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VI CICLO - 2017
Contenido
TECNOLOGÍA CREDITICIA EN MICROFINANZAS EN EL PERÚ ............................... 2
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TECNOLOGÍA CREDITICIA EN MICROFINANZAS EN
EL PERÚ
1. OBJETIVO
Es identificar, analizar, cuantificar y minimizar los
riesgos cualitativos y cuantitativos a los que están
expuestos los créditos a otorgarse, basado en el
conocimiento de la actividad y el entorno económico,
con una oferta de productos apropiados de acuerdo a
sus características y perfiles del sector donde opera
nuestro mercado objetivo, asegurando la
sostenibilidad y continuidad de la entidad financiera
para lograr una relación duradera con el cliente.
2. PRINCIPIOS
a) Evaluación socio – económica del negocio y de la situación familiar del
solicitante
Este principio consiste que al momento de evaluar el flujo de caja, se debe de
considerar los ingresos y egresos generados no solamente por la unidad
económica, sino también por la unidad familiar.
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b) La evaluación de la capacidad de pago
Basado en los ingresos y gastos actuales del (los) negocio(s) y la familia y no de
proyectos futuros. El negocio deberá estar en marcha y cumplir con una
antigüedad mínima de 06 meses.
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f) Rol del comité de créditos
El rol principal del comité de créditos, es el análisis y minimización del riesgo
de la operación crediticia antes de la aprobación. Otro rol principal es la
formación permanente de los Ejecutivos de Negocio, siendo importante para
ello la exposición del sustento de la evaluación de las solicitudes de crédito con
la participación activa de todos los miembros del comité; el aprendizaje de
distintas actividades y perfiles de clientes permiten alcanzar un grado de
madurez en el equipo de negocios garantizando la calidad y confiabilidad de la
información de cada solicitud de crédito.
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4.1. Elegibilidad del cliente:En esta tecnología se deberá considerar los siguientes
puntos como elegibilidad del cliente:
b. Proceso de admisión. Para ser admitido como sujeto de crédito se pide como
edad mínima 21 años y máximo 70 años, sujeto a excepciones por parte de la
Gerencia General
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garantizada, buscando evitar costos significativos, cuenten con
documentación legal adecuada, no presenten obligaciones previas que
pudieran disminuir su valor o de alguna manera impedir que la empresa
acreedora adquiera clara titulación y su valor esté permanentemente
actualizado.
PROCESO CREDITICIO
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GESTIÓN DE RECUPERACIÓN Y COBRANZAS
EL CRÉDITO
ORIGEN
Podemos afirmar que el crédito es tan antiguo como la civilización. En sus comienzos,
el préstamo se efectuaba en especie, y fue hasta la aparición y empleo de la moneda
cuando surgieron los primeros signos crediticios de una manera ya tabulada.
DEFINICIÓN
El término crédito proviene del latín creditum, de credere, tener confianza. La confianza
es la base del crédito, aunque al mismo tiempo implica un riesgo. El crédito sin la
confianza es inconcebible, crédito es confianza.
John Stuart Mill en su Economía Política definió al crédito como el permiso para usar el
capital de otro. En los negocios crédito es la confianza dada o tomada a cambio de
dinero, bienes o servicios.
La operación de crédito puede definirse como: la entrega de un valor actual, sea dinero,
mercancía o servicio, sobre la base de confianza, a cambio de un valor equivalente
esperado en un futuro, pudiendo existir adicionalmente un interés pactado.
Hay crédito siempre que exista un contrato a término (verbal o escrito); esto es, un
contrato que engendre obligaciones cuya ejecución sea diferida para una de las partes en
lugar de exigirla a ésta inmediatamente. Por eso en su acepción jurídica el crédito es una
promesa de pago que establece un vínculo jurídico entre el deudor y el acreedor. Por
una parte el deudor tiene la obligación de pagar, y por otra, el acreedor tiene derecho de
reclamar el pago.
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VENTAJAS
En la actualidad, el crédito es de vital importancia para la economía, ya que su
utilización adecuada produce los siguientes beneficios:
- Aumento de los volúmenes de venta.
- Incremento de la producción de bienes y servicios, y como consecuencia,
disminución de los costos unitarios.
- Da flexibilidad a la oferta y la demanda.
- Elevación del consumo, ya que permite a determinados sectores
socioeconómicos adquirir bienes y servicios que no podrían pagar de contado.
- El crédito es usado como un medio de cambio y como un agente de producción.
- Hace más productivo el Capital.
- Acelera la producción y la distribución.
- Creación de más fuentes de empleo, mediante nuevas empresas y ampliación de
las ya existentes.
- Fomento del uso de todo tipo de servicios y adquisición de bienes con plazos
largos para pagarlos.
- Aumenta el volumen de los negocios.
- Desarrollo tecnológico, favorecido indirectamente por el incremento de los
volúmenes de venta.
- Ampliación y apertura de nuevos mercados.
- Facilita la transferencia de dinero.
- Sirve para elevar el nivel de manejo de los negocios.
DESVENTAJAS
La principal desventaja del uso de estos instrumentos radica en el sentido de que cuando
aumenta el volumen de créditos aumenta la oferta monetaria, lo que redunda en el alza
de precios, lo que produce la inflación.
LA COBRANZA
DEFINICIÓN
Proceso formal mediante el cual se tramita el cobro de una cuenta por concepto de la
compra de un producto o el pago de algún servicio.
Esto incluye el pago de documentos como: Facturas, Pagares, Letras de cambio, Otros
títulos valores.
Se dice que la venta se realiza cuando se hace el cobro respectivo y es tan cierta esta
frase que cualquier empresa comercial mantiene un adecuado capital de trabajo , cuando
genera efectivo por parte del pago de sus clientes , por lo tanto se considera la labor de
cobranza de gran importancia en la administración.
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POLÍTICAS DE COBRANZA
Las políticas de cobro de la empresa son los procedimientos
que ésta sigue para cobrar sus cuentas una vez vencidas
La efectividad de las políticas de cobro de la empresa se
puede evaluar parcialmente examinando el nivel de
estimación de cuentas incobrables.
Una efectiva labor de cobranza está relacionado con efectiva
una política de créditos por lo que se minimiza los gastos de cobro por cuentas difíciles
o de dudosa recuperación
Una política de cobranza debe basarse en su recuperación sin afectar la permanencia del
cliente. La empresa debe tener cuidado de no ser demasiado agresiva en su gestión de
cobros.
Los diferentes procedimientos de cobro que aplique una empresa están determinados
por su política general de cobranza.
Cuando se realiza una venta a crédito, concediendo un plazo razonable para su pago, es
con la esperanza de que el cliente pague sus cuentas en los términos convenidos para
asegurar así el margen de beneficio previsto en la operación.
En materia de política de cobranza se pueden distinguir tres tipos, las cuales son;
políticas restrictivas, políticas liberales y políticas racionales.
1. Políticas restrictivas: Caracterizadas por la concesión de créditos en períodos
sumamente cortos, normas de crédito estrictas y una política de cobranza agresiva. Esta
política contribuye a reducir al mínimo las pérdidas en cuentas de cobro dudoso y la
inversión movilización de fondos en las cuentas por cobrar. Pero a su vez este tipo de
políticas pueden traer como consecuencia la reducción de las ventas y los márgenes de
utilidad, la inversión es más baja que las que se pudieran tener con niveles más elevados
de ventas, utilidades y cuentas por cobrar.
2. Políticas Liberales: Como oposición a las políticas restrictivas, las políticas liberales
tienden a ser generosas, otorgan créditos considerando la competencia, no presionan
enérgicamente en el proceso de cobro y son menos exigentes en condiciones y
establecimientos de períodos para el pago de las cuentas. Este tipo de política trae como
consecuencia un aumento de las cuentas y efectos por cobrar así como también en las
pérdidas en cuentas incobrables. En consecuencia, este tipo de política no estimula
aumentos compensadores en las ventas y utilidades.
3. Políticas racionales:Estas políticas son aquellas que deben aplicarse de tal manera
que se logre producir un flujo normal de crédito y de cobranzas; se implementan con el
propósito de que se cumpla el objetivo de la administración de cuentas por cobrar y de
la gerencia financiera en general. Este objetivo consiste en maximizar el rendimiento
sobre la inversión de la empresa Se conceden los créditos a plazos razonables según las
características de los clientes y los gastos de cobranzas se aplican tomando en
consideración los cobros a efectuarse obteniendo un margen de beneficio razonable.
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RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS
La recuperación créditos es una actividad que tiene por objeto conseguir el pago de un
crédito cuando el deudor no llega a saldarlo o se rechaza a cumplirlo.
Antes de iniciar el camino judicial de hecho los bancos y las financieras que conceden
préstamos personales intentan primero conseguir un pago parcial del crédito.
El segundo paso es intentar una causa contra el deudor y seguir el camino jurídico hasta
llegar al pago.
- datos requeridos;
- fecha de la carta;
- la fecha en la cual surge la deuda;
- causa de la deuda;
- cantidad de la deuda;
- termino para cumplir.
A este punto, el deudor puede decidir si pagar o no. Si la fase extrajudicial no funciona,
la sociedad de recuperación de créditos empezará una serie de controles para evaluar la
posibilidad de iniciar una acción contra el deudor.
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Si se decide a favor de la acción, comienza la fase judicial con la cual la sociedad de
recuperación de créditos entenderá de obtener un título ejecutivo para iniciar el embargo
forzado de las cosas del deudor.
OBJETIVOS DE LA RECUPERACIÓN
- Cobrar/Recuperar la totalidad de las cuotas.
- Asegurar el pago de las siguientes cuotas.
- Conservar la salud, conformidad y organización del cobrador.
- Asegurar la permanencia de los clientes en la institución.
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PROCEDIMIENTO PARA RECUPERAR LA CARTERA
Acciones coordinadas y aplicadas, adecuada y oportunamente, junto a los clientes, para
negociar alternativas de solución oportuna.
El objetivo de toda negociación debe ser el de maximizar el beneficio propio sin dañar
las relaciones.
Tiene que salir de la negociación convencido de haber alcanzado algún acuerdo
razonable, y el negociador de haber logrado todo lo que estaba a su alcance.
TIPOS DE NEGOCIACIÓN
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EL PROCEDIMIENTO DE COBRANZA INCLUYE…
- Analizar el caso.
- Contactar al cliente.
- Diagnosticar (Riesgo Mínimo, Moderado, Alto)
- Generar alternativas de solución.
- Obtener su compromiso de pago.
- Monitorear el cumplimiento de compromiso.
- Registrar acciones.
- Realizar seguimiento.
- Intensificar acciones.
- Definir créditos perdidos.
a) MÉTODOS CUALITATIVOS:
Es el método de análisis de riesgos más utilizado en la toma de decisiones en proyectos
empresariales, los emprendedores se apoyan en su juicio, experiencia e intuición para la
toma de decisiones.
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Se pueden utilizar cuando el nivel de riesgo sea bajo y no justifica el tiempo y los
recursos necesarios para hacer un análisis completo. O bien porque los datos numéricos
son inadecuados para un análisis más cuantitativo que sirva de base para un análisis
posterior y más detallado del riesgo global del emprendedor.
Los métodos cualitativos incluyen:
Brainstorming
Cuestionario y entrevistas estructuradas
Evaluación para grupos multidisciplinarios
Juicio de especialistas y expertos (Técnica Delphi)
b) MÉTODOS SEMI-CUANTITATIVOS:
Se utilizan clasificaciones de palabra como alto, medio o bajo, o descripciones más
detalladas de la probabilidad y la consecuencia.
Estas clasificaciones se demuestran en relación con una escala apropiada para calcular
el nivel de riesgo. Se debe poner atención en la escala utilizada a fin de evitar malos
entendidos o malas interpretaciones de los resultados del cálculo.
c) MÉTODOS CUANTITATIVOS:
Se consideran métodos cuantitativos a aquellos que permiten asignar valores de
ocurrencia a los diferentes riesgos identificados, es decir, calcular el nivel de riesgo del
proyecto.
Los métodos cuantitativos incluyen:
Análisis de probabilidad
Análisis de consecuencias
Simulación computacional
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Por ejemplo, en un modelo financiero, un analista normalmente examina tres resultados
diferentes: el peor de los casos, el mejor de los casos y el caso más probable. Cada uno
se define así:
EL PEOR DE LOS CASOS – Todos los costos tienen el valor más alto posible,
mientras que los ingresos por ventas responden a la estimación más baja posible.
El resultado es la pérdida de dinero.
EL MEJOR DE LOS CASOS – Todos los costos tienen el valor más bajo
posible, mientras que los ingresos por ventas responden a la estimación más alta
posible. El resultado es la ganancia de mucho dinero.
Resultados gráficos. Gracias a los datos que genera una simulación Monte
Carlo, es fácil crear gráficos de diferentes resultados y las posibilidades de que
sucedan. Esto es importante para comunicar los resultados a otras personas
interesadas.
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simulación Monte Carlo, los analistas pueden ver exactamente los valores que
tienen cada variable cuando se producen ciertos resultados. Esto resulta muy
valioso para profundizar en los análisis.
MÉTODO MONTECARLO
MODELO DE RIESGOS
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¿PARA QUÉ SE DESARROLLA UN MODELO DE RIESGOS?
Para la medición de la probabilidad de ocurrencia del riesgo y el impacto que el mismo
tendría en nuestro proyecto empresarial, este impacto se mide en el Beneficio obtenido
por el emprendedor en el ejercicio y el Valor Actual Neto del proyecto empresarial.
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