y demandas
4305.05 Provisiones para Riesgo País
4305.05.01 Depósitos en el exterior
4305.05.03 Inversiones negociable y a vencimiento
4305.05.04.01 Créditos directos
4305.05.04.02 Créditos indirectos
4305.05.05 Cuentas por cobrar
4305.05.06 Bienes recibidos en pago y adjudicados
4305.05.07 Inversiones Permanentes
4305.06 Provisión por riesgo de sobreendeudamiento
4305.09 Otras Provisiones
44 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y DETERIORO
4401 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
4401.02 Depreciación de edificios e instalaciones
4401.03 Depreciación de mobiliario y equipo
4401.04 Depreciación de equipos de transporte y maquinarias
4401.05 Depreciación de bienes recibidos en arrendamiento financiero
4401.06 Depreciación de bienes recibidos en capitalización inmobiliaria
4401.07 Depreciación por instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas
4401.08 Depreciación de bienes cedidos en arrendamiento financiero
4401.09 (Depreciación por contra de bienes cedidos en arrendamiento financiero)
4401.10 Depreciación de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria
4401.11 (Depreciación por el contra de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria)
4403 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES Y GASTOS AMORTIZABLES
4403.03 Amortización de gastos por software
4403.04 Amortización de Otros Activos Intangibles
4403.07 Amortización del goodwill
4403.08 Amortización de gastos por otros gastos amortizables
4404 DETERIORO DE VALOR DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
4404.01 Deterioro de valor de terrenos
4404.02 Deterioro de valor de edificios e instalaciones
4404.03 Deterioro de valor de mobiliario y equipo
4404.04 Deterioro
Deterioro de
de equipos
valor de de transporte
bienes y maquinarias
recibidos en arrendamiento financiero y en
4404.05 capitalización inmobiliaria
4404.07 Deterioro de instalaciones y mejoras en bienes alquilados
4405 DETERIORO DE VALOR DE ACTIVOS INTANGIBLES
4405.03 Deterioro de software
4405.04 Deterioro de otros activos intangibles
4405.07 Deterioro del goodwill
45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
4501 GASTOS DE PERSONAL
4501.01 Remuneraciones
4501.01.01 Básica
4501.01.02 Bonificaciones
4501.01.03 Gratificaciones
4501.01.04 Asignaciones
4501.01.05 Horas extras
4501.01.06 Otras remuneraciones
4501.02 Compensación vacacional
4501.03 Seguro de vida y accidentes de trabajo
4501.04 Seguridad y previsión social
4501.05 Compensación por tiempo de servicios
4501.06 Otras Contribuciones
4501.07 Fondo de Pensiones
4501.08 Participación de los trabajadores en las utilidades
4501.09 Otros gastos de personal
4501.09.01 Refrigerio
4501.09.02 Uniformes
4501.09.03 Asistencia médica
4501.09.04 Capacitación
4501.09.05 Viáticos
4501.09.06 Atenciones
4501.09.07 Jubilaciones
4501.09.09 Otros gastos
4502 GASTOS DE DIRECTORIO
4502.01 Dietas
4502.03 Atenciones y representaciones
4502.09 Otros gastos de directorio
4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
4503.01 Domiciliados
4503.01.01 Transporte
4503.01.02 Reparación y mantenimiento
4503.01.03 Vigilancia y protección
4503.01.04 Trabajos eventuales
4503.01.05 Publicidad
4503.01.06 Energía y agua
4503.01.07 Comunicaciones
4503.01.08 Honorarios profesionales
4503.01.09 Seguros
4503.01.10 Alquileres
4503.01.11 Suministros diversos
4503.01.12 Gastos de representación
4503.01.13 Gastos notariales y de registro
4503.01.14 Gastos judiciales
4503.01.15 Suscripciones y cotizaciones
4503.01.17 Limpieza
4503.01.18 Procesamiento electrónico
4503.01.19 Relaciones públicas y eventos
4503.01.20 Gastos de viaje
4503.01.21 Estudios y proyectos
4503.01.22 Consultorías
4503.01.23 Sociedades de auditoría
4503.01.24 Transferencias electrónicas
4503.01.29 Otros servicios
4503.02 No domiciliados
4503.02.01 Transporte
4503.02.02 Reparación y mantenimiento
4503.02.03 Vigilancia y protección
4503.02.04 Trabajos eventuales
4503.02.05 Publicidad
4503.02.06 Energía y agua
4503.02.07 Comunicaciones
4503.02.08 Honorarios profesionales
4503.02.09 Seguros
4503.02.10 Alquileres
4503.02.11 Suministros diversos
4503.02.12 Gastos de representación
4503.02.13 Gastos notariales y de registro
4503.02.14 Gastos judiciales
4503.02.15 Suscripciones y cotizaciones
4503.02.16 Donaciones
4503.02.17 Limpieza
4503.02.18 Procesamiento electrónico
4503.02.19 Relaciones públicas y eventos
4503.02.20 Gastos de viaje
4503.02.21 Estudios y proyectos
4503.02.22 Consultorías
4503.02.23 Sociedades de auditoría
4503.02.24 Transferencias electrónicas
4503.02.29 Otros servicios
4504 TRIBUTOS
4504.01 Impuesto General a las Ventas
4504.02 Derechos aduaneros
4504.03 Tributos a gobiernos locales
4504.04 Superintendencia de Banca y Seguros
4504.05 Aporte Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
4504.09 Otros tributos
46 OTROS GATOS
4601 PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
4602 PÉRDIDA EN BIENES ADJUDICADOS Y RECUPERADOS
4602.01 Pérdida en venta o colocación de bienes adjudicados y recuperados
4602.02 Gastos por bienes adjudicados y recuperados
4604 PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
4605 SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y FISCALES
4606 PÉRDIDAS NO CUBIERTAS POR SEGUROS
4607 DONACIONES EFECTUADAS
4609 OTROS GASTOS
49 COSTO DE VENTAS
4901 COSTO DE VENTAS DE BIENES
4902 COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS
5 INGRESOS
51 INGRESOS FINANCIEROS
5101 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DISPONIBLES
5101.02 Intereses y rendimientos por depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú
5101.02.01 Cuenta ordinaria
5101.02.02 Cuenta especial
5101.02.03 Cuentas de depósitos por mandato legal
5101.02.04 Depósitos overnight en moneda extranjera
5101.02.09 Otras
5101.03 Intereses y rendimientos por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país
5101.03.01 Bancos
5101.03.02 Financieras
5101.03.03 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
5101.03.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
5101.03.05 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
5101.03.06 Cooperativas de Ahorro y Crédito
5101.03.09 Otras empresas del sistema financiero
5101.04 Intereses y rendimientos por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior
5101.04.01 De primera categoría
5101.04.02 Supervisadas por organismos similares a la SBS
5101.04.03 Supervisadas por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
5101.04.06 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias
5101.04.09 Otras instituciones financieras
5101.07 Intereses y rendimientos por fondos disponibles restringidos
5101.07.01 Fondos fijos
5101.07.02 Fondos en garantía
5101.07.09 Otras disponibilidades restringidas
5102 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR FONDOS INTERBANCARIOS
5102.01 Bancos
5102.02 Financieras
5103 INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
5103.01 Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de Capital
5103.01.19 Otros
5103.02 Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos de Deuda
5103.02.19 Otros
5103.03 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Capital
5103.03.07.06 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
5103.03.14 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99)
5103.03.18.19 Otros
5103.03.19 Otros
5103.04 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda
5103.04.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5103.04.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5103.04.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
5103.04.02 Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales
5103.04.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería
5103.04.11 Pacto de recompra
5103.04.18.19 Otros
5103.04.19 Otros
5103.05 Inversiones a Vencimiento
5103.05.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5103.05.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5103.05.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
5103.05.02 Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales
5103.05.18.19 Otros
5103.05.19 Otros
5103.06 Inversiones en Commodities
5104 INTERESES POR CRÉDITOS
5104.01 Intereses por créditos vigentes
5104.01.02 Intereses por créditos a microempresas
5104.01.02.01 Avances en cuenta corriente
5104.01.02.06 Préstamos
5104.01.02.10 Factoring
5104.01.02.12 Lease-back
5104.01.02.21 Créditos por liquidar
5104.01.02.26 Créditos –comercio exterior
5104.01.03 Intereses por créditos de consumo
5104.01.03.06 Préstamos
5104.01.03.12 Lease-back
5104.01.03.13 Pignoraticios
5104.01.04 Intereses por créditos hipotecarios para vivienda
5104.01.04.06 Préstamos
5104.01.04.09 Préstamos con cédulas hipotecarias
5104.01.04.08 Préstamos con letras hipotecarias
5104.01.04.23 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA
5104.01.05 Intereses por créditos con bancos multilaterales de desarrollo
5104.01.05.06 Préstamos
5104.01.06 Intereses por créditos soberanos
5104.01.06.06 Préstamos
5104.01.07 Intereses por créditos a entidades del sector público
5104.01.07.06 Préstamos
5104.01.07.10 Factoring
5104.01.07.12 Lease – back
5104.01.07.18 Créditos a entidades con quienes corresponde consolidar estados financieros
5104.01.08 Intereses por créditos con intermediarios de valore
5104.01.08.06 Préstamos
5104.01.08.10 Factoring
5104.01.08.12 Lease – back
5104.01.09 Intereses por créditos con empresas del sistema financiero
5104.01.09.06 Préstamos
5104.01.10 Intereses por créditos corporativos
5104.01.10.06 Préstamos
5104.01.10.10 Factoring
5104.01.10.12 Lease – back
5104.01.10.34 Financiación estructurada de inmuebles por alquiler
5104.01.11 Intereses por créditos a grandes empresas
5104.01.11.06 Préstamos
5104.01.11.10 Factoring
5104.01.11.12 Lease – back
5104.01.12 Intereses por créditos a medianas empresas
5104.01.09 Intereses por créditos con empresas del sistema financiero
5104.01.09.06 Préstamos
5104.01.10 Intereses por créditos corporativos
5104.01.10.06 Préstamos
5104.01.10.10 Factoring
5104.01.10.12 Lease – back
5104.01.11 Intereses por créditos a grandes empresas
5104.01.11.06 Préstamos
5104.01.11.10 Factoring
5104.01.11.12 Lease – back
5104.01.12 Intereses por créditos a medianas empresas
5104.01.12.06 Préstamos
5104.01.12.10 Factoring
5104.01.12.12 Lease – back
5104.01.13 Intereses por créditos a pequeñas empresas
5104.01.13.06 Préstamos
5104.01.13.10 Factoring
5104.01.13.12 Lease-back
5104.03 Intereses por créditos reestructurados
5104.03.12 Créditos a medianas empresa
5104.04 Intereses por créditos refinanciados
5104.05 Intereses por créditos vencidos
5104.05.13 Créditos a pequeñas empre
5104.06 Intereses por créditos en cobranza judicial
5104.06.11 Créditos a grandes empr
5104.06.12 Créditos a medianas e
5104.06.13 Créditos a pequeñas em
5105 INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR
5105.04 Intereses de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomiso
5105.04.01 Cuentas por cobrar por venta de bienes
5105.04.02 Cuentas por cobrar por venta de servicio
5105.04.03 Cuentas por cobrar por alquiler de bienes
5105.04.04 Cuentas por cobrar por fideicomiso
5105.04.09 Cuentas por cobrar por otros
5105.07 Ingresos por cuentas por cobrar diversas
5105.07.06 Derecho de uso de inmueble y otras cuentas por cobrar a clientes por contratos de capitalización inmobiliar
5105.07.09 Otros
5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CRÉDITOS DIRECTOS
5107.04 Créditos
5108 DIFERENCIA DE CAMBIO
5108.01 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera
5108.04 Diferencia por nivelación de cambio
5108.04.03 Inversiones
5108.04.09 Otros
5108.09 Otros
5109 INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS
5109.01 Reajuste por indexación
5109.03 Resultado en la compraventa de valores
5109.04 Ganancias en inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos
5109.08 Arrendamiento financiero - opción de compra
5109.1 Ingresos financieros interoficinas
5109.10.01 Interoficinas - país
5109.10.02 Interoficinas - exterior
5109.11 Valorización de Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de
5109.11.19 Otros
5109.12 Valorización de Inversiones A Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos d
5109.12.19 Otros
5109.13 Valorización de Inversiones Disponibles para la Venta - Instrumentos Representativos de Capital
5109.13.05.03 ADRs /American Depositary Receipts)
5109.13.07.05 Cuotas de participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
5109.13.07.06 Cuotas de participación en Fondos de Inversión
5109.13.08 Acciones de tesorería
5109.13.11.07 Valores y títulos emitidos por otras so
5109.13.14 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99)
5109.13.19 Otros
5109.14 Valorización de Inversiones Disponible para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda
5109.14.01.02 Bonos D.S. Nº 114-98-EF
5109.14.01.03 Bonos D.S. Nº 099-99-EF
5109.14.01.04 Bonos D.U. Nº 108-2000
5109.14.07.14 Certificados e depósito por mercadería
5109.14.08 Instrumentos representativos de deuda en tesorería
5109.14.10.06 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros[3]
5109. 14.11 Pactos de compra
5109.14.19 Otros
5109.15 Valorización de Inversiones en Commodities
5109.16 Ingresos por productos financieros derivados para negociación [1]
5109.16.02.02 Forwards
5109.16.02.04 Futuros
5109.16.02.05 Opciones
5109.16.03.01 Swaps
5109.16.03.02 Forwards
5109.16.03.04 Futuros
5109.16.03.05 Opciones
5109.16.05.02 Credit Default Swap
5109.17 Ingresos por productos financieros derivados con fines de cobertura [1]
5109.17.01 Coberturas de Valor Razonable
5109.17.02 Coberturas de Flujos de Efectivo
5109.17.03 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés
5109.18 Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
5109.18.01 Venta en corto
5109.18.02 Préstamo Bursátil
5109.19 Otros
5109.21 Fluctuación de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de repor
5109.21.02 Pactos de compra
5109.24 Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable [1]
5109.24.01 En Coberturas de Valor Razonable
5109.24.01.01 Tasas de interés[2]
5109.24.01.02 Otros[3]
5109.24.03 En Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés
5109.25 Utilidad por compra de cartera crediticia[1]
5109.26 Utilidad por venta de cartera crediticia[2]
5109.27 Ingresos por recuperación de cartera castigada[3]
52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
5201 INGRESOS POR CREDITOS INDIRECTOS
5201.01 Avales
5201.02 Cartas fianza
5201.03 Cartas de crédito
5201.04 Aceptaciones bancarias
5201.05 Líneas de crédito no utilizadas y créditos concedidos no desembolsados
5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS[1]
5202.01 Mantenimiento de cuentas corrientes
5202.02. Cobranzas
5202.03 Custodia de valores
5202.04 Fideicomisos
5202.05 Comisiones de confianza
5202.07 Giros
5202.08 Transferencias
5202.09 Cheques de gerencia
5202.12 Órdenes de pago
5202.13 Alquiler de cajas de seguridad
5202.14 Estudios técnicos y legales
5202.15 Asesoría financiera
5202.16 Cobro de tributos
5202.17 Compraventa de valores
5202.18 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot
5202.19 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro
5202.21 Servicios de caja
5202.24 Suscripciones y colocaciones garantizadas de valores
5202.25 Otros instrumentos financieros derivados
5202.26 Contratos de underwriting[1]
5202.29 Otros ingresos por servicios
5203 INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS
5203.01 Bienes propios
5203.02 Bienes recibidos en pago y adjudicados
53 REVERSIÓN DE PÉRDIDAS POR DETERIORO Y RECUPERACIÓN DE DETERIORO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y
5301 REVERSIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES[1]
5301.04 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda [1] 74.5
5301.04.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos [2]
5301.04.02 Valores y títulos emitidos pro Bancos Centrales [3]
5301.04.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros [4]
5301.04.06 Valores y títulos emitidos por Empresas del sistema de seguros [6]
5301.04.11 Pactos de recompra [9]
5301.04.12 Préstamo de valores [10]
5301.04.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida [11]
5301.04.19 Otros [12]
5301.05 Inversiones a vencimiento [1]
5301.05.01 Valores y títulos emitidos por Gobiernos [2]
5301.05.02 Valores y títulos emitidos pro Bancos Centrales [3]
5301.05.03 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros [4]
5301.04.06 Valores y títulos emitidos por Empresas del sistema de seguros [6]
5301.05.12 Préstamo de valores [8]
5301.05.18 Valores y títulos de disponibilidad restringida [9]
5301.05.19 Otros [10]
5301.07 Inversiones en subsidiarias, asociadas y participaciones en negocios conjuntos.[1]
5302 RECUERACIONDE DETERIORO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
5302.01 Terrenos
5302.02 Edificaciones e instalaciones
5302.03 mobiliario y equipo
5302.04 Equipos de transporte y maquinarias
5302.05 Bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalizacion inmobiliaria
5302.07 Instalaciones y mejoras en bienes alquilados
5303 RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE ACTIVOS INTANGIBLES
5303.03 Software [1]
5303.04 Otros Activos Intangibles[1]
54 REVERSIÓN DE PROVISIONES
5404 REVERSIÓN DE PROVISIONES POR CRÉDITOS
5404.01 Créditos directos[1]
5404.02 Créditos indirectos
5405 REVERSIÓN DE PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR
5406 REVERSIÓN DE PROVISIONES POR BIENES RECUPERADOS, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
56 OTROS INGRESOS
5601 UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
5602 UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS Y RECUPERADOS
5604 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
5607 DONACIONES RECIBIDAS PARA COBERTURA DE GASTOS
5609 OTROS INGRESOS
57 VENTAS
5701 BIENES
5702 SERVICIOS
59 CARGAS IMPUTABLES
5901 CARGAS IMPUTABLES
6 CUENTAS DE RESULTADO[1]
6101 Resultado de Operación
64 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
6411.04 INGRESOS POR DISMINUCIÓN DE PROVISIONES
6411.04.02 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD
66 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA [1]
6601 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
68 IMPUESTO A LA RENTA
69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO[1]
6901 RESULTADO DEL EJERCICIO
7 CONTINGENTES
71 CONTINGENTES DEUDORAS
7101 AVALES OTORGADOS[1]
7102 CARTAS FIANZA OTORGADAS[2]
7103 CARTAS DE CRÉDITO [3]
7104 ACEPTACIONES BANCARIAS
7105 LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS
7106 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS
7106.01.01.01 Compras
7106.01.01.02 Deudores por ventas
7106.01.02 Forwards
7106.01.02.01 Compras
7106.01.04 Futuros
7106.01.04.01 Compras
7106.01.05 Opciones
7106.01.05.01 Compras calls
7106.01.05.02 Deudores por ventas calls
7106.01.05.03 Compras puts
7106.01.05.04 Deudores por ventas puts
7106.01.05.05 Compras otros
7106.01.05.06 Deudores por ventas otros
7106.01.09.01 Compras
7106.03.01 Swaps
7106.03.01.01 Compras
7106.03.01.02 Deudoras por ventas
7106.03.02 Forwards comprados
7106.03.02.01 Compras
7106.03.04 Futuros
7106.03.04.01 Compras
7106.03.05 Opciones
7106.03.05.01 Compras calls
7106.03.05.02 Deudores por ventas calls
7106.03.05.03 Compras puts
7106.03.05.04 Deudores por ventas puts
7106.03.05.05 Compras otros
7106.03.05.06 Deudores por ventas otros
7106.03.09 Otros derivados de capital
7106.03.09.01 Compras
7106.07 Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad
7106.07.01 Compras a futuro-operaciones de reporte
7106.07.02 Deudores por venta a futuro-operaciones de reporte
7106.07.03 Compras a futuro-pactos de recompra
7106.07.04 Deudores por venta a futuro-pactos de recompra
7106.09 Otros productos financieros derivados [1]
7106.09.01 Compras
7106.09.02 Deudores por ventas
7108 CONTRATOS DE UNDERWRITING
7109 RESPONSABILIDADES DIVERSAS [1]
72 CONTINGENTES ACREEDORAS
7201 RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGADOS
7202 RESPONSABILIDAD POR CARTAS FIANZA OTORGADAS
7203 RESPONSABILIDAD POR CARTAS DE CRÉDITO
7204 RESPONSABILIDAD POR ACEPTACIONES BANCARIAS
7205 RESPONSABILIDAD POR LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADO
7205.01 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente
7205.01.02 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente a microempresas [1]
7205.01.02.01 Responsabilidad por líneas de crédito revolventes [2]
7205.01.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes [3]
7205.01.03 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente de consumo [4]
7205.01.05 Responsabilidad por líneas de crédito con bancos multilaterales de crédito [2]
7205.01.06 Responsabilidad por líneas de crédito con soberanos [3]
7205.01.07 Responsabilidad por líneas de crédito con entidades del sector público [4]
7205.01.08 Responsabilidad por líneas de crédito con intermediarios de valores [5]
7205.01.09 Responsabilidad por líneas de crédito con empresas del sistema financiero [6]
7205.01.10 Responsabilidad por líneas de crédito con otras entidades corporativas [7]
7205.01.11 Responsabilidad por líneas de crédito con grandes empresas [8]
7205.01.12 Responsabilidad por líneas de crédito con medianas empresas [9]
7205.01.13 Responsabilidad por líneas de crédito con pequeñas empresas [10]
7205.02 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos
7205.02.02 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos a microempresas [11]
7205.03 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo
7205.03.02 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente a microempresas [21]
7205.03.03 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente de consumo [24]
7205.03.05 Responsabilidad por líneas de crédito con bancos multilaterales de crédito [1]
7205.03.06 Responsabilidad por líneas de crédito con soberanos [2]
7205.04 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas
7205.04.01 [10]
7205.04.02 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas a microempresas [11]
7205.04.03 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas de consumo [14]
7205.04.05 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con bancos multilaterales de crédito [17]
7205.04.06 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con soberanos [18]
7205.04.07 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con entidades del sector público [19]
7205.04.08 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con intermediarios de valores [20]
7205.04.09 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con empresas del sistema financiero [21]
7205.04.10 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con otras entidades corporativas [22]
7205.04.11 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con grandes empresas [23]
7205.04.12 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con medianas empresas [24]
7205.04.13 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con pequeñas empresas [1]
7205.05 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito
7205.05.01 [2]
7205.05.02 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito a microempresas [3]
7205.05.07 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con entidades del sector público [6]
7205.05.08 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con intermediarios de valores [7]
7205.05.10 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con otras entidades corporativas [8]
7205.05.11 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con grandes empresas [9]
7205.05.12 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con medianas empresas [10]
7205.05.13 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito con pequeñas empresas [11]
7205.06 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito
7205.06.01 [12]
7205.06.02 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito a microempresas [13]
7205.06.03 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito de consumo [14]
7205.06.07 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con entidades del sector público [15]
7205.06.08 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con intermediarios de valores [16]
7205.06.09 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con empresas del sistema financiero [17]
7205.06.10 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con otras entidades corporativas [18]
7205.06.11 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con grandes empresas [19]
7205.06.12 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con medianas empresas[1]
7205.06.13 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito con pequeñas empresas [2]
7205.07 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados
7205.07.02 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos a microempresas [3]
7205.07.03 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de crédito de consumo [4]
7205.07.04 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos hipotecarios para vivienda [5]
7205.07.05 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con bancos multilaterales de crédito [6]
7205.07.06 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos soberanos [7]
7205.07.07 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con entidades del sector público [8]
7205.07.08 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con intermediarios de valores [9]
7205.07.09 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con empresas del sistema financiero [10]
7205.07.10 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con otras entidades corporativas [11]
7205.07.11 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con grandes empresas [12]
7205.07.12 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con medianas empresas [13]
7205.07.13 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con pequeñas empresas [14]
7205.08 Responsabilidad por otras líneas de crédito.[15]
7205.08.02 Responsabilidad por otras líneas de crédito a microempresas
7205.08.03 Responsabilidad por otras líneas de crédito de consumo
7205.08.05 Responsabilidad por otras líneas de crédito con bancos multilaterales de crédito
7205.08.06 Responsabilidad por otras líneas de crédito a soberanos
7205.08.07 Responsabilidad por otras líneas de crédito con entidades del sector público
7205.08.08 Responsabilidad por otras líneas de crédito con intermediarios de valores
7205.08.09 Responsabilidad por otras líneas de crédito con empresas del sistema financiero
7205.08.10 Responsabilidad por otras líneas de crédito con otras entidades corporativas
7205.08.11 Responsabilidad por otras líneas de crédito con grandes empresas
7205.08.12 Responsabilidad por otras líneas de crédito con medianas empresas
7205.08.13 Responsabilidad por otras líneas de crédito con pequeñas empresas
7205.09 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea[1]
7205.09.02 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito a microempresas
7205.09.03 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito de consumo
7205.09.05 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con bancos multilaterales de cré
7205.09.06 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito a soberanos
7205.09.07 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con entidades del sector público
7205.09.08 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con intermediarios de valores
7205.09.09 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con empresas del sistema financi
7205.09.10 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con otras entidades corporativas
7205.09.11 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con grandes empresas
7205.09.12 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con medianas empresas
7205.09.13 Responsabilidad por líneas de crédito bajo esquema multilínea de crédito con pequeñas empresas
7206 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS [1]
7206.01.01 Swaps de Monedas (Cross- Currency Swaps)
7206.01.01.01 Acreedores por compras
7206.01.01.02 Ventas
7206.01.02 Forwards
7206.01.02.02 Ventas
7206.01.04 Futuros
7206.01.04.02 Ventas
7206.01.05 Opciones
7206.01.05.01 Acreedores por compras calls
7206.01.05.02 Ventas calls
7206.01.05.03 Acreedores por compras puts
7206.01.05.04 Ventas puts
7206.01.05.05 Acreedores por compras otros
7206.01.05.06 Ventas otros
7206.01.09.02 Ventas
7206.03.01 Swaps
7206.03.01.02 Ventas
7206.03.02 Forwards comprados
7206.03.02.02 Ventas
7206.03.04 Futuros
7206.03.04.02 Ventas
7206.03.05 Opciones
7206.03.05.01 Acreedores por compras calls
7206.03.05.02 Ventas calls
7206.03.05.03 Acreedores por compras puts
7206.03.05.04 Ventas puts
7206.03.05.05 Acreedores por compras otros
7206.03.05.06 Ventas otros
7206.03.09 Otros derivados de capital
7206.03.09.02 Ventas
7206.07 Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad
7206.07.01 Acreedores por compras a futuro-operaciones de reporte
7206.07.02 Ventas a futuro-operaciones de reporte
7206.07.03 Acreedores por compras a futuro-pactos de recompra
7206.07.04 Ventas a futuro-pactos de recompra
7206.09.01 Acreedores por compras
7206.09.02 Ventas
7208 RESPONSABILIDAD POR CONTRATOS DE UNDERWRITING
7209 RESPONSABILIDADES DIVERSAS [1]
7209.01 [2]
7209.01.01 [3]
7209.01.02 [4]
7209.02 Responsabilidad por otras contingencias
7209.02.01 Responsabilidad por sindicación de créditos
7209.02.02 Responsabilidad por sindicación de garantías
7209.02.03 Responsabilidad por garantías de créditos especiales y promocionales
7209.02.04 Responsabilidad por acuerdos de participación y venta de cartera
7209.02.05 Responsabilidad por titulización
7209.02.05.01 Fideicomiso en garantía
7209.02.05.02 Avales
7209.02.05.03 Cartas fianza
7209.02.05.04 Sustitución de cartera
7209.02.05.09 Otros
7209.02.06 Responsabilidad por pacto de recompra u opción de compra de cartera crediticia autorizada por la SBS [1]
7209.02.09 Otras responsabilidades
8 CUENTAS DE ORDEN
81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8101 VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA
8101.01 Títulos y valores en custodia
8101.02 Documentos en custodia
8101.03 Bienes en custodia
8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA
8102.01 Valores propios en cobranza de oficina principal
8102.02 Valores propios en cobranza de agencias
8102.03 Valores propios en cobranza de sucursales del exterior
8103 CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS
8103.01 Inversiones castigadas
8103.02 Créditos castigados
8103.03 Cuentas por cobrar castigadas
8103.04 Intereses castigados
8103.04.01 Inversiones castigadas
8103.04.02 Créditos castigados
8103.04.03 Cuentas por cobrar castigadas
8103.05 Comisiones castigadas
8103.05.02 Créditos castigados [1]
8103.05.09 Otros [2]
8103.09 Otras
8104 RENDIMIENTOS DE CRÉDITOS, INVERSIONES Y RENTAS EN SUSPENSO [1]
8104.01 Rendimiento de créditos refinanciados en suspenso
8104.02 Rendimiento de créditos vencidos en suspenso
8104.03 Rendimiento de créditos en cobranza judicial en suspenso
8104.04 Rendimiento de créditos reestructurados en suspenso
8104.05 Rentas en suspenso
8104.06 Rendimiento de inversiones vencidas y reestructuradas en suspenso [1]
8104.09 Otros rendimientos en suspenso
8105 VALORES Y BIENES PROPIOS OTORGADOS EN GARANTÍA
8105.01 Valores propios
8105.02 Bienes propios
8105.03 Documentos propios
8105.04 Hipotecas cedidas
8105.05 Activos en respaldo de bonos hipotecarios
8105.05.01 Créditos comerciales
8105.05.02 Créditos MES
8105.06 Créditos otorgados en garantía de financiamientos
8105.06.01.01 8105.06.01.01 Créditos comerciales [1]
8105.06.01.02 8105.06.01.02 Créditos a microempresas [2]
8105.06.01.03 8105.06.01.03 Créditos de consumo [3]
8105.06.01.04 8105.06.01.04 Créditos hipotecarios para vivienda [4]
8105.06.01.05 Créditos a bancos multilaterales de créditos [5]
8105.06.01.06 Créditos a soberanos [6]
8105.06.02 Provisiones
8105.06.02.01 Créditos comerciales
8105.06.02.02 8105.06.02.02 Créditos a microempresas[1]
8105.06.02.03 8105.06.02.03 Créditos de consumo [2]
8105.06.02.04 8105.06.02.04 Créditos hipotecarios para vivienda [3]
8105.06.02.05 Créditos a bancos multilaterales de créditos [4]
8105.06.02.06 Créditos a soberanos [5]
8105.06.02.13 Créditos a pequeñas empresas [11]
8105.09 Otros activos
8106
8107 UTILIZACIÓN DE FONDOS ESPECIALES
8107.01 Disponible
8107.03 Inversiones
8107.04 Créditos
8107.09 Otros activos
8109 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8109.01 Activo fijo depreciado
8109.02 Bienes no depreciables
8109.03 Útiles de oficina
8109.04 Reclamos en trámite
8109.05 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - país
8109.06 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - exterior
8109.07 Valores emitidos
8109.08 Cobertura de seguros
8109.09 Títulos y valores en stock
8109.10
8109.11
8109.12 Créditos cedidos en venta
8109.13 Documentos descontados
8109.14
8109.15
8109.16 Remanentes en fideicomiso
8109.17 Bienes transferidos en fideicomiso
8109.17.01 Fideicomiso en garantía
8109.17.01.09 Otros contratos [1]
8109.17.02 Fideicomiso en titulización
8109.17.09 Otros fideicomisos
8109.17.09.01 Contratos donde se actúa como fideicomitente y fiduciario simultáneamente - Ley 28579 [1]
8109.18 Comisiones de Confianza
8109.19 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes [3]
8109.19.01 Creditos comerciales
8109.19.01.06 Préstamos
8109.19.01.10 Factoring
8109.19.01.12 Lease-back
8109.19.01.13 Sindicado
8109.19.01.14 Deudores por venta de cartera
8109.19.01.16 Créditos a empresas del sistema financiero, empresas de servicios complementarios y conexos, y empresas
8109.19.01.24 Créditos corto plazo-operaciones reestructuradas y RFA-FOPE
8109.19.01.25 Créditos a empresas (decreto de Urgencia Nº 059-2000)
8109.19.01.29 Otros créditos comerciales
8109.19.02.05 Descuentos [1]
8109.19.02.06 Préstamos [2]
8109.19.02.10 Factoring
8109.19.02.12 Lease-back
8109.19.02.24 Créditos corto plazo-operaciones reestructuradas y RFA
8109.19.02.25 Créditos a empresas (decreto de Urgencia Nº 059-2000)
8109.19.02.29 Otros créditos a microempresas
8109.19.03.06 Préstamos [1]
8109.19.03.12 Lease-back
8109.19.03.20 Préstamos a directores y trabajadores
8109.19.03.29 Otros créditos de consumo
8109.19.04.06 Préstamos
8109.19.04.20 Préstamos a directores y trabajadores
8109.19.04.23 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda [1]
8109.19.04.29 Otros créditos hipotecarios para vivienda [2]
8109.19.05 Créditos a bancos multilaterales de créditos [3]
8109.19.06 Créditos a soberanos [4]
8109.19.07 Créditos a entidades del sector público [5]
8109.19.08 Créditos a intermediarios de valores [6]
8109.19.09 Créditos a empresas del sistema financiero [7]
8109.19.10 Créditos corporativos [8]
8109.19.11 Créditos a grandes empresas [9]
8109.19.12 Créditos a medianas empresas [10]
8109.19.13 Créditos a pequeñas empresas [11]
8109.20 [12]
8109.21 Provisiones por cuentas por cobrar - Fideicomisos
8109.21.01 Cartera de créditos
8109.21.02 Bienes adjudicados
8109.21.03 Inversiones
8109.21.09 Otras
8109.22 Créditos condonados [3]
8109.22.01 Capital [4]
8109.22.02 Intereses [5]
8109.22.03 Comisiones [6]
8109.23 Líneas de crédito en tarjetas de crédito de consumo [7]
8109.24 Créditos Reestructurados y Refinanciados RFA- Normales Ley N° 28591
8109.24.03 Créditos Reestructurados
8109.24.03.01 Créditos Comerciales [1]
8109.24.03.02 Créditos a Microempresas [2]
8109.24.04 Créditos Refinanciados [3]
8109.24.04.01 Créditos Comerciales [4]
8109.24.04.02 Créditos a Microempresas [5]
8109.25 Créditos castigados que vienen siendo amortizados [6]
8109.26 Creditos Reprogramados Sismo
8109.27 Créditos – OM N° 5345 -2010 [8]
8109.28 Préstamos hipotecarios para vivienda otorgados a partir del 1 de enero de 2013[9]
8109.28.01 Adquisición o construcción de primera vivienda con hipoteca inscrita a tasa fija
8109.28.02 Adquisición o construcción de primera vivienda con hipoteca inscrita a tasa variable o mixta
8109.28.03 Otros con hipoteca inscrita
8109.28.04 Adquisición o construcción de primera vivienda sin hipoteca inscrita a tasa fija
8109.28.05 Adquisición o construcción de primera vivienda sin hipoteca inscrita a tasa variable o mixta
8109.28.06 Otros sin hipoteca inscrita
8109.29 Otras
8109.3 Tarjetas de crédito pactadas en cuotas sin opción de pago mínimo[10]
8109.31 Total de líneas de crédito bajo el esquema multilínea[11]
8109.31.02 Líneas de crédito a microempresas
8109.31.02.01 Cuenta corriente
8109.31.02.03 Préstamo
8109.31.02.04 Avales y fianzas
8109.31.02.05 Cartas de crédito
8109.31.02.08 Otras
8109.31.03 Líneas de crédito de consumo
8109.31.03.03 Préstamo
8109.31.03.08 Otras
8109.31.05 Líneas de crédito a bancos multilaterales de crédito
8109.31.05.03 Préstamo
8109.31.05.08 Otras
8109.31.06 Líneas de crédito a soberanos
8109.31.06.03 Préstamo
8109.31.06.08 Otras
8109.31.07 Líneas de crédito con entidades del sector público
8109.31.07.03 Préstamo
8109.31.07.08 Otras
8109.31.08 Líneas de crédito con intermediarios de valores
8109.31.08.03 Préstamo
8109.31.08.08 Otras
8109.31.09 Líneas de crédito con empresas del sistema financiero
8109.31.09.03 Préstamo
8109.31.09.08 Otras
8109.31.10 Líneas de crédito con otras entidades corporativas
8109.31.10.03 Préstamo
8109.31.10.08 Otras
8109.31.11 Líneas de crédito con grandes empresas
8109.31.11.03 Préstamo
8109.31.11.08 Otras
8109.31.12 Líneas de crédito con medianas empresas
8109.31.12.03 Préstamo
8109.31.12.08 Otras
8109.31.13 Líneas de crédito con pequeñas empresas
8109.31.13.03 Préstamo
8109.31.13.08 Otras
8109.32 Líneas de crédito no utilizadas que se encuentran bloqueadas[1]
8109.33 Créditos – D.S. N° 048-2013 y 082-2013-PCM
82 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
83 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8300 CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8401 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
8401.01 Valores y bienes de clientes
8401.02 Valores y bienes de instituciones financieras
8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAÍS
8402.01 Valores recibidos en cobranza oficina principal
8402.02 Valores recibidos en cobranza agencias
8403 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA EXTERIOR
8403.01 Valores recibidos en cobranza oficina principal
8403.02 Valores recibidos en cobranza agencias
8404 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO [1] 93
8404.01 Garantías preferidas de muy rápida realización
8404.01.01 [1]
8404.01.02 Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda pública y de obligaciones del BCR
8404.01.03 Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda con grado de inversión emitidos p
8404.01.04 Primera garantía mobiliaria sobre valores mobiliarios incluidos en el Listado que publica la SBS, con excepció
8404.01.05 Primera garantía mobiliaria sobre warrants de commodities [5]
8404.01.06 [6]
8404.02 Garantías preferidas [7]
8404.02.01 Primeras hipotecas sobre inmuebles
8404.02.02 Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda no subordinada [8]
8404.02.02.01 Empresas del sistema financiero y sistema de seguros del país
8404.02.02.02 Empresas del sistema financiero y de seguros del exterior de primer nivel
8404.02.02.03 Bancos e instituciones multilaterales de crédito
8404.02.03 Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda [9]
8404.02.03.01 Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del país
8404.02.03.02 Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del exterior
8404.02.04 Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de capital [10]
8404.02.04.01 Negociados en mecanismos centralizados de negociación del país
8404.02.04.02 Considerados en índices de mecanismos centralizados de negociación del exterior
8404.02.05 Primera garantía mobiliaria sobre certificados de participación [11]
8404.02.05.01 Fondos mutuos
8404.02.05.02 Fondos de inversión
8404.02.06 Primera garantía mobiliaria sobre joyas y metales preciosos [12]
8404.02.07 Primera garantía mobiliaria sobre conocimientos de embarque y cartas de porte [13]
8404.02.08 Primera garantía mobiliaria sobre bienes de fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, indus
8404.02.09 Primera garantía mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explota
8404.02.10 Productos y mercaderías de fácil realización, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley [16]
8404.02.29 Otras que determine la SBS
8404.03 Fondo Hipotecario de Promoción de la Vivienda-Mi Vivienda
8404.04 Garantías preferidas autoliquidables
8404.04.01 Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema fin
8404.04.01.01 Inscritos
8404.04.01.02 No inscritos
8404.04.02 derechos de carta de crédito, cartas de crédito stand by u otras similares, irrevocables con documentos neg
8404.05 Sustitución de contra-parte crediticia
8404.05.01 Cartas fianzas solidarias [1]
8404.05.02 Avales [2]
8404.05.03 Cobertura de seguro de crédito extendida por un patrimonio de seguro de crédito[3]
8404.05.04 Cobertura de un fondo de garantía constituido por Ley [4]
8404.05.05 Póliza de Caución [5]
8404.05.06 Seguro de crédito a la exportación [6]
8404.05.07 Cartas de crédito, cartas de crédito stand by u otras similares [7]
8404.05.08 Aceptaciones bancarias[8]
8404.05.09 Derivados crediticios (total return swap y credit default swap) [9]
8404.05.10 Cobertura de riesgo del Fondo Mivivienda [10]
8404.05.09 Otras Garantías no preferidas [11]
8414.09 Otras garantias no preferidas
8404.10 Garantías no preferidas - Avales y Fianzas
8405 GARANTÍAS RECIBIDAS POR SERVICIOS
8405.01 Hipoteca sobre inmuebles [1]
8405.02 Garantía mobiliaria sobre valores y títulos mobiliarios [2]
8405.03 Productos y mercaderías de fácil realización, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley [3]
8405.04 Garantía mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explotación agr
8405.05 Garantía mobiliaria sobre bienes de fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y m
8405.06 Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema fin
8405.07 Fideicomiso en Garantía
8405.09 Otras garantías
8406 VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES
8406.01 Fondo de amortización letras hipotecarias
8406.02 Cartera transferida - MEF
8406.02.01 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 114-98-EF
8406.02.02 Cartera transferida -provisiones genéricas- D.S. Nº 114-98-EF
8406.02.03 Cartera transferida provisiones específicas- D.S. Nº 114-98-EF
8406.02.04 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 099-99
8406.02.05 Cartera transferida - provisiones específicas- D.S. Nº 099-99
8406.02.09 Otras transferencias
8406.09 Otras garantías
8407 CONSIGNACIONES RECIBIDAS
8407.02 Valores recibidos en consignación
8407.03 Bienes recibidos en consignación
8408 CARTAS DE CRÉDITO AVISADAS
8409 OTRAS CUENTAS DE CONTROL ACREEDORAS
8409.01 Bienes vendidos por entregar
8409.02 Seguros contratados
8409.03 Cajas de seguridad
8409.04 Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de tasa de interés [1]
8409.04.03 Forward Rate Agreements (FRAs)
8409.04.05 Opciones
8409.04.05.01 Compras de opciones (caps, floors, etc.)
8409.04.05.02 Ventas de opciones (caps, floors, etc.)
8409.04.09 Otros derivados de tasa de interés
8409.05 Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de crédito [1]
8409.05.09 Otros derivados de crédito
8409.06 Valores en circulación y deuda subordinada - encaje
8409.06.01 Bonos no subordinados porción sujeta a encaje
8409.06.02 Bonos no subordinados porción no sujeta a encaje
8409.06.03 Letras hipotecarias porción sujeta a encaje
8409.06.04 Letras hipotecarias porción no sujeta a encaje
8409.06.05 Préstamos subordinados - COFIDE porción sujeta a encaje
8409.06.06 Préstamos subordinados - COFIDE porción no sujeta a encaje
8409.06.07 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción sujeta a encaje
8409.06.08 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción no sujeta a encaje
8409.06.09 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción sujeta a encaje
8409.06.10 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción no sujeta a encaje
8409.06.11 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - país porción sujeta a encaje
8409.06.12 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - país porción no sujeta a encaje
8409.06.13 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - exterior porción sujeta a encaje
8409.06.14 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones - exterior porción no sujeta a encaje
8409.06.15 Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción sujeta a encaje
8409.06.16 Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción no sujeta a encaje
8409.06.17 Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción sujeta a encaje
8409.06.18 Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción no sujeta a encaje
8409.07 Valores objeto de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan un préstamo garantizado
8409.1 Órdenes de compra de valores, conmodities e instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros
8409.10.01 Órdenes de compra de valores
8409.10.02 Órdenes de compra de commodities
8409.10.03 Órdenes de compra de instrumentos financieros derivados
8409.11 Órdenes de venta de valores, commodities e Instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros
8409.11.01 Órdenes de venta de valores
8409.11.02 Órdenes de venta de conmodities
8409.11.03 Órdenes de venta de Instrumentos financieros derivados
8409.12 Capitalización individual de clientes en contratos de capitalización inmobiliaria [1]
8409.19 Otras
85 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS
8501 ACTIVOS DE FIDEICOMISO
8503 GASTOS DE FIDEICOMISO
8508 COMISIONES DE CONFIANZA
8509 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
8509.01 Pasivo del fideicomiso
8509.02 Patrimonio del fideicomiso
8509.03 Ingresos del fideicomiso
86 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS
8601 PASIVOS DE FIDEICOMISO
8602 PATRIMONIO DE FIDEICOMISO
8603 INGRESOS DE FIDEICOMISO
8608 COMISIONES DE CONFIANZA
8609 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR EL CONTRARIO
8609.01 Activos del fideicomiso
8609.03 Gastos del fideicomiso
87 FIDEICOMISOS DEUDORES DONDE SE ACTÚA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE
8701 ACTIVOS DEL FIDEICOMISO
8703 GASTOS DEL FIDEICOMISO
8709 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR CONTRA
8709.01 Pasivos del fideicomiso
8709.02 Patrimonio del fideicomiso
8709.03 Ingresos del fideicomiso
88 FIDEICOMISOS ACREEDORES DONDE SE ACTÚA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENT
8801 PASIVOS DEL FIDEICOMISO
8802 PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO
8803 INGRESOS DEL FIDEICOMISO
8809 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR CONTRA
8809.01 Activos del fideicomiso
8809.03 Gastos del fideicomiso
1111.01 OFICINA PRINCIPAL
1112.01 CUENTA ORDINARIA
1113.01 Bancos
1118.02 BANCO CENTRAL DE RESERVAS DEL PERU
1118.03 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SIST. FIN. PERU
1411.02 Creditos a Microempresas
1415.02 Creditos vencidos microempresa
1416.02 creditos vencidos microempresa
1418.02 Rendimientos devengados de creditos a microempresas
1419.02 Provisión para créditos a micro empresa
1514.01 CUENTAS POR COBRAR POR VENTAS DE BIENES
1515.09 Otras cuentas pagadas por terceros
1515.09 otras cuentas pagadas por terceros
1515.09 otras cuentas pagadas por terceros
1612.15 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
1811.01 TERRENOS
1813.01 MOBILIARIOS
1813.02 EQUIPOS DE COMPUTACION
1813.09 OTROS BIENES Y EQUIPOS DE OFICINA
1814.01 VEHICULOS
1814.02 MAQUINARIAS
1819.03 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
1819.04 DEPRECIADIOC ACUMULADA DE EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
2112.01 DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS
2113.01 CERTIFICADO DE DEPOSITOS
2116.01 CTS
2118.02 GASTOS POR PAGAR DE OBLI. CON EL PUBLICO POR CUENTAS DE AHORRO
2118.03 GASTOS POR PAGAR DE OBLI. CON EL PUBLICO POR CUENTAS A PLAZP
2413.02 ADEUDOS POR PRESTAMOS ORDINARIOS
2418.03 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLI. CON EMP. DEL SIS.FINANCIERAS DEL PAIS
2516.01 PROVEEDORES DE BIEN
2516.01 Provedores de bienes
2517.03 Tributos por cuenta propia
2517.05 Tributos Retenidos
2911.01 ingresos por creditos y comisiones
2918.07 operaciones por liquidar
3311.01 CAPITAL PAGADO POR ACCIONES
3311.02 UTILIDADES
3811.01 UTILIDADES ACUMULADAS CON ACUERDO DE CAPITALIZ
3911.02 UTILIDADES NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO DEL CAPITALIZ
4312.02 Provisiones para creditos a microempresas
4312.02 PROVISION PARA MICRO EMPRESAS PRESTAMOS
4312.02 Provisión para créditos a microempresa
4401 Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo
4411.03 Depreciación de moviliario de equipos
4511.05 CTS
5111.02 Intereses y rendimientos por depositos en el BCRP
5111.03 Intereses y rendimientos por depositos en bancos
5114.01 Interes por creditos vigentes
5114.05 Intereses por creditos vencidos
5114.06 intereses por creditos en cobranza judicial
5117.04 Creditos
8112.01 titulos y valores en custodia
8112.01 titulos y valores en custodia
8114.02 Rendimiento de creditos vencido en suspe.nso
8114.02 Rendimiento de creditos vencido en suspe.nso
8114.03 Rendimiento de creditos en cobranza judicial en suspenso
8200 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras
8414.02 Garantias preferidas
1113.01 Bancos
1118.03 Bancos
1612.05 Maquinarias y unidades de transporte recibidos en pago y adjudicados
1813.01 Mobiliario
1813.02 Equipos de computación
1813.09 Otros bienes y equipos de oficina
1814.01 Vehículos
1814.02 Maquinarias
2111.01 Depositos en cuenta corrtiente
2112.01 Depositos de ahorro activos
2113.03 cuentas a plazo
2118.02 Gastos por pagar de obligacionescon el público por cuentas de ahorro
2118.03 Gastos por pagar de obligacionescon el público por cuentas a plazo
2413.02 Adeudos por préstamos a corto plazo
2418.03 Gastos por pagar de adeudos y obigaciones
2613.02 Adeudos por préstamos a largo plazo
2618.03 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones
3111.01 capital pagado por acciones
3911.02 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización
4411.03 Depreciación de mobiliario y equipo
3111.01 Capital pagado por acciones
3311.02 Utilidades
4111.02 Interes y gastos por obligaciones con el público por cuentas de ahorro
4111.03 Interes y gastos por obligaciones con el público por cuentas a largo plazo
1916.01 Crédito fiscal del Impuesto Gereral a las Ventas
4312.02 Provisión para créditos a microempresas
4114.03 Intereses por adeudos y obligaciones con empresas con empresas del sistema financiero
3111.02 Aciones Preferentes Perpétuas con Derecho a Dividendo no acumulativo
6911.01 Resultados del ejercicio
ilares a la SBS
STRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
STRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
NTATIVOS DE CAPITAL
onsolidar estados financieros

TATIVOS DE DEUDA

Representativos de Capital

eros – Subordinados
eros –No subordinados
eros– Subordinados
eros– No Subordinados
nte - Ley 28579
IO Y EQUIPO
NANCIEROS INTERNACIONALES
NCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

ero y organismos financieros internacionales
ciero y organismos financieros internacionales
o y organismos financieros internacionales
ESARROLLO
ORTO PLAZO
erva del Perú
ra de Desarrollo
anciero del país
del exterior
nternacionales
os internacionales [4]
LE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS [6]
operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [1]
construcción [2]
ES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS[4]
ESARROLLO
RGO PLAZO
ra de Desarrollo
anciero del país
del exterior
nternacionales
os internacionales[3]
mobiliaria [17]
ón de la Superintendencia
la Superintendencia
ersiones que se deducen del patrimonio efectivo [8]

ersiones que no se deducen del patrimonio efectivo [9]
siones que se deducen del patrimonio efectivo

siones que no se deducen del patrimonio efectivo
CIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES[2]
iero y organismos financieros internacionales[3]
iero del país[4]
y subsidiarias[6]
nacionales.[7]
ciero y organismos financieros internacionales[8]
ciero del país[9]
l exterior[10]
y subsidiarias[11]
ernacionales.[12]
ro y organismos financieros internacionales[13]
ro del país[14]
subsidiarias[16]
acionales[17]
gocios conjuntos
resultados - instrumentos representativos de capital [1]
inversiones representativos de deuda [2]

esentativos de capital [8]
onsolidar estados financieros [6]

sentativos de deuda [15]
rdinada [3]
rdinada 59.2.2
ociables y a vencimiento
ealización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [7]
LIDAD, DEPRECIACIONES DE BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS, Y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA
stema financiero del país
nancieras del exterior
ilares a la SBS
Representativos de Capital
Representativos de Deuda
ntratos de capitalización inmobiliaria
negocios conjuntos
- Instrumentos Representativos de Capital
s – Instrumentos Representativos de Deuda

esentativos de Capital
esentativos de Deuda
ociables y a vencimiento
ealización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad [1]
RO EN INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, E INTANGIBLES [1]
Deuda [1] 74.5

PAGO Y ADJUDICADOS
MBOLSADOS
ferencia de propiedad
CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS [1]
tilaterales de crédito [17]
el sector público [19]

ios de valores [20]
el sistema financiero [21]
des corporativas [22]
mpresas [24]
mpresas [1]
del sector público [6]

arios de valores [7]
ades corporativas [8]
empresas [10]
empresas [11]
des del sector público [15]

ediarios de valores [16]
sas del sistema financiero [17]
ntidades corporativas [18]
s empresas [19]
nas empresas[1]
ñas empresas [2]
microempresas [3]
consumo [4]
potecarios para vivienda [5]
multilaterales de crédito [6]
beranos [7]
s del sector público [8]
arios de valores [9]
del sistema financiero [10]
dades corporativas [11]
mpresas [12]
empresas [13]
s empresas [14]
o a microempresas
o de consumo
o con bancos multilaterales de crédito
o a soberanos
o con entidades del sector público
o con intermediarios de valores
o con empresas del sistema financiero
o con otras entidades corporativas
o con grandes empresas
o con medianas empresas
o con pequeñas empresas
ferencia de propiedad
rediticia autorizada por la SBS [1]
nte - Ley 28579
nte - Ley 28579
nte - Ley 28579 [1]
ementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros

nte - Ley 28579 [13]
nte - Ley 28579 [15]
nte - Ley 28579 [1]
nte - Ley 28579 [1]

sa variable o mixta
a variable o mixta
pública y de obligaciones del BCRP [2]
con grado de inversión emitidos por gobiernos centrales [3]
do que publica la SBS, con excepción de los emitidos por empresas deudora y acreedora [4]
no subordinada [8]
e porte [13]
la explotación agropecuaria, industrial y minera [14]
aeronaves destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera [15]
s endosados conforme a Ley [16]
dos en las empresas del sistema financiero
irrevocables con documentos negociados sin discrepancias, pendientes de cobro del banco emisor cuando este sea una empresa del sistem
e crédito[3]
s endosados conforme a Ley [3]

ves destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera
tación agropecuaria, industrial y minera [1]
dos en las empresas del sistema financiero [2]
sujeta a encaje
no sujeta a encaje
ión sujeta a encaje
ión no sujeta a encaje
ón sujeta a encaje
ón no sujeta a encaje
eta a encaje
esentan un préstamo garantizado
derivados por cuenta de terceros
rivados por cuenta de terceros
FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 [1]
Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 [2]

1896270.96
Err:509
8430
CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
o este sea una empresa del sistema financiero del exterior de primer nivel
"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACI
RUC :
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
SUMAS DEL MAYOR

CTA DETALLE
CONTABLE DEBE
1111.01 OFICINA PRINCIPAL 163,819.20

1112.01 CUENTA ORDINARIA 13,500.00
1113.01 BANCO 182,700.00
1411.02 CRÉDITOS A MICROEMPRESAS 230,400.00
1418.02 REND. DEV. POR CRÉD. A MICROEMPRESAS 50,400.00
1419.02 PROV. PARA CRÉDITOS A MICROEMPRESAS 3,960.00
1514.01 CTAS POR COB. POR VENTA DE BIENES 4,680.00
1515.09 OTRAS CTAS PAG. POR CTA DE TERC. 1,800.00
1612.04 MOB. Y EQ, RECIB. EN PAGO Y ADJUDICADOS 50,400.00
1612.05 MAQ. Y UNID. DE TRANSP. RECIB. EN PAGO Y ADJU. 5,400.00
1811.01 TERRENOS 26,460.00
1812.01 EDIFICIOS -
1813.01 MOBILIARIO 7,200.00
1813.02 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 6,840.00
1819.02 DEP. ACUM. DE EDIFICIOS E INSTALACIONES -
1819.03 DEP. ACUM. DE MOB. Y EQUIPO -
1916.01 ACT. POR IMP. A LA RENTA DIFERIDO -
1913.02 CRÉDITO FISCAL DEL IGV -
2111.01 DEPÓSITO EN CTA CTE. 45,000.00
2112.01 DEP. DE AHORRO ACTIVOS 7,200.00
2113.01 CERTIF. DE DEPÓSITOS 5,400.00
2116.01 CTS -
2118.02 GAST. POR PAG. DE OBLIG. CON EL PÚB. DE CTA DE AH. 3,240.00
2118.03 GAST. POR PAG. DE OBLIG. CON EL PÚB. DE CTAS A PL. 1,980.00
2413.02 ADEUDOS POR PRÉSTAMOS 8,100.00
2418.03 GAST. POR PAG. DE AD. Y OBLIG. CON EMP. FINANC. DE PAIS 540.00
2515.04 REMUNERACIONES POR PAGAR -
2516.01 PROVEEDORES DE BIENES 10,800.00
2516.02 PROVEEDORES DE SERVICIOS -
2517.03 TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA 2,700.00
2517.05 TRIBUTOS RETENIDOS -
2918.07 OPERACIONES POR LIQUIDAR 54,180.00
3111.01 ACCIONES COMUNES -
3311.02 UTILIDADES -
3811.01 UTIL. ACUM. CON AC. DE CAPIT. 8,280.00
3911.02 UTIL. NETA DEL EJ. SIN AC. DE CAPIT. 2,700.00
4111.02 INT. Y GAST. POR OBLIG. CON EL PÚB. POR CTAS DE AHO. 450.00
4111.03 INT. Y GAST. POR OBLIG. CON EL PÚB. POR CTAS A PLAZ. 720.00
4114.03 INT. POR AD. Y OBLIG. CON EMP. DEL SIST. FINANC. DEL PAÍS 1,260.00
4312.02 PROV. PARA CRÉD. A MICROEMP. 54,000.00
4411.02 DEPREC. DE EDIFICIOS E INSTALACIONES -
4411.03 DEPREC. DE MOB. Y EQUIPO -
4511.01 REMUNERACIONES 21,600.00
4511.04 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL 1,944.00
4511.05 CTS 3,600.00
4513.01 VIGILANCIA Y PROTECCIÓN 9,846.00
5114.01 INTERESES POR CRÉD. VIGENTES -
5114.06 INTERESES POR CRÉD. EN COBR. JUD. -
5117.04 CRÉDITOS -
6911.01 RESULTADO DEL EJERCICIO -
8112.01 VAL. PR. EN COBR. DE OF. PRINC. -
8114.03 REND. DE CRÉD. EN COB. JUDIC. EN SUSPENSO 11,700.00
8200.01 CONT. CTA. DE CTAS. DE ORDEN DEUDORAS -
8300.01 CONT. CTA. DE CTAS. DE ORDEN ACREEDORAS -
8414.01 OTRAS GARANTÍAS NO PREFERIDAS -
1,150,399.20
1,327,699.20
1,327,699.20
ALANCE DE COMPROBACIÓN"
SUMAS DEL MAYOR SALDOS FINALES
HABER DEUDOR ACREEDOR
88,200.00 75,619.20 -75,619.20

3,600.00 9,900.00 -9,900.00
48,600.00 134,100.00 -134,100.00
172,800.00 57,600.00 -57,600.00
61,200.00 9,000.00 -9,000.00
53,280.00 24,120.00 -24,120.00
- 50,400.00 -50,400.00
59,400.00 -55,440.00 55,440.00
- 4,680.00 -4,680.00
1,260.00 540.00 -540.00
- 50,400.00 -50,400.00
- 5,400.00 -5,400.00
- 26,460.00 -26,460.00
- - -
- 7,200.00 -7,200.00
- 6,840.00 -6,840.00
- - -
5,400.00 -5,400.00 5,400.00
- - -
- - -
108,000.00 -63,000.00 63,000.00
140,400.00 -133,200.00 133,200.00
16,200.00 -10,800.00 10,800.00
- - -
4,050.00 -810.00 810.00
3,420.00 -1,440.00 1,440.00
53,460.00 -45,360.00 45,360.00
1,800.00 -1,260.00 1,260.00
18,792.00 -18,792.00 18,792.00
10,800.00 - -
- - -
5,551.20 -2,851.20 2,851.20
- - -
54,180.00 - -
49,860.00 -49,860.00 49,860.00
8,280.00 -8,280.00 8,280.00
5,400.00 2,880.00 -2,880.00
9,900.00 -7,200.00 7,200.00
- 450.00 -450.00
- 720.00 -720.00
- 1,260.00 -1,260.00
- 54,000.00 -54,000.00
- - -
- - -
- 21,600.00 -21,600.00
- 1,944.00 -1,944.00
- 3,600.00 -3,600.00
- 9,846.00 -9,846.00
53,100.00 -53,100.00 53,100.00
- - -
1,080.00 -1,080.00 1,080.00
- - -
- - -
11,700.00 - -
- - -
- - -
- - -
1,049,713.20 100,686.00 -100,686.00

CATÁLOGO DE CUENTAS DEL PLAN CONTABLE DEL SISTEMA F
1
11
1101
1111.01
1101.01.01
1101.01.01.01
1101.01.01.02
1101.01.02
1101.02
1101.03
1105
1105.03
1101.09
1102
1112.01
1102.02
1102.03
1102.04
1102.09
1103
1103.01
1103.02
1103.03
1103.04
1103.06
1103.09
1104
1104.01
1104.02
1104.03
1104.09
1106
1106.01
1106.02
1106.03
1106.09
1107
1107.01
1107.02
1107.09
1108
1108.03
1108.04
1108.07
12
1201
1201.01
1201.02
1201.03
1201.04
1201.05
1201.06
1201.09
1208
1208.01
1208.02
1208.03
1208.04
1208.05
1208.06
1208.09
13
1303
1303.05
1303.05.01
1303.05.19
1303.06
1303.06.01
1303.06.19
1303.07
1303.07.01
1303.07.02
1303.07.05
1303.07.06
1303.07.19
1303.09
1303.09.01
1303.09.02
1303.09.05
1303.09.06
1303.09.19
1303.1
1303.10.05
1303.10.06
1303.10.07
1303.10.09
1303.18
1303.18.01
1303.18.01.05
1303.18.01.06
1303.18.01.07
1303.18.01.09
1303.18.19
1303.19
1304
1304.01
1304.01.01
1304.01.01.01
1304.01.01.19
1304.01.09
1304.01.09.01
1304.01.09.19
1304.02
1304.02.01
1304.02.19
1304.03
1304.03.01
1304.03.02
1304.03.03
1304.03.19
1304.05
1304.05.01
1304.05.02
1304.05.03
1304.05.04
1304.05.05
1304.05.06
1304.05.07
1304.05.08
1304.05.09
1304.05.10
1304.05.11
1304.05.19
1304.06
1304.06.04
1304.06.08
1304.06.09
1304.06.10
1304.06.11
1304.06.19
1304.07
1304.07.04
1304.07.08
1304.07.09
1304.07.10
1304.07.14
1304.07.15
1304.07.15.01
1304.07.15.02
1304.07.15.19
1304.07.19
1304.09
1304.09.04
1304.09.06
1304.09.08
1304.09.09
1304.09.10
1304.09.11
1304.09.19
1304.1
1304.10.01
1304.10.02
1304.10.03
1304.10.05
1304.10.06
1304.10.07
1304.10.09
1304.18
1304.18.01
1304.18.01.01
1304.18.01.02
1304.18.01.03
1304.18.01.05
1304.18.01.06
1304.18.01.07
1304.18.01.09
1304.18.19
1304.19
1305
1305.01
1305.01.01
1305.01.01.01
1305.01.01.19
1305.01.09
1305.01.09.01
1305.01.09.19
1305.02
1305.02.01
1305.02.19
1305.03
1305.03.01
1305.03.02
1305.03.03
1305.03.19
1305.05
1305.05.04
1305.05.06
1305.05.07
1305.05.08
1305.05.09
1305.05.10
1305.05.11
1305.05.19
1305.06
1305.06.04
1305.06.08
1305.06.09
1305.06.10
1305.06.11
1305.06.19
1305.07
1305.07.04
1305.07.08
1305.07.09
1305.07.10
1305.07.11
1305.07.19
1305.18
1305.18.01
1305.18.01.01
1305.18.01.02
1305.18.01.03
1305.18.01.05
1305.18.01.06
1305.18.01.07
1305.18.01.19
1305.18.19
1305.19
1308
1308.03
1308.03.05
1308.03.06
1308.03.07
1308.03.09
1308.03.10
1308.03.18
1308.03.19
1308.04
1308.04.01
1308.04.02
1308.04.03
1308.04.05
1308.04.06
1308.04.07
1308.04.09
1308.04.10
1308.04.18
1308.04.19
1308.05
1308.05.01
1308.05.02
1308.05.03
1308.05.05
1308.05.06
1308.05.07
1308.05.18
1308.05.19
1308.19
1309
1309.03
1309.03.05
1309.03.05.01
1309.03.05.19
1309.03.06
1309.03.06.01
1309.03.06.19
1309.03.07
1309.03.07.01
1309.03.07.02
1309.03.07.05
1309.03.07.06
1309.03.07.19
1309.03.09
1309.03.09.01
1309.03.09.02
1309.03.09.05
1309.03.09.06
1309.03.09.19
1309.03.10
1309.03.10.05
1309.03.10.06
1309.03.10.07
1309.03.10.09
1309.03.18
1309.03.18.01
1309.03.18.19
1309.03.19
1309.04
1309.04.01
1309.04.01.01
1309.04.01.09
1309.04.02
1309.04.03
1309.04.05
1309.04.05.01
1309.04.05.02
1309.04.05.03
1309.04.05.04
1309.04.05.05
1309.04.05.06
1309.04.05.07
1309.04.05.08
1309.04.05.09
1309.04.05.10
1309.04.05.11
1309.04.05.19
1309.04.06
1309.04.06.04
1309.04.06.08
1309.04.06.09
1309.04.06.10
1309.04.06.11
1309.04.06.19
1309.04.07
1309.04.07.04
1309.04.07.08
1309.04.07.09
1309.04.07.10
1309.04.07.11
1309.04.07.15
1309.04.07.19
1309.04.09
1309.04.09.04
1309.04.09.06
1309.04.09.08
1309.04.09.09
1309.04.09.10
1309.04.09.11
1309.04.09.19
1309.04.10
1309.04.10.01
1309.04.10.02
1309.04.10.03
1309.04.10.04
1309.04.10.05
1309.04.10.06
1309.04.10.07
1309.04.18.
1309.04.18.01
1309.04.18.19
1309.04.19
1309.05
1309.05.01
1309.05.01.01
1309.05.01.09
1309.05.02
1309.05.03
1309.05.05
1309.05.05.04
1309.05.05.06
1309.05.05.07
1309.05.05.08
1309.05.05.09
1309.05.05.10
1309.05.05.11
1309.05.05.19
1309.05.06
1309.05.06.04
1309.05.06.08
1309.05.06.09
1309.05.06.10
1309.05.06.11
1309.05.06.19
1309.05.07
1309.05.07.04
1309.05.07.08
1309.05.07.09
1309.05.07.10
1309.05.07.11
1309.05.07.19
1309.05.18
1309.05.18.01
1309.05.18.19
1309.05.19
14
1401
1401.01
1401.02
1401.02.05
1401.02.05.01
1401.02.05.02
1401.02.05.09
1401.02.06
1401.02.06.01
1401.02.06.02
1401.02.06.09
1401.02.15
1401.02.21
1401.02.27
1401.02.29
1401.02.99
1401.02.99.01
1401.02.99.02
1401.03
1401.03.06
1401.03.06.01
1401.03.06.02
1401.03.06.03
1401.03.06.04
1401.03.06.05
1401.03.06.06
1401.03.06.09
1401.03.13
1401.03.15
1401.03.20
1401.03.29
1401.03.99
1401.03.99.01
1401.03.99.02
1401.04
1401.04.06
1401.04.06.01
1401.04.06.02
1401.04.20
1401.04.23
1401.04.24
1401.04.25
1401.04.29
1401.04.99
1401.09
1401.09.06
1401.1
1401.10.05
1401.10.05.01
1401.10.05.02
1401.10.05.09
1401.10.06
1401.10.06.01
1401.10.06.02
1401.10.06.09
1401.10.21
1401.10.27
1401.10.30
1401.10.31
1401.10.32
1401.10.33
1401.10.34
1401.10.99
1401.11
1401.11.05
1401.11.05.01
1401.11.05.02
1401.11.05.09
1401.11.06
1401.11.06.01
1401.11.06.02
1401.11.06.09
1401.11.21
1401.11.27
1401.11.30
1401.11.31
1401.11.32
1401.11.33
1401.11.34
1401.11.99
1401.12
1401.12.05
1401.12.05.01
1401.12.05.02
1401.12.05.09
1401.12.06
1401.12.06.01
1401.12.06.02
1401.12.06.09
1401.12.21
1401.12.27
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8103.04
8103.05
8103.09
8104
8104.01
8104.02
8104.03
8104.04
8104.05
8104.09
8105
8105.01
8105.02
8105.03
8105.04
8105.06
8105.06.01
8105.06.01.01
8105.06.01.02
8105.06.01.03
8105.06.01.04
8105.06.01.09
8105.06.01.10
8105.06.01.11
8105.06.01.12
8105.06.01.13
8105.06.02
8105.06.02.01
8105.06.02.02
8105.06.02.03
8105.06.02.04
8105.06.02.09
8105.06.02.10
8105.06.02.11
8105.06.02.12
8105.06.02.13
8105.09
8106
8106.01
8106.01.01
8106.01.02
8106.01.03
8106.01.04
8106.01.05
8106.02
8106.02.01
8106.02.03
8106.02.04
8106.02.05
8106.03
8106.03.01
8106.03.03
8106.03.04
8106.03.05
8107
8107.01
8107.03
8107.04
8107.09
8108
8108.01
8108.09
8109
8109.01
8109.02
8109.03
8109.04
8109.05
8109.06
8109.08
8109.13
8109.19
8109.19.01
8109.19.01.05
8109.19.01.06
8109.19.01.13
8109.19.01.16
8109.19.01.29
8109.19.02
8109.19.02.05
8109.19.02.06
8109.19.02.29
8109.19.03
8109.19.03.06
8109.19.03.20
8109.19.03.29
8109.19.04
8109.19.04.06
8109.19.04.20
8109.19.04.23
8109.19.04.29
8109.19.09
8109.19.10
8109.19.11
8109.19.12
8109.19.13
8109.29
82
83
8301.01
84
8401
8401.01
8402
8402.01
8402.02
8404
8404.01
8404.01.01
8404.01.02
8404.01.03
8404.01.04
8404.01.05
8404.01.06
8404.02
8404.02.01
8404.02.02
8404.02.02.01
8404.02.02.02
8404.02.02.03
8404.02.03
8404.02.03.01
8404.02.03.02
8404.02.04
8404.02.04.01
8404.02.04.02
8404.02.05
8404.02.05.01
8404.02.05.02
8404.02.06
8404.02.07
8404.02.08
8404.02.09
8404.02.10
8404.02.11
8404.02.12
8404.02.13
8404.02.14
8404.02.15
8404.02.16
8404.02.17
8404.02.17.01
8404.02.17.02
8404.02.18
8404.02.29
8404.03
8404.04
8404.04.01
8404.04.01.01
8404.04.01.02
8404.04.02
8404.05
8404.05.01
8404.05.02
8404.05.03
8404.05.04
8404.05.05
8404.05.06
8404.05.07
8404.05.08
8404.05.09
8404.05.10
8404.09
8405
8405.01
8405.02
8405.03
8405.04
8405.05
8405.06
8405.09
8407
8407.01
8407.02
8407.03
8409
8409.01
8409.02
8409.03
8409.19
CATÁLOGO DE CUENTAS DEL PLAN CONTABLE DEL SISTEMA FINANCIERO
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
Oficina Principal
Billetes y monedas
Moneda Nacional
Moneda Extranjera
Oro acuñado en barras
Agencias
Oficinas especiales
Canje
Provincias - Otras oficinas del Banco
Efectivo en tránsito
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
Cuenta ordinaria
Cuenta especial
Cuenta de depósitos por mandato legal
Depósitos overnight
Otras
BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
Bancos
Financieras
Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
Cooperativas de Ahorro y Crédito
Otras empresas del sistema financiero
BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
De primera categoría
Supervisados por organismos similares a la SBS
Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
Otras instituciones financieras
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO
Cheques
Órdenes de pago
Documentos sobre el exterior
Otros efectos de cobro
DISPONIBLE RESTRINGIDO
Fondos fijos
Fondos en garantía
Otras disponibilidades restringidas
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país
Bancos y otras instituciones financieras del exterior
Disponible restringido
FONDOS INTERBANCARIOS
Bancos
Financieras
Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS
Bancos
Financieras
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
INVERSIONES NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero
Acciones comunes
Otros valores y títulos
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
Acciones comunes
Valores y títulos emitidos por otras sociedades
Acciones comunes
Acciones de inversión
Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores
Cuotas de Participación en Fondos de Inversión
Valores y títulos emitidos por subsidiarias
Acciones comunes
Valores y títulos de disponibilidad restringida
Valores y títulos de operaciones de reporte
Otros
INVERSIONES NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA
Valores y títulos emitidos por Gobiernos
Representativos de deuda país
Perú
Otros
Representativos de obligaciones varias
Perú
Otros
Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales
Perú
Otros
Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros
Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE)
Banco de la Nación
Organismos Financieros Internacionales
Otros Organismos Financieros
Certificados bancarios
Certificados de depósito no negociables
Certificados de depósito negociables
Obligaciones negociables
Letras hipotecarias
Bonos hipotecarios
Bonos de arrendamiento financiero
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos convertibles en acciones
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Certificados de depósito por mercaderías
Instrumentos de corto plazo
Pagarés
Letras afianzadas
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
NVERSIONES FINANCIERAS A VENCIMIENTO
Perú
Otros
Perú
Otros
Perú
Otros
Corporación Financiera de Desarrollo
Banco de la Nación
Organismos Financieros Internacionales
Otros Organismos Financieros
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Capital
Otros
Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Deuda
Otros
Inversiones Financieras a Vencimiento
Otros
Otros
(PROVISIONES PARA INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO)
Acciones comunes
Acciones comunes
Acciones comunes
Acciones comunes
Otros
Letras hipotecarias
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
CRÉDITOS 1
CRÉDITOS VIGENTES
Créditos a microempresas
Descuentos
Descuentos - Pagarés3
Descuentos - Letras4
Descuentos - Otros5
Préstamos
Préstamos revolventes6
Préstamos a cuota fija7
Otros préstamos8
Créditos por liquidar

Créditos Inmobiliarios
Otros créditos11
Revolventes
No revolventes
Créditos de consumo
Préstamos12
Préstamos revolventes
Préstamos no revolventes para automóviles
Préstamos no revolventes para libre disponibilidad
Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios elegibles
Préstamos no revolventes otorgados bajo convenios no elegibles
Préstamos revolventes otorgados bajo convenios
Otros préstamos no revolventes
Pignoraticios
Otros créditos16
Revolventes
No revolventes
Créditos hipotecarios para vivienda
Préstamos
Préstamos con hipoteca inscrita17
Préstamos sin hipoteca inscrita18
Préstamos del Fondo Mi Vivienda20

Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras21
Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA22
Otros créditos24
Créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero25
Préstamos
Créditos corporativos26
Descuentos
Descuentos-Pagarés
Descuentos-Letras
Descuentos-Otros
Préstamos
Préstamos a cuota fija
Otros préstamos
Créditos inmobiliarios
Financiación estructurada de Proyectos
Financiación estructurada de activos móviles
Financiación estructurada de commodities
Financiación estructurada de inmuebles comerciales y residenciales
Financiación estructurada de inmuebles para alquiler
Otros créditos
Créditos a grandes empresas27
Descuentos
Descuentos-Pagarés
Descuentos-Letras
Descuentos-Otros
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
Créditos a medianas empresas28
Descuentos
Descuentos-Pagarés
Descuentos-Letras
Descuentos-Otros
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
Créditos a pequeñas empresas29
Descuentos
Descuentos-Pagarés
Descuentos-Letras
Descuentos-Otros
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
CRÉDITOS REESTRUCTURADOS
Préstamos
Créditos inmobiliarios33
Otros créditos35
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
CRÉDITOS REFINANCIADOS
Descuentos 41
Préstamos42
Otros préstamos
Otros créditos46
Revolventes
No revolventes
Préstamos47
Pignoraticios48
Otros créditos52
Revolventes
No revolventes
Préstamos
réstamos con hipoteca inscrita53

Otros créditos59
Préstamos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Otros créditos
CRÉDITOS VENCIDOS
Descuentos
Descuentos - Pagarés66
Descuentos - Otros68
Préstamos69
Otros préstamos
Créditos refinanciados71
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Créditos reestructurados72
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos75
Préstamos76
Créditos refinanciados
Préstamos79
Otros créditos80
Otros créditos83
Préstamos
Préstamos con hipoteca inscrita84
Préstamos
Préstamos del Fondo MIVIVIENDA
Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras
Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA
Otros créditos

Otros créditos92
Préstamos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Financiación estructurada de proyectos
Otros créditos
Créditos reestructurados
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros Créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
Descuentos
Descuentos – Pagarés99
Descuentos - Otros101
Préstamos102
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Créditos reestructurados105
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos108
Préstamos109
Pignoraticios
Préstamos110
Otros créditos111
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Créditos a medianas empresas bn127
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Descuentos
Préstamos
Otros préstamos
Descuentos
Préstamos
Otros Créditos
Préstamos
Otros créditos
Otros créditos
Rendimientos devengados por créditos a microempresas

Rendimientos devengados por créditos de consumo
Rendimientos devengados por créditos hipotecarios para vivienda
Rendimientos devengados por créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero130
Rendimientos devengados por créditos corporativos131
Rendimientos devengados por créditos a grandes empresas132
Rendimientos devengados por créditos a medianas empresas133
Rendimientos devengados por créditos a pequeñas empresas134
(PROVISIONES PARA CRÉDITOS)
(Provisiones para créditos a microempresas)

Provisión específica136
Provisión genérica obligatoria137
Componente fijo138
Componente procíclico139
Provisión genérica voluntaria140
Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas141
(Provisiones para créditos de consumo)
Provisión genérica obligatoria143
Componente fijo144
(Provisiones para créditos hipotecarios para vivienda)148
(Provisión genérica obligatoria150
Componente fijo151
(Provisiones para créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero)155
Provisión específica
Provisión genérica obligatoria
Componente fijo
Componente procíclico
Provisión genérica voluntaria
Provisión para valuación-Operaciones refinanciadas y reestructuradas
(Provisiones para créditos corporativos)156
Componente fijo
(Provisiones para créditos a grandes empresas)157
Componente fijo
(Provisiones para créditos a medianas empresas)158
Componente fijo
(Provisiones para créditos a pequeñas empresas)159
Componente fijo
(Provisiones para créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero)155
Componente fijo
(Provisiones para créditos corporativos)156
Componente fijo
(Provisiones para créditos a grandes empresas)157
Componente fijo
(Provisiones para créditos a medianas empresas)158
Componente fijo
(Provisiones para créditos a pequeñas empresas)159
Componente fijo
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
Cuentas por cobrar por venta de bienes
Cuentas por cobrar por venta de servicios
Cuentas por cobrar por alquiler de bienes
Otras
CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS
Seguros pagados por cuenta de terceros
Seguros de incendio, terremoto y líneas aliadas
Seguros de vida
Impuestos pagados por cuenta de terceros
Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros
COMISIONES POR COBRAR
Comisiones por cobrar por garantías otorgadas
Comisiones por cobrar por líneas de crédito
Comisiones por cobrar por servicios de custodia
Comisiones por cobrar por servicios de cobranza
Comisiones por cobrar por servicios de alquiler de cajas de seguridad
Otras comisiones por cobrar
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Reclamos a terceros
Adelantos al personal
Indemnizaciones reclamadas por siniestros
Otras
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR
Rendimientos devengados de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios
Rendimientos devengados de cuentas por cobrar de pagos efectuados por cuenta de terceros
Rendimientos devengados de cuentas por cobrar diversas
(PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR)
(Provisión para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios)
(Provisiones para deudores por cuentas por cobrar de pagos por cuenta de terceros)
(Provisión para cuentas por cobrar diversas)
(Provisión para cuentas por cobrar diversas – reclamos a terceros) 160
(Provisión para cuentas por cobrar diversas – adelantos al personal) 161
(Provisión para cuentas por cobrar diversas – indemnizaciones reclamadas por siniestros) 162
(Provisión para cuentas por cobrar diversas – otras) 163
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO
BIENES REALIZABLES
Bienes realizables
BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
Valores, títulos y metales preciosos recibidos en pago y adjudicados
Valores y títulos
Joyas y metales preciosos
Productos y mercaderías recibidos en pago y adjudicados
Agrícolas
Mineros
Otros
Inmuebles recibidos en pago y adjudicados
Terrenos
Edificios y otras construcciones
Mobiliario y equipo recibidos en pago y adjudicados
Mobiliario
Equipo
Maquinarias y unidades de transporte recibidas en pago y adjudicadas
Maquinarias
Unidades de transporte
Otros bienes recibidos en pago y adjudicados
BIENES FUERA DE USO
Inmuebles
Mobiliario y equipo
Equipos de transporte y maquinarias
Otros bienes fuera de uso
(PROVISIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO)
(Provisión para bienes realizables)
(Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados)
(Provisión para bienes fuera de uso)
INVERSIONES PERMANENTES
INVERSIONES POR PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL EN PERSONAS JURÍDICAS DEL PAÍS
Subsidiarias País
Otras
INVERSIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACIÓN Y OTROS CONTRATOS ASOCIATIVOS
Inversiones en Asociaciones en Participación
Inversiones en otros contratos asociativos
INVERSIONES PERMANENTES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del país de disponibilidad restringida
Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos de disponibilidad restringida
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES
Rendimientos devengados de inversiones permanentes por participación patrimonial en personas jurídicas del país
Rendimientos devengados de inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos
Rendimientos devengados de inversiones permanentes de disponibilidad restringida
(PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES)
(Provisión para inversiones en personas jurídicas del país)
(Provisión para inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos)
(Provisión para inversiones permanentes de disponibilidad restringida)
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
TERRENOS
Terrenos
EDIFICIOS E INSTALACIONES
Edificios
Instalaciones
MOBILIARIO Y EQUIPO
Mobiliario
Equipos de computación
Otros bienes y equipos de oficina
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
Vehículos
Maquinarias
BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero
Mobiliario y equipo de oficina recibidos en arrendamiento financiero
Equipos de transporte y maquinarias recibidos en arrendamiento financiero
Otros bienes recibidos en arrendamiento financiero
OBRAS EN EJECUCIÓN Y BIENES POR RECIBIR
Obras en ejecución
Bienes por recibir
INSTALACIONES Y MEJORAS EN PROPIEDADES ALQUILADAS
Instalaciones en propiedades alquiladas
Mejoras en propiedades alquiladas
(DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO)
(Depreciación acumulada de edificios e instalaciones)
(Depreciación acumulada de mobiliario y equipo)
(Depreciación acumulada de equipos de transporte y maquinarias)
(Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero)
(Amortización acumulada de instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas)
OTROS ACTIVOS
PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS
Seguros pagados por anticipado
Alquileres pagados por anticipado
Publicidad y mercadeo pagados por anticipado
Suscripciones pagadas por anticipado
Comisiones por servicios pagados por anticipado
Entregas a rendir cuenta
Útiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado
Faltantes de caja
Otras cargas diferidas
Otros gastos pagados por anticipado
INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ANTICIPADO
Intereses pagados por anticipado
Comisiones pagadas por anticipado
Intereses y comisiones por operaciones de reporte
PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta
GASTOS AMORTIZABLES
Gastos de organización e instalación
Gastos de reorganización administrativa
Software adquirido
Goodwill
Otros gastos amortizables
(Amortización acumulada por gastos amortizables)
(Amortización acumulada por gastos de organización e instalación)
(Amortización acumulada por gastos de reorganización administrativa)
(Amortización acumulada por gastos de software adquirido)
(Amortización acumulada del goodwill)
(Amortización acumulada por otros gastos amortizables)
CRÉDITO FISCAL
Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas
Crédito fiscal del Impuesto a la Renta
Otros
BIENES DIVERSOS
Obras de arte
Monedas y joyas
Biblioteca
Instituciones sociales y gremiales
Bienes de disponibilidad restringida
Otros
OPERACIONES EN TRÁMITE
Cheques rechazados
Faltantes de caja
Cheques falsificados
Documentos extraviados
Diferencias por regularizar
Adelantos a proveedores
Operaciones por liquidar
Otras
OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS
Operaciones país
OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS

OBLIGACIONES A LA VISTA
Depositos en cuenta corriente
Cheques de Gerencia
Cobranzas por liquidar
Ordenes de pago de gerencia
Giros por pagar
Giros por pagar país
Giros por pagar exterior
Transferencias por pagar
Transferencias por pagar país
Transferencias por pagar exterior
Depósitos vencidos de los asociados
Certificados de depósitos negociables entre asociados
Certificados de depósitos no negociables
Otros Depósitos
Valores y títulos vencidos
Depósitos judiciales y administrativos
Retenciones judiciales a disposición
Obligaciones a transferir al Fondo de Contingencias
Otras obligaciones a la vista
OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
Depósitos de ahorro activos
Depósitos de ahorro inactivos
OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO
Certificados de depósitos
Certificados de depósitos negociables entre asociados
Certificados de depósitos no negociables
Certificados Bancarios
Cuentas a plazo
Depósitos compensación de tiempo de servicios
Ordinarios
Convenios
Otras obligaciones por cuentas a plazo
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS
Tributos por cuenta propia
Impuesto a la Renta
Impuesto General a las Ventas
Otras Contribuciones
Administradoras de Fondos de Pensiones
Otros tributos por cuenta propia
Tributos retenidos
Tributos recaudados
OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES
Compensación por tiempo de servicios
Jubilación
Otros
OBLIGACIONES RESTRINGIDAS CON LOS ASOCIADOS
Depósitos inmovilizados
Retenciones judiciales
Depósitos en garantía
Depósitos en garantía para créditos
Depósitos en garantía por operaciones contingentes
Otros depósitos en garantía
Otras obligaciones restringidas con los asociados
GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS
Gastos por pagar de obligaciones con los asociados a la vista
Gastos por pagar de obligaciones con los asociados por cuentas de ahorro
Gastos por pagar de obligaciones con los asociados por cuentas a plazo
Gastos por pagar de obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos
Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
Gastos por pagar de obligaciones restringidas con los asociados
Bancos
Financieras
GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBANCARIOS
Bancos
Financieras
DEPOSITOS A LA VISTA
Depositos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias
Depositos a plazo
Depositos a Plazo de Sucursales y Subsidiarias
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACION FINANCIERA DE DESARROLLO
Adeudos por préstamos ordinarios
Adeudos por préstamos especiales
Otras obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
Avances en cuenta corriente
Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Adeudos con subsidiarias
Otras obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
Avances en cuenta corriente
Otras obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
Adeudos por préstamos
Otras obligaciones
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS
Otras obligaciones
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR
Otras obligaciones
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país
Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior
CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Seguros por cuenta de prestatarios
Seguros por cuenta de depositantes
Retenciones para declaratoria de fábrica
Garantías por alquileres
Suscripción de acciones
Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Otras
REMANENTES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
Remanentes por pagar
Participaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Remuneraciones por pagar
Honorarios por pagar
Dietas por pagar
Otros gastos de personal
PROVEEDORES
Proveedores de bienes
Proveedores de servicios
PRIMAS AL FONDO DE CONTINGENCIAS Y APORTE A LA FEDERACIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CR
Primas al Fondo de Contingencias
Aporte a la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito
GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR
Gastos por pagar de cuentas por pagar
Otros Gastos por pagar
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACION FINANCIERA DE DESARROLLO
Otras obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Otras obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
Otras obligaciones
ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
Otras obligaciones
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS
Otras obligaciones
OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR
Otras obligaciones
GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país
Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior
PROVISIONES
PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGENTES164
Provisiones específicas para créditos contingentes
Créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero
Créditos corporativos
Créditos a grandes empresas
Créditos a medianas empresas
Créditos a pequeñas empresas
Provisiones genéricas para créditos contingentes
Componente fijo
PROVISIONES
Provisiones para litigios y demandas
Otras
PROVISIONES ASOCIATIVAS
Provisiones para Programas Educativos
Recursos Propios
Otros Recursos
Provisiones para Programas Previsionales
Recursos Propios
Otros Recursos
VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
Pagarés
Obligaciones
Otros instrumentos representativos de deuda
GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
Gastos por pagar por otros instrumentos representativos de deuda
OTROS PASIVOS
INGRESOS DIFERIDOS
Ingresos por intereses y comisiones
Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes
Créditos vencidos
Créditos en cobranza judicial
Ingresos por intereses y comisiones cobrados por anticipado
Créditos vigentes165
Créditos vencidos166
Créditos en cobranza judicial167
Ingresos por rentas cobradas por anticipado
Ingresos por compraventa de valores no devengados
Inversiones negociables disponibles para la venta en valores representativos de capital
Inversiones negociables disponibles para la venta en valores representativos de deuda
Inversiones financieras a vencimiento
Otros
Otros ingresos diferidos
Ingresos por venta de bienes
(Costo de ventas diferidos)
SOBRANTES DE CAJA
Sobrantes de caja
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO168
Impuesto a la renta
169
OPERACIONES EN TRÁMITE
Documentos extraviados
Diferencias por regularizar
Entregas por identificar
Operaciones por liquidar
Otras
OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS
Operaciones País
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
Aportes de los asociados
Aportes en efectivo
Reinversión de remanentes
Revaluación especial autorizada por la Federación
Obligaciones capitalizadas
Reexpresión por inflación
Aportes en inmuebles
CAPITAL SUSCRITO
Capital suscrito
(SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE PAGO)
(Suscripciones de capital pendientes de pago)
CAPITAL ADICIONAL
DONACIONES
Donaciones
RESERVAS
RESERVA COOPERATIVA
Aportes en efectivo
Remanentes
Revaluación especial autorizada por la Federación
Reexpresión por inflación
Otros170
RESERVAS FACULTATIVAS
Reservas estatutarias
Reservas para contingencias
Otras reservas facultativas
AJUSTES AL PATRIMONIO
ACCIONES LIBERADAS POR PARTICIPACIÓN EN OTRAS EMPRESAS
Acciones liberadas de revaluación voluntaria de activos
Otras acciones liberadas
REVALUACIONES ESPECIALES AUTORIZADAS POR LA FEDERACION
Revaluaciones especiales autorizadas por la Federación
RESULTADOS ACUMULADOS
REMANENTE ACUMULADO
Remanente acumulado con acuerdo de capitalización
Remanente acumulado sin acuerdo de capitalización
(PÉRDIDA ACUMULADA)
(Pérdida acumulada)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
REMANENTE NETO DEL EJERCICIO
Remanente neto del ejercicio con acuerdo de capitalización
Remanente neto del ejercicio sin acuerdo de capitalización
(PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO)
(Pérdida neta del ejercicio)
GASTOS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES POR OBLIGACIONES
Intereses por obligaciones con los asociados a la vista
Ordenes de pago de gerencia
Giros por pagar
Transferencias por pagar
Depósitos vencidos de los asociados
Valores y títulos vencidos
Retenciones judiciales a disposición
Obligaciones a transferir al Fondo de Contingencias
Otras obligaciones a la vista
Intereses por obligaciones con los asociados por cuentas de ahorro
Depósitos de ahorro activos
Depósitos de ahorro inactivos
Intereses por obligaciones con los asociados por cuentas a plazo
Certificados de depósito
Intereses
Cuentas a plazo
Depósitos compensación tiempo de servicios
Otras obligaciones con los asociados por cuentas a plazo.
Intereses por obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos
Tributos por cuenta propia
Tributos retenidos
Tributos recaudados
Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento
Intereses y comisiones de operaciones de reporte
Valores y títulos emitidos por empresas de seguros
Valores y títulos emitidos por otras sociedades.
Intereses por obligaciones con los asociados restringidas
Depósitos inmovilizados
Retenciones judiciales
Depósitos en garantía
Otras obligaciones con los asociados restringidas
INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS
Bancos
Financieras
INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Intereses por adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo
Intereses por préstamos ordinarios
Intereses por préstamos especiales
Intereses por otras obligaciones
Intereses por adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país
Intereses por avances en cuenta corriente
Intereses por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Intereses por adeudos con subsidiarias
Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior
Intereses por avances en cuenta corriente
Intereses por adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales
Intereses por adeudos por préstamos
Intereses por otros adeudos y obligaciones del país
Intereses por otros préstamos
Intereses por otros adeudos con subsidiarias
Intereses por otros adeudos y obligaciones del exterior
Intereses por otros préstamos
INTERESES DE CUENTAS POR PAGAR
Intereses de cuentas por pagar
INTERESES POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACION
Intereses por otros instrumentos representativos de deuda
Intereses por pagarés
Intereses por obligaciones
Intereses por otros instrumentos representativos de deuda
COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS
Sobregiros en cuenta corriente
Fondos Interbancarios
Adeudos y otras obligaciones financieras
Cuentas por pagar
Otros
DIFERENCIA DE CAMBIO
Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera
Diferencia por nivelación de cambio
Otros
CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS
Reajuste por indexación
Rendimiento aleatorio
Resultado en la compraventa de valores
Pérdidas de inversiones por participación patrimonial
Primas para Fondo de Contingencia
Gastos por líneas de crédito
Cargos por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Gastos por valuación de garantías
Gastos financieros interoficinas
Prima de Capital de Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Deuda
Otros
Prima de Capital de Inversiones Financieras a Vencimiento
Otros
Otros
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
Avales
Cartas Fianza
Litigios, demandas pendientes y otras contingencias
Litigios y demandas pendientes
Litigios y demandas por operaciones de intermediación
Litigios y demandas varias
Otras contingencias
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS DIVERSOS
Mantenimiento de cuentas
Cobranzas
Custodia de Valores
Giros
Transferencias
Compraventa de valores
Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot
Servicios de caja
Cheques certificados
Agentes
Alquiler de cajas de seguridad
Otros gastos por servicios financieros
PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN E INCOBRABILIDAD
PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES
Provisión para inversiones negociables y a vencimiento
Otros
Otros
Otros
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS171
Provisión para créditos a microempresas
Componente Fijo
Componente Procíclico
Provisiones para valuación; Operaciones refinanciadas y reestructuradas
Provisión para créditos de consumo
Componente Fijo
Provisiones para valuación; Operaciones refinanciadas
Provisión para créditos hipotecarios para vivienda
Componente Fijo
Provisiones para valuación; Operaciones refinanciadas
Provisión para créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero
Componente Fijo
Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas
Provisión para créditos corporativos
Componente Fijo
Provisiones para valuación- Operaciones refinanciadas y reestructuradas
Provisión para créditos a grandes empresas
Componente Fijo
Provisión para créditos a medianas empresas
Componente Fijo
Provisión para créditos a pequeñas empresas
Componente Fijo
PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR
Provisión para incobrabilidad de cuentas por cobrar
PROVISIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO
Provisión para bienes realizables
Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados
Provisión para bienes fuera de uso
PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS173
Provisiones específicas para créditos contingentes
Provisiones genéricas para créditos contingentes
Componente Fijo
Otras provisiones para contingencia
Provisiones asociativas
Otras provisiones
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Y AMORTIZACIONES
DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
Depreciación de edificios e instalaciones
Depreciación de mobiliario y equipo
Depreciación de equipos de transporte y maquinarias
Depreciación de bienes recibidos en arrendamiento financiero
Depreciación por instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas
AMORTIZACIÓN DE GASTOS AMORTIZABLES
Amortización de gastos de organización e instalación
Amortización de gastos de reorganización administrativa
Amortización de gastos por software adquirido
Amortización del goodwill
Amortización de gastos por otros gastos amortizables
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL
Remuneraciones
Básica
Bonificaciones
Gratificaciones
Asignaciones
Horas extras
Otras remuneraciones
Compensación vacacional
Seguro de vida y accidentes de trabajo
Seguridad y previsión social
Compensación por tiempo de servicios
Otras Contribuciones
Fondo de Pensiones
Participación de los trabajadores en las utilidades
Otros gastos de personal
Refrigerio
Uniformes
Asistencia médica
Capacitación
Viáticos
Atenciones
Jubilaciones
Otros gastos
GASTOS DE DIRECTIVOS
Dietas
Dietas Consejo de Administración
Dietas Consejo de Vigilancia
Dietas Comité de Educación
Dietas Comité Electoral
Atenciones y representaciones
Atenciones y representaciones
Gastos de representación de directivos
Viáticos
Viáticos Consejo de Administración
Viáticos Consejo de Vigilancia
Viáticos Comité de Educación
Viáticos Comité Electoral
Viáticos otros comités
Pasajes
Pasajes Consejo de Administración
Pasajes Consejo de Vigilancia
Pasajes Comité de Educación
Pasajes Comité Electoral
Pasajes otros comités
Capacitación de directivos
Otros gastos de directivos
GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
Domiciliados
Transporte
Reparación y mantenimiento
Vigilancia y protección
Trabajos eventuales
Publicidad
Energía y agua
Comunicaciones
Honorarios profesionales
Seguros
Alquileres
Suministros diversos
Gastos de representación
Gastos notariales y de registro
Gastos judiciales
Suscripciones y cotizaciones
Donaciones
Limpieza
Procesamiento electrónico
Relaciones públicas y eventos
Gastos de Viaje
Estudios y proyectos
Consultorías
Sociedades de auditoría
Transferencias electrónicas
Otros servicios
No domiciliados
Transporte
Reparación y mantenimiento
Vigilancia y protección
Trabajos eventuales
Publicidad
Energía y agua
Comunicaciones
Honorarios profesionales
Seguros
Alquileres
Suministros diversos
Gastos de representación
Gastos notariales y de registro
Gastos judiciales
Suscripciones y cotizaciones
Donaciones
Limpieza
Procesamiento electrónico
Relaciones públicas y eventos
Gastos de Viaje
Estudios y proyectos
Consultorías
Sociedades de auditoría
Transferencias electrónicas
Otros servicios
TRIBUTOS
Impuesto General a las Ventas
Derechos aduaneros
Tributos a gobiernos locales
Aporte Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito
Otros tributos
GASTOS DE ACTIVIDADES ASOCIATIVAS
Gastos de Elecciones
Gastos de impresos de Elecciones
Gastos de comunicaciones de Elecciones
Gastos de refrigerios y atenciones de Elecciones
Gastos de alquiler de local y equipos de Elecciones
Otros gastos de Elecciones
Gastos de movilidad y viáticos de Elecciones
Gastos de Asamblea General
Gastos de impresos de Asamblea General
Gastos de comunicaciones de Asamblea General
Gastos de refrigerios y atenciones de Asamblea General
Gastos de alquiler de local y equipos de Asamblea General
Gastos de movilidad y viáticos de Asamblea General
Otros gastos de Asamblea General
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS DE BIENES
COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS
INGRESOS
INGRESOS FINANCIEROS
INTERESES POR DISPONIBLES
Intereses por depósitos en bancos y empresas del sistema financiero del país
Bancos
Financieras
Intereses por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior
De primera categoría
Supervisadas por organismos similares a la SBS
Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS
Otras instituciones financieras
Intereses por fondos disponibles restringidos
Fondos fijos
Fondos en garantía
Otras disponibilidades restringidas
INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS
Bancos
Financieras
INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
Acciones comunes
Acciones comunes
Acciones comunes
Acciones comunes
Otros
Otros
Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales
Letras hipotecarias
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
Otros
Valores y títulos emitidos por el Bancos Centrales
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
Otros
INTERESES POR CRÉDITOS175
Intereses por créditos vigentes
176
Intereses por créditos a microempresas
Descuentos
Préstamos
177
178
Otros créditos
Intereses por créditos de consumo
Préstamos
Pignoraticios
179
180
181
Otros créditos
Intereses por créditos hipotecarios para vivienda
Préstamos
182
Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras
Otros créditos hipotecarios otorgados con recursos del Fondo MIVIVIENDA
184
Otros créditos
Intereses por créditos a cooperativas y empresas del sistema financiero
Préstamos
Otros créditos
Intereses por créditos corporativos
Descuentos
Préstamos
Financiación estructurada de inmuebles por alquiler
Otros créditos
Intereses por créditos a grandes empresas
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Intereses por créditos a medianas empresas
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Intereses por créditos a pequeñas empresas
Descuentos
Préstamos
Otros créditos
Intereses por créditos reestructurados
185
Intereses por créditos refinanciados
186
Intereses por créditos vencidos
187
Intereses por créditos en cobranza judicial
188
INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR
Intereses de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios
Intereses de cuentas por cobrar por venta de bienes
Intereses de cuentas por cobrar por venta de servicios
Intereses de cuentas por cobrar por alquiler de bienes
Otros
Ingresos de cuentas por cobrar por pagos efectuados por cuenta de terceros
Seguros pagados por cuenta de terceros
Impuestos pagados por cuenta de terceros
Otros
Ingresos por cuentas por cobrar diversas
Reclamos a terceros
Adelantos al personal
Indemnizaciones reclamadas por siniestros
Otros
PARTICIPACIONES GANADAS
Participaciones por inversiones en personas jurídicas del país
Participaciones por inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos
Participación por inversiones por disponibilidad restringida
5107 COMISIONES POR CREDITOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS
Fondos Interbancarios
Creditos
190
Cuentas por cobrar
Otros
DIFERENCIA DE CAMBIO
Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera
Diferencia por nivelación de cambio
Otros
INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS
Reajuste por indexación
Resultado en la compraventa de valores
Ingresos financieros interoficinas
Descuento de Capital de Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Deuda
Letras hipotecarias
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
Otros
Descuento de Capital de Inversiones Financieras a Vencimiento
Bonos hipotecarios
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Bonos ordinarios
Bonos estructurados
Bonos subordinados
Otros
Otros
Otros
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
INGRESOS POR OPERACIONES CONTINGENTES
Avales
Cartas fianza
Líneas de crédito no utilizadas y créditos concedidos no desembolsados
Litigios, demandas pendientes y otras contingencias
Otras contingencias
INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
Cobranzas
Custodia de valores
Giros
Transferencias
Órdenes de pago
Alquiler de cajas de seguridad
Estudios técnicos y legales
Asesoría financiera
Cobro de tributos
Compraventa de valores
Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot
Servicios de caja
Derecho de crédito
Otros ingresos por servicios
INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS
Bienes propios
Bienes recibidos en pago y adjudicados
VENTAS
BIENES
SERVICIOS
CARGAS IMPUTABLES
CARGAS IMPUTABLES
CUENTAS DE RESULTADO
RESULTADO DE OPERACION
RESULTADO DE OPERACIÓN
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
Venta de bienes recibidos en pago y adjudicados
Venta de bienes fuera de uso
Donaciones para cobertura de gastos
Ingresos por recuperación de cartera castigada191
Otros ingresos extraordinarios
GASTOS EXTRAORDINARIOS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
Costo de venta - bienes recibidos en pago y adjudicados
Costo de venta - bienes fuera de uso
Sanciones administrativas y fiscales
6301.04 Pérdidas no cubiertas por seguros
Otros gastos extraordinarios
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
Ingresos financieros
Dividendos y participaciones
Ingresos por recuperación de activos financieros
Ingresos por disminución de provisiones
Provisiones para desvalorización de inversiones
Provisiones para incobrabilidad
Créditos
Otros
192
Ingresos por devolución de tributos
Ingresos diversos de gestión
Ingresos por recuperación de cartera castigada193
Otros ingresos de ejercicios anteriores
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
Gastos financieros
Gastos por incremento de provisiones
Provisiones para desvalorización de inversiones
Provisiones para incobrabilidad
Créditos
Otros
194
Depreciación y desvalorización de activos y amortizaciones
Tributos
Gastos de personal y de administración
Otros gastos de ejercicios anteriores
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
95
53
53
53
53
53
53
53
53
53
53
CONTINGENTES
ONTINGENTES DEUDORAS
AVALES OTORGADOS
Derechos por avales con contra - garantía de bancos de primera categoría
Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS
Derechos por avales con contra - garantía de otras instituciones financieras
Derechos por avales sin contra - garantía
CARTAS FIANZA OTORGADAS
Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos de primera categoría
Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS
Derechos por cartas fianza con contra - garantía de otras instituciones financieras
Derechos por cartas fianza sin contra - garantía
LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CREDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS
LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENCIAS
CONTINGENTES ACREEDORAS
RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGADOS
RESPONSABILIDAD POR CARTAS FIANZA OTORGADAS
RESPONSABILIDAD POR LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CREDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS 196
Responsabilidad por líneas de créditos en descuentos
Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos a microempresas
Responsabilidad por líneas de crédito revolventes
Responsabilidad por líneas de crédito no revolventes
Responsabilidad por líneas de crédito con cooperativas y empresas del sistema financiero
Responsabilidad por líneas de crédito con otras entidades corporativas
Responsabilidad por líneas de crédito con grandes empresas
Responsabilidad por líneas de crédito con medianas empresas
Responsabilidad por líneas de crédito con pequeñas empresas
Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo
Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente a microempresas
Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente de consumo
Responsabilidad por líneas de crédito con cooperativas y empresas del sistema financiero
Responsabilidad por líneas de crédito con otras entidades corporativas
Responsabilidad por líneas de crédito con grandes empresas
Responsabilidad por líneas de crédito con medianas empresas
Responsabilidad por líneas de crédito con pequeñas empresas
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas a microempresas
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas de consumo
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas a cooperativas y empresas del sistema financiero
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con otras entidades corporativas
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con grandes empresas
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con medianas empresas
Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas con pequeñas empresas
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos a microempresas
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de crédito de consumo
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados de créditos hipotecarios para vivienda
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con cooperativas y empresas del sistema financiero
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con otras entidades corporativas
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con grandes empresas
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con medianas empresas
Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados con pequeñas empresas
RESPONSABILIDAD POR LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENCIAS
Litigios y demandas por operaciones de intermediación
Litigios y demandas por otras causas
Responsabilidad por otras contingencias
Responsabilidad por sindicación de créditos
Responsabilidad por sindicación de garantías
Responsabilidad por garantías de créditos especiales y promocionales
Responsabilidad por contingencias varias
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA
Títulos y valores en custodia
Documentos en custodia
Bienes en custodia
VALORES PROPIOS EN COBRANZA
Valores propios en cobranza de oficina principal
Valores propios en cobranza de agencias
CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS
Inversiones castigadas
Créditos castigados
Cuentas por cobrar castigadas
Intereses castigados
Comisiones castigadas
Otras
RENDIMIENTOS DE CRÉDITOS Y RENTAS EN SUSPENSO
Rendimiento de créditos refinanciados en suspenso
Rendimiento de créditos vencidos en suspenso
Rendimiento de créditos en cobranza judicial en suspenso
Rendimiento de créditos reestructurados en suspenso
Rentas en suspenso
Otros rendimientos en suspenso
VALORES Y BIENES PROPIOS OTORGADOS EN GARANTÍA
Valores propios
Bienes propios
Documentos propios
Hipotecas cedidas
Créditos otorgados en garantía de financiamiento
Créditos
Créditos comerciales
Provisiones
Otras garantías cedidas
CALIFICACIÓN DE ACTIVOS Y CONTINGENTES Y PONDERACIÓN POR RIESGO CREDITICIO
Calificación de créditos y contingentes
Créditos y contingentes normal
Créditos y contingentes con problema potencial
Créditos y contingentes deficiente
Créditos y contingentes dudoso
Créditos pérdida
Ponderación de activos y contingentes por riesgo crediticio
Activos y contingentes ponderados con riesgo 0 %
Activos y contingentes ponderados con riesgo 20%
Provisiones por ponderación de riesgo crediticio
Activos y contingentes ponderados con riesgo 0 %
UTILIZACIÓN DE FONDOS ESPECIALES
Disponible
Inversiones
Créditos
Otros activos
UTILIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PARA CÓMPUTO DEL PATRIMONIO EFECTIVO
Para riesgo crediticio
Para otros riesgos
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Activo fijo depreciado
Bienes no depreciables
Útiles de oficina
Reclamos en trámite
Líneas de crédito a favor de la cooperativa no utilizadas - país
Líneas de crédito a favor de la cooperativa no utilizadas - exterior
Cobertura de seguros
Documentos descontados
Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes
Descuentos
Préstamos
Sindicado
Otros créditos comerciales
Descuentos
Préstamos
Otros créditos a microempresas
Préstamos
Préstamos a directivos y trabajadores
Otros créditos de consumo
Préstamos
Préstamos a directivos y trabajadores
Otros créditos hipotecarios para vivienda
Otras
CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Valores y bienes recibidos en custodia
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
Valores y bienes de clientes
VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAÍS
Valores recibidos en cobranza oficina principal
Valores recibidos en cobranza agencias
GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO
Garantías preferidas de muy rápida realización
213
Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda pública y de obligaciones del BCRP214
Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda con grado de inversión emitidos por gobie
Primera garantía mobiliaria sobre valores mobiliarios incluidos en el Listado que publica la SBS, con excepción de los
Primera garantía mobiliaria sobre warrants de commodities217
218
Garantías preferidas219
Primeras hipotecas sobre inmuebles
Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda no subordinada220
Empresas del sistema financiero y sistema de seguros del país
Empresas del sistema financiero y de seguros del exterior de primer nivel
Bancos e instituciones multilaterales de crédito
Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de deuda221
Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del país
Cotizados en mecanismos centralizados de negociación del exterior
Primera garantía mobiliaria sobre instrumentos representativos de capital222
Negociados en mecanismos centralizados de negociación del país
Considerados en índices de mecanismos centralizados de negociación del exterior
Primera garantía mobiliaria sobre certificados de participación223
Fondos mutuos
Fondos de inversión
Primera garantía mobiliaria sobre joyas y metales preciosos224
Primera garantía mobiliaria sobre conocimientos de embarque y cartas de porte225
Primera garantía mobiliaria sobre bienes de fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y m
Primera garantía mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explotación agro
Productos y mercaderías de fácil realización, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley228
229
230
231
Fideicomiso en garantía
232
233
234
57
57
235
Otras que determine la SBS
Fondo Hipotecario de Promoción de la Vivienda - Mi Vivienda236
Garantías preferidas autoliquidables237
Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema financiero2
Inscritos239
No inscritos240
Derechos de carta de crédito, cartas de crédito stand by u otras similares, irrevocables con documentos negociados s
Responsabilidad subsidiaria de los gobiernos locales y sus agencias, bancos centrales, bancos multilaterales de desar
Cartas fianzas solidarias 243
Avales244
Cobertura de seguro de crédito extendida por un patrimonio de seguro de crédito245
Cobertura de un fondo de garantía constituido por Ley 246
Póliza de Caución247
Seguro de crédito empresa la exportación248
Cartas de crédito, cartas de crédito stand by u otras similares249
Aceptaciones bancarias 250
Derivados crediticios (total return swap y credit default swap)251
Cobertura de riesgo del Fondo Mivivienda252
Garantías no preferidas
GARANTÍAS RECIBIDAS POR SERVICIOS
Hipoteca sobre inmuebles253
Garantía mobiliaria sobre valores y títulos mobiliarios254
Productos y mercaderías de fácil realización, afectados mediante warrants endosados conforme a Ley255
Garantía mobiliaria sobre medios de transporte terrestre, naves y aeronaves destinados a la explotación agropecuar
Garantía mobiliaria sobre bienes de fácil realización destinados a la explotación agropecuaria, industrial y minera257
Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema financiero2
Otras garantías
CONSIGNACIONES RECIBIDAS
Cheques de viajero
Valores recibidos en consignación
Bienes recibidos en consignación
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Bienes vendidos por entregar
Seguros contratados
Cajas de seguridad
Otras
resas deudora y acreedora 216
al y minera227
endientes de cobro del banco emisor cuando este sea una empresa del sistema financiero del exterior de primer nivel241
el sistema financiero o del sistema de seguros del país o del exterior242
de primer nivel241
FORMATO
PERÍODO: 201 RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA MA
FECHA DETALLE
N°
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
01 APERTURA
02 TRANSF. DEL RESUL. DEL EJ.2017 A RESULT. ACUMULA.
02 POR LA CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES
03 POR LA AMORTIZACIÓN DE CUOTAS VENC.
04 POR LA RECEP. DE REND. DEVENGS Y CRÉD. VIGENTES.
05 POR RECUP. EN 2018DE CRÉDITOS DE INCOBRABLES
06 CANCELA. DE GASTOS POR PAGAR DE OBLIG. CONPÚB.
07 POR DINERO RECIBIDO DE DEPÓSITOS DE AHOR. Y PL.
08 POR LA TRANSF. EN EFECTIVO A LAS CUENT. BCRP Y BR
09 GIRO DE CHEQUES PARA RETIRO DE DEP. Y ADEUDO V
10 CANCELACION DE CHEQUE DEL BCRP DE GASTOS ADEU
11 POR EL PAGO DE LA COMISIÓN Y OTORG. DE CRÉDITO
11 POR LA EMISIÓN DEL PAGARÉ
INTERESES DEL PRESTAMO
11 POR LA GARANTÍA RECIBIDA

12 POR LA CANCELACIÓN DE LAS OBLIG. VENC.
13 POR LOS PAGOS DEL PRÉSTAMO OTORGADO
14 POR EL COBRO DE LOS GASTOS NOTARIALES
X 14 POR EL COBRO DE LOS GASTOS NOTARIALES
14 POR LA PROVISION DE CTAS INCOBRABLES
14 POR EL CREDITO VENCIDO
14
14 INTERESES DEL PRESTAMO
14
15 POR EL TRASLADO DEL CREDITO
15 POR LOS GASTOS JUDICIALES
15 POR LOS INTERESES GENERADOS
15 POR EL PAGO EN EFECTIVO AL CLIENTE
15 POR LA MAQUINA ENTREGADA POR EL CREDITO
15 POR LA LIQUIDACION DEL PAGARE
15 POR EL SALDO REESTRUTURADO
15 POR EL SALDO REESTRUTURADO
15 POR LA LIBERACION DEL PAGARE
15 POR LA LIBERACION DE LA MAQUINA
POR EL EXTORNO DEL PAGARE
POR EL EXTORNO DE LA INCOBRABILIDAD
SE LIBERA EL PAGARE
POR LA RESTRUCTURACION DEL CREDITO
POR LA EMISION DEL PAGARE SIN INTTRESES
16 POR LOS PAGOS CON CHEQUE BCRP A CTA DE I.RENT.

17 POR PAGO EFECTIVO DE 1° CUOTA
18 INGRESOS DEVENGADOS
19 POR INTERESES DEVENGADOS DE DEPÓS DEL PÚBLICO
20 REMUNERACIONES POR PAGAR Y TRIBUTOS ESS Y ONP
21 PROVISIÓN DE CTS
22 PROVISION DE LOS SERVICIOS
22 POR EL PAGO DE LOS SERVICIOS
23 POR LA DEPRECIACION DEL PERIODO
24 POR LA PROVISION DE CREDITOS VENCIDOS
regulazion del igv
determinacion del impuesto
obligacion del impuesto
resultado despues de impuesto

resultado neto
reinversion del activo pasivo y patrimonioo

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
DAD FINANCIERA MANOS UNIDAS
CÓDIGO DENOMINACIÓN
1101 CAJA
1113.01 Bancos
1504 CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y FIDEICOMISO
1801 TERRENOS
1811.01 TERRENOS
1813.01 MOBILIARIOS
1814.01 VEHICULOS
1814.02 MAQUINARIAS
1809 DEPRECIACIÓN Y DETERIORO ACUMULADOS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
2506 PROVEEDORES
2507 PRIMAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS, APORTES Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADO
3101 CAPITAL SOCIAL
3301 RESERVA LEGAL
3311.02 UTILIDADES
3101 CAPITAL SOCIAL
1101 CAJA
1101 CAJA
6411.04 INGRESOS POR DISMINUCIÓN DE PROVISIONES
1101 CAJA
1113.01 Bancos
1101 CAJA
1113.01 Bancos
1101 CAJA
5107 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CRÉDITOS DIRECTOS
5117.04 Creditos
8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA
8401 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
2506 PROVEEDORES
1113.01 Bancos
1113.01 Bancos
1113.01 Bancos
1113.01 Bancos
1101 CAJA
8404 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO [1] 93
1101 CAJA
5101 INTERESES Y RENDIMIENTOS POR DISPONIBLES
4101 INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO[1]
4104 INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
4114.03 Intereses por adeudos y obligaciones con empresas con empresas del sistema financi
2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
4511.05 CTS
2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES
2116.01 CTS
4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
2506 PROVEEDORES
2506 PROVEEDORES
1113.01 Bancos
4401 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
1813.01 MOBILIARIOS
1814.01 VEHICULOS
1814.02 MAQUINARIAS
TOTALES

#N/A

5117.04 Creditos
4114.03 Intereses por adeudos y obligaciones con empresas con empresas del sistema financiero
4511.05 CTS




2116.01 CTS
3311.02 UTILIDADES
1113.01 Bancos
1811.01 TERRENOS
1813.01 MOBILIARIOS
1814.01 VEHICULOS
1814.02 MAQUINARIAS
DEBE HABER
25,056.00
9,000.00
36,000.00
900.00
1,044.00
122,400.00
16,200.00
23,400.00
5,400.00
5,400.00
4,680.00
5,400.00
26,460.00
7,200.00
6,840.00
9,000.00
14,400.00
18,000.00
5,400.00
4,500.00
79,200.00
16,200.00
3,600.00
2,700.00
52,200.00
1,800.00
10,800.00
S CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS[4]
2,700.00
82,620.00
1,800.00
41,580.00
8,280.00
2,700.00
9,900.00 331380 331380
9,900.00
9,900.00
9,900.00
9,900.00
34,200.00
45,000.00
59,400.00
7,200.00
12,600.00
5,400.00
900.00
1,044.00
900.00
1,044.00
5,400.00 106344 106344
3,960.00
3,960.00
3,240.00
1,980.00
5,220.00
91,800.00
61,200.00
30,600.00
3,600.00
84,600.00
88,200.00
7,200.00
5,400.00
8,100.00
12,600.00
33,300.00
540.00
900.00
1,440.00
1,080.00
108,000.00
108,000.00
1,080.00
108,000.00
108,000.00 441000 441000
16,200.00
###
144,000.00
54000
144,000.00
10,800.00
S CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS[4] 72000
2,700.00 7200
13,500.00
50400
62,100.00
54,000.00
8,100.00
540.00
540.00 14
14
54,000.00 14
54,000.00
54,000.00
54,000.00
8,100.00
8,100.00
54,000.00
54,000.00 54,000.00
1,260.00
1,260.00 391500 391500
3,600.00
3,600.00
3,780.00
3,780.00
50,400.00 VA CUENTEA DE PROVISION
50,400.00
16,200.00
54,180.00
40,680.00
1,260.00
540.00 8100
8,100.00
3,600.00
11,700.00
11,700.00
144,000.00
144,000.00
40,680.00
40,680.00
40,680.00
40,680.00
13,320.00 -
13,320.00
14,760.00
13,320.00
1,440.00
13,320.00
13,320.00
2,160.00
2,160.00
2,503.20
2,460.00
43.20 2,160.00
240.00
240.00
1,260.00
1,440.00 LEER 1108 DEBE HABER
45,000.00
1,260.00
1,440.00
45,000.00 50,443.20 50,443.20
450.00
720.00
2,880.00
450.00
720.00
1,260.00
1,620.00 4,050.00 4,050.00
21,600.00
1,944.00
18,792.00
1,944.00
2,808.00 78037.2 78037.2
3,600.00
3,600.00
9,846.00
1,772.28
11,618.28
11,618.28
11,618.28
3,330.00
4,680.00
720.00
1,710.00
900.00
2,880.00
1,800.00
1,980.00 36826.56 36826.56
1,980.00 1446287.76 1446287.76
1,777,667.76 1,777,667.76 0
3,932.28
1,772.28
2,160.00
1,260.00
1,440.00
240.00
61,200.00
3,600.00
1,080.00
450.00
720.00
ema financiero 2,880.00
-
15,300.00
3,330.00
4,680.00
21,600.00
1,944.00
3,600.00
9,846.00
4,470.00
2486.85 29.55
2486.85
2486.85
2486.85
5,943.15
5,943.15
5,943.15
5,943.15
4,176.00 -
16,740.00 -
5,400.00 -
4,500.00 -
63,000.00
133,200.00
41,400.00
3,600.00
810.00
1,440.00
44,100.00
2,520.00
18,792.00
-
-
4,474.05
2,808.00
70,020.00
2,520.00
1,200.00
-
41,580.00
9,900.00
8,280.00
2,700.00
5,943.15
- 75,619.20
- 9,900.00
- 122,481.72
- 1,260.00
- 1,440.00
- 63,000.00
- 12,300.00
- 9,000.00
- 10,800.00
- 45,000.00
- 4,680.00
- -
- -
- 55,800.00
- 26,460.00
- 6,480.00
- 5,130.00
- 8,100.00
- 11,520.00
- 16,200.00
- 1,772.28
- 2,160.00
489,103.20 489,103.20 489,103.20
-
¿
1112.01
1118.02
1411.02
1416.02
1419.02
1612.05
1111.01
1813.01
1112.01
1813.09
1113.01
1814.02
1819.04
2113.01
2118.03
2418.03
2517.03
2618.03
1118.02
3311.02
1118.03
3911.02
1118.04
3811.01
1411.02
3111.01
1415.02
1111.01
1415.02
1113.04
1416.02
1118.03
1418.02
1419.02
2118.02
1113.04
POR LA EMISIÓN DEL PAGARÉ 8200 Contra cuen

POR LA EMISIÓN DEL PAGARÉ 8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA
POR LA EMISIÓN DEL PAGARÉ 8112.01 Valores pro
2418.03
1811.01
1112.01
1813.02
2112.01
8300
1819.03
2516.01
1916.02
1113.01
2112.01
5114.01
2113.01
2118.02
2118.03
4312.02
2413.02
2516.01
1415.02
2516.02
1113.01
2517.03
8114.03
2918.07
1612.04
2613.02
2618.03
1416.02
2918.07
5114.02
3111.01
3811.01
3911.02
8414.02
4111.03
1916.02
4114.06
4312.02
1413.02
4411.04
1118.02
5111.03
5117.04
5111.02
6411.04
5114.01
8111.01
8114.03
4111.02
8200
2118.02
2613.02
2515.04
4501.05
4513.01
2516.02
4411.03
1813.01
1814.01
1419.02
1416.02 4111.03
1416.02 4114.03
1416.02 4302
1418.02 4312.02
1418.02 4401
1418.02 4411.03
1419.02 4411.04
1419.02 4501
1419.02 4503
1419.02 4511.01
1419.02 4511.04
1504 4511.05
1505 4513.01
1505 5101
1506 5104
1506 5107
1514.01 5111.02
1515.09 5111.03
1515.09 5114.01
1516.19 5117.04
1602 6401
1602 6411.04
1612.05 8102
1612.05 8104
1801 8112.01
1803 8114.03
1803 8200
1804 8300
1804 8401
1809 8404
1811.01 8414.02
1813.01
1118.02 2111.01
1405 2418.03
1411.02 3111.02
1413.02 3311.02
1101 1112.01
1101 1113.01
1101 1113.04
1102 1118.02
1102 1118.03
1102 1118.04
1103 1411.02
1103 1413.02
1103 1415.02
1103 1416.02
1103 1418.02
1103 1419.02
1111.01 1514.01
1111.01 1515.09
1111.01 1516.19
1111.01 1612.05
1112.01 1811.01
1112.01 1813.01
1112.01 1813.02
1112.01 1813.09
1113.01 1814.01
1113.01 1814.02
1113.01 1819.03
1113.01 1819.04
1113.01 1916.02
1118.03 2112.01
1118.03 2113.01
1118.04 2113.03
1401 2116.01
1401 2118.02
1401 2118.03
1403 2413.02
1406 2515.04
1406 2516.01
1406 2516.02
1406 2517.03
1408 2517.05
1409 2613.02
1409 2618.03
1409 2911.11
1411.02 2918.07
1411.02 3111.01
1415.02 3811.01
1415.02 3911.02
2413.02
2418.03
2418.03
2418.03
2505
2506
2506
2506
2506
2507
2507
2507
2507
2515.04
2516.01
2516.01
2516.02
2516.02
2517.03
2517.03
2517.03
2517.03
2517.05
2603
2603
2608
2608
2608
2613.02
2613.02
2618.03
2618.03
2618.03
2908
2908
2908
2911.11
2918.07
2918.07
2918.07
3101
3101
3111.01
3111.02
3301
3311.02
3801
3801
3801
3811.01
3811.01
3811.01
3901
3901
3911.02
3911.02
4101
4104
4111.02
4111.03
4114.03
4302
4302
4312.02
4312.02
4312.02
4401
4411.03
4411.04
4501
4501
4503
4511.01
4511.04
4511.05
4513.01
5101
5104
5104
5104
5107
5111.02
5111.03
5114.01
5114.01
5114.01
5114.06
5117.04
6401
6411.04
8102
8102
8104
8104
8104
8104
8112.01
8112.01
8112.01
8112.01
8112.01
8114.03
8114.03
8114.03
8114.03
8200
8200
8200
8200
8200
8200
8200
8200
8200
8300
8300
8401
8404
8414.02
8414.02
54,000.00 -
VALORES PROPIOS EN COBRANZA
- ###
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: ENERO-FEBRERO 2016

RUC: 10329847664
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DISTRIB
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1111.01 OFIC
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
02/01/2016 01 Asiento Apertura
Ingresos del libro Caja y
31/01/2016 07 Banco 1:1
Egresos del libro Caja y
31/01/2016 08 Banco 1:1
29/02/2016 22 Banco 1:1
29/02/2016 23 Banco 1:1
29/02/2016 55 Por la inversion
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 102 FONDO
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
31/01/2016 11 Banco 1:2 Banco de
Credito
Centralizacion de Caja
29/02/2016 26 chica
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041.1 BANC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

Egresos Caja y Banco
1/31/2016 09
1:2 Banco Credito
Egresos Caja y Banco
2/29/2016 29
1:2 Banco Credito
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041.2 INTE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
02/01/2016 01 Asiento de Apertura

1/31/2016 08 Banco 1:1
1/31/2016 12 Banco 1:2 InterBank
29/02/2016 23 Banco 1:1
29/02/2016 30 Banco 1:2 InterBank
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041.3 SCOT
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
02/01/2016 01 Asiento de apertura

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1212 EMITID
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

1/31/2016 05 Registro de Ventas
Cambiar factura por letra
1/31/2016 06
por cobrar
Ingresos del Libro caja y
1/31/2016 07
Banco 1:1
Cambiar factura por letra
29/02/2016 21
por cobrar
Ingresos del Libro caja y
29/02/2016 22
Banco 1:1
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1231 EN CA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Cambia de Factura por
1/31/2016 06 Letra por cobrar
1/31/2016 07
Banco 1:1
Cambia de Factura por
29/02/2016 21 Letra por cobrar
29/02/2016 22
Banco 1:1
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1411 PREST
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 161 PRESTA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1911 FACTU
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 2011 MERC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Destino del Registro de
1/31/2016 03 compras
29/02/2016 18 Compras
29/02/2016 33 Costo de Ventas
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 2524 OTROS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Destino Registro de
02/01/2016 18
Compras
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 3311 TERRE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
02/01/2016 01 Asiento apertura
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 3321 EDIFIC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 3341 VEHIC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 3351 MUEBL
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 3361 EQUIP
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39131 EDIFI
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Depreciacion Inmueble,
29/02/2016 34
maquinaria y equipo
TOTALES
RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 34
maquinaria y equipo
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39134 MUEB
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 34
maquinaria y equipo
TOTALES

RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 34
maquinaria y equipo
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4011 IMPUE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
31/01/2016 02 Registro de Compras
Egresos caja y Banco 1:2
31/01/2016 12
InterBank
Egresos caja y Banco 1:2
29/02/2016 30
InterBank
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40171 RENT
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 30 Renta 3ra categoria

Por la obligacion del
29/02/2016 29
Impuesto a la Renta
TOTALES

RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

Egresos del Libro caja y
29/02/2016 30
Banco 1:2 Interbank
TOTALES

RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Planilla
31/01/2016 13
Remuneraciones
Egresos Libro Caja y
29/02/2016 30
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
29/02/2016 31
Remuneraciones
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40181 ITF
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Impuesto a las
31/01/2016 09
transacciones financieras
31/01/2016 11 Banco 1:2 Banco
Credito
31/01/2016 12
Banco 1:2 InterBank
29/02/2016 27 Banco 1:2 Banco
Credito
29/02/2016 29
transacciones financieras
29/02/2016 30
Banco 1:2 InterBank
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4031 ESSAL
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
31/01/2016 12
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
31/01/2016 13
Remuneraciones
29/02/2016 30
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
29/02/2016 31
Remuneraciones
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4032 ONP
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
31/01/2016 12
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
31/01/2016 13
Remuneraciones
29/02/2016 30
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
29/02/2016 31
Remuneraciones
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40615 IMPU
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 12
Banco 1:2 InterBank
Provision Impuesto
2/23/2016 15
Predial
2/29/2016 23
Banco 1:1
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 407 AMD FO
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Planilla
1/31/2016 13
Remuneraciones
2/29/2016 30
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
2/29/2016 31
Remuneraciones
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4111 SUELDO
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 Egresos Libro Caja y
11 Banco 1:2 Banco de
Credito
1/31/2016 12
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
1/31/2016 13
Remuneraciones
2/29/2016 30
Banco 1:2 InterBank
Provision Planilla
2/29/2016 31
Remuneraciones
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4115 VACAC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 09 Banco 1:2 Banco de
Credito
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4151 COMPE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Compensacion por
29/02/2016 36
tiempo de servicio
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4212 EMITID
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

Cambio de Factura por
1/31/2016 04
letras por pagar
1/31/2016 08
Banco 1:1
1/31/2016 12
Banco 1:2 InterBank
2/29/2016 19
letras por pagar
2/29/2016 29 Banco 1:2 Banco de
Credito
2/29/2016 30
Banco 1:2 InterBank
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 423 LETRAS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

1/31/2016 04
letras por pagar
1/31/2016 12
Banco 1:2 InterBank
2/29/2016 19
letras por pagar
2/29/2016 30
Banco 1:2 InterBank
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 424 HONOR
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

1/31/2016 11 Banco 1:2 Banco de
credito
2/29/2016 29 Banco 1:2 Banco de
credito
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4511 INSTIT
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4699 OTRAS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

1/31/2016 08
Banco 1:1
2/29/2016 23
Banco 1:1
Provision de los gastos
2/29/2016 24
de la caja chica
Centralizacion Caja
2/29/2016 26
chica
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 501 CAPITA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 5911 UTILID
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 54 Por la cancelacion 891

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6011 MERCA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 02 Registro de compras
2/29/2016 17 Registro de compras
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6032 SUMIN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 03
Compras
2/29/2016 18
Compras
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6132 SUMIN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6211 SUELD
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Planilla
1/31/2016 13
Remuneraciones
Provision Planilla
2/29/2016 31
Remuneraciones
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6221 ASIGN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Planilla
1/31/2016 13
Remuneraciones
Provision Planilla
2/29/2016 31
Remuneraciones
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6271 REGIM
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Planilla
1/31/2016 13
Remuneraciones
Provision Planilla
2/29/2016 31
Remuneraciones
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6291 COMPE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Compensacion por
1/31/2016 36
tiempo de servicio
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6311 TRANS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision de la Caja
29/02/2016 24
chica
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6323 AUDIT
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6361 ENERG
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6363 AGUA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6364 TELEF
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6412 ITF
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 9 transacciones financieras
2/29/2016 27 transacciones financieras
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6431 IMPUE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision Impuesto
29/02/2016 15
Predial
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 659 OTROS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Provision de gastos de
2/29/2016 24
Caja Chica
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68141 EDIFI
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Depreciacion de
29/02/2016 34 Inmueble, maquinaria y
equipo

TOTALES

RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Depreciacion de
equipo
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68144 MUEB
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Depreciacion de
equipo
TOTALES
RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Depreciacion de
equipo
TOTALES

RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 33 Costo de ventas

TOTALES
RUC: 10329847664
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 791 CARGA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

1/31/2016 10 Distribucion de Gastos
Distribucion de Gastos
1/31/2016 14
Planilla
2/23/2016 16
Impuesto Predial
Destino Registro de
2/29/2016 18
Compras
2/29/2016 25
Caja chica
2/29/2016 Distribucion de Gastos
Impuesto a las
28
Transacciones
financieras
2/29/2016 32
Planilla
2/29/2016 35
Depreciacion
2/29/2016 37 Compensacion por
Tiempo de Servicio

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94 GASTOS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
1/31/2016 14
Planilla
2/23/2016 16
Impuesto Predial
Destino Registro de
2/29/2016 18
Compras
2/29/2016 25
Caja chica
Impuesto a las
28
Transacciones
financieras
2/29/2016 32
Planilla
2/29/2016 35
Depreciacion
Tiempo de Servicio

TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95 GASTOS
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

1/31/2016 14
Planilla
2/23/2016 16
Impuesto Predial
Destino Registro de
2/29/2016 18
Compras
2/29/2016 25
Caja chica
Impuesto a las
28
Transacciones
financieras
2/29/2016 32
Planilla
2/29/2016 35
Depreciacion
Tiempo de Servicio

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 801 MARGE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)

Por la cancelacion 6111
29/02/2016 45
y 7011
TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 821 VALOR
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Por la cancelacion
29/02/2016 41 6132,6311,6323,6361,
6363,6364

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 831 EXCEDE
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Por la cancelacion
29/02/2016 42 6211,6221,6271,6291,
6412,6431

TOTALES
RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 841 RESULT
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Por la cancelacion
29/02/2016 43 68141,68143,68144,
68145

TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 851 RESUAL
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
Por la cancelacion de la
29/02/2016 44
cuenta 659
29/02/2016 50
cuenta 841
29/02/2016 51
cuenta 851
TOTALES

RUC: 10329847664
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 891 UTILIDA
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2)
29/02/2016 51
cuenta 851
Por la determinacion de
29/02/2016 52
Impuesto a la Renta

TOTALES
SOCIAL: DISTRIBUIDORA GONZALES
BLE: 1111.01 OFICINA PRINCIPAL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
14,983.00
162,235.93
165,760.93
80,071.85
83,021.85
8,508.00
257,290.78 257,290.78

BLE: 102 FONDOS FIJOS
DEUDOR ACREEDOR
1,200.00
300.00
115.00
1,385.00
1,500.00 1,500.00
BLE: 1041.1 BANCO DE CREDITO
DEUDOR ACREEDOR
59,978.00
18,411.92
3,806.09
37,759.99
59,978.00 59,978.00

BLE: 1041.2 INTERBANK
DEUDOR ACREEDOR
96,975.00
162,235.93
145,464.88
80,071.85
81,132.66
112,685.23
339,282.78 339,282.78

BLE: 1041.3 SCOTIABANK
DEUDOR ACREEDOR
4,508.00
4,508.00
4,508.00 4,508.00

BLE: 1212 EMITIDAS EN CARTERA
DEUDOR ACREEDOR
61,351.22
157,556.55
73,086.84
145,820.93
72,543.45
15,699.90
56,843.55
291,451.22 291,451.22

BLE: 1231 EN CARTERA
DEUDOR ACREEDOR
16,415.00
73,086.84
16,415.00
15,699.90
23,228.30
65,558.44
105,201.74 105,201.74

BLE: 1411 PRESTAMO
DEUDOR ACREEDOR
4,800.00
- 4,800.00
4,800.00 4,800.00

BLE: 161 PRESTAMO
DEUDOR ACREEDOR
4,500.00
4,500.00
4,500.00 4,500.00

BLE: 1911 FACTURA, BOLETAS Y OTROS
DEUDOR ACREEDOR
6,400.00
6,400
6,400 6,400.00

ABLE: 2011 MERCADERIA MANUFACTURADA
DEUDOR ACREEDOR
644,200.00
50,563.80
49,273.50
98,633.00
645,404.30
744,037.30 744,037.30

BLE: 2524 OTROS SUMINISTROS
DEUDOR ACREEDOR
1,228.81
1,228.81
1,228.81 1,228.81

BLE: 3311 TERRENO
DEUDOR ACREEDOR
134,500.00
- 134,500.00
134,500.00 134,500.00
BLE: 3321 EDIFICACIONES
DEUDOR ACREEDOR
349,600.00
349,600.00
349,600.00 349,600.00

BLE: 3341 VEHICULOS MOTORIZADOS
DEUDOR ACREEDOR
76,450.00
76,450.00
76,450.00 76,450.00

BLE: 3351 MUEBLES
DEUDOR ACREEDOR
18,500.00
18,500.00
18,500.00 18,500.00

BLE: 3361 EQUIPOS DE COMPUTO
DEUDOR ACREEDOR
12,000.00
12,000.00
12,000.00 12,000.00

DEUDOR ACREEDOR
29,873.00
874.00
30,747.00
30,747.00 30,747.00
BLE: 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE
DEUDOR ACREEDOR
11,972.00
1,274.17
13,246.17
13,246.17 13,246.17

BLE: 39134 MUEBLES Y ENSERES
DEUDOR ACREEDOR
3,450.00
154.17
3,604.17
3,604.17 3,604.17
BLE: 39135 EQUIPOS DIVERSOS
DEUDOR ACREEDOR
4,585.00
250.00
4,835.00
4,835.00 4,835.00

BLE: 4011 IMPUESTO GENERAL VENTAS
DEUDOR ACREEDOR
4,550.00
9,639.20
24,034.05
4,550.00
9,320.13
11,065.95
14,394.85
1,745.82
39,650.00 39,650.00

BLE: 40171 RENTA 3RA CATEGORIA
DEUDOR ACREEDOR
2,002.84
14,840.94
12,838.11 -
14,840.94 14,840.94

BLE: 40172 RENTA DE 4TA CATEGORIA
DEUDOR ACREEDOR
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00 400.00

BLE: 40173 RENTA DE 5TA CATEGORIA
DEUDOR ACREEDOR
74.59
74.59
74.59
74.59
149.18 149.18

BLE: 40181 ITF
DEUDOR ACREEDOR
16.30
0.92
15.38
8.25
0.19
8.06
24.55 24.55

BLE: 4031 ESSALUD
DEUDOR ACREEDOR
1,550.00
1,550.00
1,147.05
1,147.05
1,147.05
1,147.05
3,844.10 3,844.10

BLE: 4032 ONP
DEUDOR ACREEDOR
880.00
880.00
982.15
982.15
982.15
982.15
2,844.30 2,844.30

BLE: 40615 IMPUESTO PREDIAL
DEUDOR ACREEDOR
873.00
873.00
1,500.00
1,500.00
2,373.00 2,373.00
BLE: 407 AMD FONDOS PENSIONES
DEUDOR ACREEDOR
670.96
670.96
670.96
670.96
1,341.93 1,341.93
BLE: 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
DEUDOR ACREEDOR
12,935.00
12,935.00
11,017.30
11,017.30
11,017.30
11,017.30
34,969.60 34,969.60
BLE: 4115 VACACIONES POR PAGAR
DEUDOR ACREEDOR
2,876.00
2,876.00
2,876.00 2,876.00

BLE: 4151 COMPENSACION TIEMPO SERVICIO
DEUDOR ACREEDOR
2,658.00
- 2,124.17
4,782.17
4,782.17 4,782.17

BLE: 4212 EMITIDAS
DEUDOR ACREEDOR
59,867.38
61,155.28
17,599.46
1,490.00
101,873.20
61,098.63
16,307.60
1,505.90
41,835.13
1,510.00
182,121.29 182,121.29

BLE: 423 LETRAS POR PAGAR
DEUDOR ACREEDOR
24,706.00
17,599.46
24,706.00
16,307.60
8,799.73
25,107.33
58,613.06 58,613.06

BLE: 424 HONORARIOS POR PAGAR
DEUDOR ACREEDOR
2,300.00
2,300.00
2,300.00
2,300.00
4,600.00 4,600.00

BLE: 4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEUDOR ACREEDOR
15,900.00
15,900.00
15,900.00 15,900.00

BLE: 4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
DEUDOR ACREEDOR
2,035.00
2,035.00
1,450.00
115.00
115.00
1,450.00
3,600.00 3,600.00
BLE: 501 CAPITAL SOCIAL
DEUDOR ACREEDOR
1,316,884.84
1,316,884.84
1,316,884.84 1,316,884.84

BLE: 5911 UTILIDADES ACUMULADAS
DEUDOR ACREEDOR
38,162.43
38,162.43
38,162.43 38,162.43

BLE: 6011 MERCADERIA MANUFACTURADA
DEUDOR ACREEDOR
50,563.80
49,273.50 -
99,837.30
99,837.30 99,837.30

BLE: 6032 SUMINISTROS
DEUDOR ACREEDOR
1,228.81
1,228.81
1,228.81 1,228.81

DEUDOR ACREEDOR
- 50,563.80
49,273.50
98,633.00
1,204.30
99,837.30 99,837.30

BLE: 6132 SUMINISTROS
DEUDOR ACREEDOR
- 1,228.81
1,228.81
1,228.81 1,228.81

BLE: 6211 SUELDOS Y SALARIOS
DEUDOR ACREEDOR
12,320.00
12,320.00 -
24,640.00
24,640.00 24,640.00

BLE: 6221 ASIGNACION FAMILIAR
DEUDOR ACREEDOR
425.00
425.00 -
850.00
850.00 850.00
BLE: 6271 REGIMEN PRESTACIONES SALUD
DEUDOR ACREEDOR
1,147.05
1,147.05 -
2,294.10
2,294.10 2,294.10

BLE: 6291 COMPENSACION TIEMPO
SERVICIO
DEUDOR ACREEDOR
2,124.17
2,124.17
2,124.17 2,124.17
BLE: 6311 TRANSPORTE
DEUDOR ACREEDOR
90.00
90.00
90.00 90.00

BLE: 6323 AUDITORIA Y CONTABLE
DEUDOR ACREEDOR
2,500.00
2,500.00 -
5,000.00
5,000.00 5,000.00

BLE: 6361 ENERGIA ELECTRICA
DEUDOR ACREEDOR
423.73
296.61 -
720.34
720.34 720.34

BLE: 6363 AGUA
DEUDOR ACREEDOR
262.71
237.29 -
500.00
500.00 500.00

BLE: 6364 TELEFONO
DEUDOR ACREEDOR
576.27
742.29
1,318.56
1,318.56 1,318.56

BLE: 6412 ITF
DEUDOR ACREEDOR
16.30
8.25
24.55
24.55 24.55

BLE: 6431 IMPUESTO PREDIAL
DEUDOR ACREEDOR
1,500.00
1,500.00
1,500.00 1,500.00
BLE: 659 OTROS GASTOS DE GESTION
DEUDOR ACREEDOR
1,724.58
25.00
1,749.58
1,749.58 1,749.58

DEUDOR ACREEDOR
874.00
874.00
874.00 874.00
BLE: 68143 EQUIPOS DE TRANSPORTE
DEUDOR ACREEDOR
1,274.17
1,274.17
1,274.17 1,274.17

BLE: 68144 MUEBLES Y ENSERES
DEUDOR ACREEDOR
154.17
154.17
154.17 154.17
BLE: 68145 EQUIPOS DIVERSOS
DEUDOR ACREEDOR
250.00
250.00
250.00 250.00

DEUDOR ACREEDOR
98,633.00
98,633.00
98,633.00 98,633.00

DEUDOR ACREEDOR
133,522.50
61,477.50
195,000.00
195,000.00 195,000.00
BLE: 791 CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
DEUDOR ACREEDOR
5,487.29
16.30
13,892.05
1,500.00
3,776.19
115.00
8.25
13,892.05
2,552.33
2,124.17
43,363.63
43,363.63 43,363.63

BLE: 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
DEUDOR ACREEDOR
2,194.92
6.52
5,556.82
600.00
1,510.47
46.00
3.30
5,556.82
1,020.93
849.67
17,345.45
17,345.45 17,345.45
BLE: 95 GASTOS DE VENTAS
DEUDOR ACREEDOR
3,292.37
9.78
8,335.23
900.00
2,265.71
69.00
4.95
8,335.23
1,531.40
1,274.50
26,018.18
26,018.18 26,018.18

BLE: 801 MARGEN COMERCIAL
DEUDOR ACREEDOR
99,837.30
196,204.30
96,367.00
196,204.30 196,204.30

BLE: 821 VALOR AGREGADO
DEUDOR ACREEDOR
8,857.71
1,228.81
96,367.00
88,738.10
97,595.81 97,595.81

BLE: 831 EXCEDENTE BRUTO
EXPLOTACION
DEUDOR ACREEDOR
31,432.82
88,738.10
57,305.28
88,738.10 88,738.10
BLE: 841 RESULTADOS DE EXPLOTACION
DEUDOR ACREEDOR
2,552.33
57,305.28
54,752.95
57,305.28 57,305.28

BLE: 851 RESUALTADOS ANTES DE
PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
DEUDOR ACREEDOR
1,749.58
54,752.95
53,003.37
54,752.95 54,752.95

BLE: 891 UTILIDAD
DEUDOR ACREEDOR
53,003.37
14,840.94
38,162.43
53,003.37 53,003.37
"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
RUC :
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES

CTA DENOMINACION
CONTABLE DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1111.01 OFICINA PRINCIPAL 25,056.00 - 138,763.20 88,200.00 75,619.20 -

1112.01 Cuenta ordinaria 9,000.00 - 4,500.00 3,600.00 9,900.00 -
1113.01 Bancos 36,000.00 - 146,700.00 60,218.28 122,481.72 -
1113.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito - - 1,044.00 5,220.00 - 4,176.00
1118.02 Banco Central de Reserva del Perú 900.00 - 1,260.00 900.00 1,260.00 -
1118.03 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SIST. FIN. PERU 1,044.00 - 1,440.00 1,044.00 1,440.00 -
1411.02 Creditos a Microempresas 122,400.00 - 108,000.00 167,400.00 63,000.00 -
1413.02 Creditos a Microempresas - - 14,760.00 2,460.00 12,300.00 -
1415.02 Créditos a microempresas 16,200.00 - 54,000.00 61,200.00 9,000.00 -
1416.02 Créditos a microempresas 23,400.00 - 54,000.00 66,600.00 10,800.00 -
1418.02 Rendimientos devengados de creditos a microempre 5,400.00 - 45,000.00 5,400.00 45,000.00 -
1419.02 Provisión para créditos a micro empresa - 5,400.00 44,640.00 55,980.00 - 16,740.00
1514.01 CUENTAS POR COBRAR POR VENTAS DE BIENES 4,680.00 - - - 4,680.00 -
1515.09 Otras cuentas pagadas por terceros - - 1,260.00 1,260.00 - -
1516.19 Otras comisiones por cobrar - - 540.00 540.00 - -
1612.05 Maquinarias y unidades de transporte recibidos en 5,400.00 - 50,400.00 - 55,800.00 -
1811.01 TERRENOS 26,460.00 - - - 26,460.00 -
1813.01 MOBILIARIOS 7,200.00 - - 720.00 6,480.00 -
1813.02 EQUIPOS DE COMPUTACION 6,840.00 - - 1,710.00 5,130.00 -
1813.09 OTROS BIENES Y EQUIPOS DE OFICINA 9,000.00 - - 900.00 8,100.00 -
1814.01 VEHICULOS 14,400.00 - - 2,880.00 11,520.00 -
1814.02 MAQUINARIAS 18,000.00 - - 1,800.00 16,200.00 -
1819.03 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUI - 5,400.00 - - - 5,400.00
1819.04 DEPRECIADIOC ACUMULADA DE EQUIPOS DE TRANS - 4,500.00 - - - 4,500.00
1916.01 Crédito fiscal del Impuesto Gereral a las Ventas - - 1,772.28 - 1,772.28 -
1916.02 Crédito fiscal del Impuesto a la Renta - - 2,160.00 - 2,160.00 -
2111.01 Depositos en cuenta corrtiente - - 45,000.00 108,000.00 - 63,000.00
2112.01 DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS - 79,200.00 7,200.00 61,200.00 - 133,200.00
2113.03 Cuentas a plazo - 16,200.00 5,400.00 30,600.00 - 41,400.00
2116.01 CTS - - - 3,600.00 - 3,600.00
2118.02 GASTOS POR PAGAR DE OBLI. CON EL PUBLICO POR - 3,600.00 3,240.00 450.00 - 810.00
2118.03 GASTOS POR PAGAR DE OBLI. CON EL PUBLICO POR - 2,700.00 1,980.00 720.00 - 1,440.00
2413.02 ADEUDOS POR PRESTAMOS ORDINARIOS - 52,200.00 8,100.00 - - 44,100.00
2418.03 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLI. CON EMP. D - 1,800.00 540.00 1,260.00 - 2,520.00
2515.04 Remuneraciones por pagar - - - 18,792.00 - 18,792.00
2516.01 PROVEEDORES DE BIEN - 10,800.00 10,800.00 - - -
2516.02 Proveedores de servicios - - 11,618.28 11,618.28 - -
2517.03 Tributos por cuenta propia - 2,700.00 2,700.00 1,987.20 - 1,987.20
2517.05 Tributos Retenidos - - - 2,808.00 - 2,808.00
2613.02 ADEUDOS POR PRESTAMOS ORDINARIOS - 82,620.00 12,600.00 - - 70,020.00
2618.03 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLI. CON EMP. D - 1,800.00 900.00 1,620.00 - 2,520.00
2911.01 ingresos por creditos y comisiones - - 240.00 1,440.00 - 1,200.00
2918.07 operaciones por liquidar - - 54,180.00 54,180.00 - -
3111.01 capital pagado por acciones - 41,580.00 - - - 41,580.00
3111.02 Aciones Preferentes Perpétuas con Derecho a Divid - - - 9,900.00 - 9,900.00
3311.02 UTILIDADES - 8,280.00 - - - 8,280.00
3811.01 UTILIDADES ACUMULADAS CON ACUERDO DE CAPITA - 2,700.00 9,900.00 9,900.00 - 2,700.00
3911.02 UTILIDADES NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO DEL - 9,900.00 9,900.00 - - -
4111.02 Interes y gastos por obligaciones con el público por - - 450.00 - 450.00 -
4111.03 Interes y gastos por obligaciones con el público por - - 720.00 - 720.00 -
4114.03 Intereses por adeudos y obligaciones con empresas - - 2,880.00 - 2,880.00 -
4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS - - - -
4312.02 Provisiones para creditos a microempresas - - 55,980.00 40,680.00 15,300.00 -
4411.03 Depreciación de moviliario de equipos - - 3,330.00 - 3,330.00 -
4411.04 Depreciación de equipos de transporte y maquinaria - - 4,680.00 - 4,680.00 -
4511.01 Remuneraciones - - 21,600.00 - 21,600.00 -
4511.04 Seguridad y previsión social - - 1,944.00 - 1,944.00 -
4511.05 CTS - - 3,600.00 - 3,600.00 -
4513.01 Domiciliados - - 9,846.00 - 9,846.00 -
5111.02 Intereses y rendimientos por depositos en el BCRP - - - 1,260.00 - 1,260.00
5111.03 Intereses y rendimientos por depositos en bancos - - - 1,440.00 - 1,440.00
5114.03 Intereses por créditos reestructurados - - - 240.00 - 240.00
5114.01 Interes por creditos vigentes - - - 61,200.00 - 61,200.00
5114.06 intereses por creditos en cobranza judicial - - - 3,600.00 - 3,600.00
5117.04 Creditos - - - 1,080.00 - 1,080.00
6411.04 INGRESOS POR DISMINUCIÓN DE PROVISIONES - - - 3,960.00 - 3,960.00
8112.01 Valores propios en cobranza de oficina principal - - 121,320.00 54,000.00 67,320.00 -
8114.03 Rendimiento de creditos en cobranza judicial en sus - - 3,600.00 19,800.00 - 16,200.00
8200 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras - - 73,800.00 124,920.00 - 51,120.00
8300 CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS - - 144,000.00 144,000.00 - -
8414.02 Garantias preferidas - - 144,000.00 144,000.00 - -
- - - -
331,380.00 331,380.00 1,446,287.76 1,446,287.76 620,773.20 620,773.20
0.00 0.00
1,777,667.76
1,777,667.76
BACIÓN"
SALDOS FINALES DEL

SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y
ESTADO DE PERDIDAS Y
BALANCE GENERAL GANANCIAS POR
GANANCIAS POR FUNCIÓN
NATURALEZA
PASIVO Y
ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
75,619.20 - 1
9,900.00 - 2
122,481.72 - 3
- 4,176.00 4
1,260.00 - 5
1,440.00 - 6
63,000.00 - 8
12,300.00 - 9
9,000.00 - 10
10,800.00 - 11
45,000.00 - 12
- 16,740.00 13
4,680.00 - 14
- - 15
- - 16
55,800.00 - 17
26,460.00 - 18
6,480.00 - 19
5,130.00 - 20
8,100.00 - 21
11,520.00 - 22
16,200.00 - 23
- 5,400.00 24
- 4,500.00 25
1,772.28 -
2,160.00 - 26
- 63,000.00 27
- 133,200.00 28
- 41,400.00 30
- 3,600.00 31
- 810.00 32
- 1,440.00 33
- 44,100.00 34
- 2,520.00 35
- 18,792.00 36
- - 37
- - 38
- 1,987.20 39
- 2,808.00 40
- 70,020.00 41
- 2,520.00 42
- 1,200.00 43
- - 44
- 41,580.00 45
- 9,900.00 46
- 8,280.00 47
- 2,700.00 48
- - 49
- 450.00 50
720.00 - 51
2,880.00 - 52
- - 53
15,300.00 - 54
3,330.00 - 55
4,680.00 - 56
21,600.00 - 57
1,944.00 - 58
3,600.00 - 59
9,846.00 - 60
- 1,260.00 61
- 1,440.00 62
- 240.00
- 61,200.00 63
- 3,600.00 64
- 1,080.00 65
- 3,960.00 66
67,320.00 - 67
- 16,200.00 68
51,120.00
-
- -
489,103.20 480,673.20 131,670.00 140,100.00 0.00 0.00

8,430.00 8,430.00 0.00
489,103.20 489,103.20 140,100.00 140,100.00 0.00 0.00
8880
8,430.00
80
80
F
PERÍODO: 201 RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA MA
DETALLE
CH
N°
FE
A

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ENTIDAD FINANCIERA MANOS UNIDAS
CÓDIGO
EN
EN
AB
TO
BR
TO
RR
SU
DE
DE
TA
ER
RE
LA
AT
ST
ST
EL
GI
(T
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8)
RI
LI
O
O
O
O
O
O
O
O
N
Ú
U
U
G
D
R
C
C
L
4312.02
1409
1419.02
5.1: "LIBRO DIARIO"
DAS
DENOMINACIÓN DEBE
PROV. PARA CRÉD. A MICROEMP. 1,980.00
PROV. PARA CRÉDITOS
PROV. PARA CRÉDITOS A MICROEMPRESAS
TOTALES 1,980.00
HABER
1980 1980
1,980.00
1980 1980
1,980.00 0

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PLAN DE CUENTAS DEL SISTEMA FINANCIERO

OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A

onsolidar estados financieros

onsolidar estados financieros

onsolidar estados financieros

onsolidar estados financieros

NCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES

o y organismos financieros internacionales

ES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS[4]

ersiones que se deducen del patrimonio efectivo [8]

siones que se deducen del patrimonio efectivo

inversiones representativos de deuda [2]

onsolidar estados financieros [6]

onsolidar estados financieros [9]

- Instrumentos Representativos de Capital

s – Instrumentos Representativos de Deuda

Deuda [1] 74.5

onsolidar estados financieros [8]

el sector público [19]

del sector público [6]

des del sector público [15]

nte - Ley 28579

nte - Ley 28579 [1]

ementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros

nte - Ley 28579 [15]

nte - Ley 28579 [1]

nte - Ley 28579 [1]

dos en las empresas del sistema financiero

s endosados conforme a Ley [3]

rivados por cuenta de terceros

FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 [1]

Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 [2]

SUMAS DEL MAYOR

1111.01 OFICINA PRINCIPAL 163,819.20

SUMAS DEL MAYOR SALDOS FINALES

HABER DEUDOR ACREEDOR

88,200.00 75,619.20 -75,619.20

1,049,713.20 100,686.00 -100,686.00

Créditos por liquidar

Préstamos del Fondo Mi Vivienda20

Préstamos del Fondo Mi Vivienda56

Préstamos del Fondo Mi Vivienda88

Rendimientos devengados por créditos a microempresas

(Provisiones para créditos a microempresas)

OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

11 POR LA GARANTÍA RECIBIDA

POR EL EXTORNO DE LA INCOBRABILIDAD

POR LA RESTRUCTURACION DEL CREDITO

POR LA EMISION DEL PAGARE SIN INTTRESES

16 POR LOS PAGOS CON CHEQUE BCRP A CTA DE I.RENT.

regulazion del igv

determinacion del impuesto

obligacion del impuesto

resultado despues de impuesto

reinversion del activo pasivo y patrimonioo

DAD FINANCIERA MANOS UNIDAS

2517.03 Tributos por cuenta propia

5111.02 Intereses y rendimientos por depositos en el BCRP

6601 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

6801 IMPUESTO A LA RENTA

6601 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

1113.04 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito