La Chatarra D

Sumaria de Propiedad Planta y Equipo Fecha Firma

Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Aaron Robles 11/9/2018 A.E.R.V.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Bienes Propios
Inmuebles (edificios 80%) 1,635,000.00 7,715,250.00 D-2
Maquinaria y Equipo 782,500.00 1,940,000.00 D-3
Vehiculos 270,000.00 270,000.00 D-1
Mobiliario y Equipo 133,700.00 91,000.00 D-5
Equipo de computacion 365,000.00 390,001.00 D-4
Otros Activos fijos 44,000.00 51,200.00 D-6
3,230,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,457,451

MATERIALIDAD 7,227,251.00
224%
 La Chatarra D-1
Analitica Vehiculos Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Vehiuculos 395,000.00 395,000.00

Dep Acumulada (125,000.00) (125,000.00)
Totales 270,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 270,000.00

2013 2014 2015 Total

Monto 395,000.00 395,000.00 395,000.00
Porcentaje 20% 20% 20%
79,000.00 79,000.00 79,000.00
S/Auditoria #REF! #REF! #REF! #REF!
S/Conta 85,500.00 85,500.00 85,500.00 256,500.00
Diferencia #REF! #REF! #REF! #REF!

2016
Monto 475,000.00
Porcentaje 20%
95,000.00
Valor Residual 9,500.00
S/Auditoria 85,500.00
S/Conta 85,500.00
Diferencia -
 La Chatarra D-2
Analitica Inmuebles (Edificios) Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Inmuebles (edificios) 8,900,000.00 8,900,000.00

Dep Acumulada (2,764,550.00) 1,739,000.00 159,200.00 (1,184,750.00)
Totales 6,135,450.00 1,739,000.00 159,200.00 0.00 0.00 7,715,250.00

CA-1 La Chatarra 1,739,000.00

Utilidades Retenidas 1,739,000.00
Reg saldo dep acumulada 1,739,000.00 1,739,000.00
CA-2 Depreciacion Gasto 159,200.00
Dep. Acumulada 159,200.00
Reg saldo dep acumulada 159,200.00 159,200.00

2013 2014 2015 Total

Monto 8,400,000 8,400,000 8,400,000
Porcentaje 5% 5% 5%
S/Auditoria 294,000.00 294,000.00 294,000.00 882,000.00
S/Conta 2,621,000
Diferencia (1,739,000)

2016
Ene-Jun Jul-Dic Total
Monto 8,400,000 8,900,000
Porcentaje 5% 5%
294,000.00 311,500.00
S/Auditoria 147,000.00 155,750.00 302,750.00
S/Conta 143,550.00
Diferencia 159,200.00
 La Chatarra D-3
Analitica Maquinaria Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Maquinaria y Equipo 3,000,000.00 3,000,000.00

Dep Acumulada (1,060,000.00) (1,060,000.00)
Totales 1,940,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,940,000.00

costo mquinaria 1,000,000.00

capacidad de produccion 5,000,000.00
porcentaje 0.20
depreciacion por año 200,000.00
total de periodos 4
Depreciacion Acumulada 800,000.00

unidades producidas 1,500,000.00

porcentaje 0.60
unidades correspondientes 900,000.00
capacidad de producir 5,000,000.00
porcentaje para depreciacion 0.18
depreacion maquinaria 1 180,000.00

unidades producidas 1,500,000.00

porcentaje 0.40
unidades correspondientes 600,000.00
capacidad de producir 15,000,000.00
porcentaje para depreciacion 0.04
depreacion maquinaria 1 80,000.00
depreciacion del perido 260,000.00
 La Chatarra D-4
Analitica quipo de computo Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Equipo de computo 1,200,000.00 1,200,000.00

Dep Acumulada (720,000.00) 10,071.00 100,070.00 (809,999.00)
Totales 480,000.00 10,071.00 100,070.00 0.00 0.00 390,001.00

CA-3 Dep Acumulada 48.00

utilidades Retenidas 48.00
Reg. Dep Acumulada 48.00 48.00
CA-4 Dep Acumulada 10,023.00
Depreciación 10,023.00
Reg. Dep Acumulada 10,023.00 10,023.00
CA-5 utilidades Retenidas 100,070.00
Dep Acumulada 100,070.00
Reg. Saldo Baja de equipo 100,070.00 100,070.00

2014 2015 Total

Monto 800,000 800,000
Porcentaje 33.33% 33.33%
266,640.00 266,640.00
Valor Residual 26,664.00 26,664.00
S/Auditoria 239,976.00 239,976.00 479,952.00
S/Conta 240,000.00 240,000.00 480,000.00
Diferencia (24.00) (24.00) (48.00)

2016
11 mese 1 mes Total
Monto 800,000 400,000
Porcentaje 33.33% 33.33%
244,420.00 11,110.00
Valor Residual 24,442.00 1,111.00
S/Auditoria 219,978.00 9,999.00 229,977.00
S/Conta - - 240,000.00
Diferencia (10,023.00)
 La Chatarra D-5
Analitica Mobiliario y Equipo Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Mobiliario y Equipo 325,000.00 325,000.00

Dep Acumulada (234,000.00) (234,000.00)
Totales 91,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 91,000.00

2013 2014 2015 Total

Monto 325,000.00 325,000.00 325,000.00
Porcentaje 20% 20% 20%
65,000.00 65,000.00 65,000.00
Valor Residual 6,500.00 6,500.00 6,500.00
S/Auditoria 58,500.00 58,500.00 58,500.00 175,500.00
S/Conta 58,500.00 58,500.00 58,500.00 175,500.00
Diferencia - - - -

2016
Monto 325,000.00
Porcentaje 20%
65,000.00
Valor Residual 6,500.00
S/Auditoria 58,500.00
S/Conta 58,500.00
Diferencia -
 La Chatarra D-6
Analitica Otros activos Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2015 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.
Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

Saldo según Ajustes Reclasificaciones Saldo según

No. Descripción Ref.
Contabilidad Debe Haber Debe Haber Auditoria

Otros Activos fijos 80,000.00 80,000.00

Dep Acumulada (28,800.00) (28,800.00)
Totales 51,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 51,200.00

costo equipo 80,000.00

porcentaje 0.10
Dep anual 8,000.00
periodo 3.00
24,000.00
valor residual 2,400.00
Depreciacion Acumulada 21,600.00

costo equipo 80,000.00

porcentaje 0.10
8,000.00
valor residual 800.00
Depreciacion gasto 7,200.00
 La Chatarra C-A
Ajustes Fecha Firma
Hecho por
Período del 01 de enero al 31 diciembre 2009 Eder Del cid 11/9/2018 E.J.D.C.

Cantidades Expresadas en Quetzales Revisado por 11/9/2018

No Ref Descripción Debe Haber

1 D-2 Dep Acumulada 1,739,000.00

Utilidades Retenidas 1,739,000.00
Reg saldo dep acumulada 1,739,000.00 1,739,000.00
2 D-2 Depreciacion Gasto 159,200.00
Dep. Acumulada 159,200.00
Reg saldo dep acumulada 159,200.00 159,200.00
3 D-2 Dep Acumulada 48.00
utilidades Retenidas 48.00
Reg. Dep Acumulada 48.00 48.00
4 D-4 Dep Acumulada 10,023.00
Depreciación 10,023.00
Reg. Dep Acumulada 10,023.00 10,023.00
5 D-4 utilidades Retenidas 100,070.00
Dep Acumulada 100,070.00
Reg. Saldo Baja de equipo 100,070.00 100,070.00