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Escuela Profesional: Administración de Empresas

Curso: Planeación Estratégica


Simulador: TENPOMATIC
Industria: PLANESTRAT1
Equipo: 6

Integrantes
1 Sosa Castro Erika Paola
2 Vilavila Tejada Vianca Angela

Estrategias Tomadas:
1.Se contrato 1 obrero para el area 1
2. Se hizo el pedido de los 15 obreros para abrir una planta
3. En cuanto a publicidad nacional no se contrato, y en la local se puso 29 paginas, esta vez prefirimos la publicida
4. El precio en las tres areas sera de $38 ya que no se vendio mucha la anterior vez y habia mercaderia para vend
5. No se dio mejora, ya que nos diferenciabamos por precio menor.
6. Se producio la mercaderia al maximo
as, esta vez prefirimos la publicidad de menor costo
vez y habia mercaderia para vender
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

AREA 1 TOTAL

Costo por
Materiales Unidades Costo Materiales Unidades
Unidad
1. Inventario 1. Inventario
Inicial 6600 8.99 59284 Inicial 6600

2. Entradas 15000 9.01 135000 2. Entradas 15000


3. 3.
21600 9 194284 21600
Disponibles Disponibles
4. Usado 18000 9 161993 4. Usado 18000
5. Inventario 5. Inventario
3600 8.97 32291 3600
Final Final
6. Rec. Sig. 6. Rec. Sig.
18000 9 162000 18000
Trimestre Trimestre

7. Disponible 7. Disponible
Sig. Trimestre 21600 8.99 194291 Sig. Trimestre 21600

8. Costo
LLevar

9. Costo Total
Materiales

Costo de llevar = 1.00 X Inversión Inicial


Costo Total Materiales = Costo Usado (4) + Costo de
Costo

59284

135000

194284

161993

32291

162000

194291

6600

168593

= 1.00 X Inversión Inicial


eriales = Costo Usado (4) + Costo de llevar (8)
MANO DE OBRA

ESTE TRIMESTRE

Mano de
Área 1 Área 2 Área 3 Total
Obra
1. Obreros 57 0 0 57
Anteriores

2. 0 0 0 0
Despedidos

3.
Renunciaron 2 0 0 2
(Rotación)
4. 0 0 0 0
Suspendidos

5. Obreros
Disponibles 55 0 0 55

6. Cuads. (3) 18 0 0 18
Disponibles

7. Obreros 0 0 0 0
Contratados

8.
Productividad 1000 900 800
por Cuadrilla

9. Max.
Producción 18000 0 0 18000
sin
Sobretiempo
10.
Capacidad 18000 0 0 18000
Prod. Planta
11. Planta en
Contrucción 0 0 0
UN

12. Planta 0 5000 0


Ordenada UN
SIGUIENTE TRIMESTRE

Mano de
Área 1 Área 2 Área 3 Total
Obra
1. Obreros 55 0 0 55
Anteriores
2.
Renunciaron 2 0 0 2
(Rotación)

3. 53 0 0 53
Disponibles

4. Cuads. (3) 17 0 0 17
Disponibles

5.
Productividad 1000 900 800
por Cuadrilla

6. Max.
Producción 17000 0 0 17000
sin
Sobretiempo
7. Capacidad 18000 0 0 18000
Prod. Planta

8. Planta en
Contrucción 0 5000 0
UN
COSTO DE PRODUCCIÓN

ESTE TRIMESTRE SIGUIENTE TRIMEST

Concepto Sub Total Total Concepto

1. Compra de 1. Inv. Prod.


168593
Material Terminados
2. Sueldo de ( 2500. ) x 137500
Obreros ( 55. )
3. Costo de ( 0. ) x ( 0. ) 0
Suspensión
4. Costo por ( 15.00 ) x ( 0. 0
Prod. Extra )
5. Costo de ( 3000. ) x ( 0.
Contratación ) 0 137500

6. Gastos ( 137500. ) x ( 68750


Generales 50% )
7. 91000
Depreciación
Costo por
Concepto Unidades Total
Unidad

8. Costo Total
18000 25.88 465843
Manufactura

9. Inv. Ini.
Producto 7004 28.75 201345
Terminado
10. Costo
Total de 25004 26.68 667188
Productos
11. Inv. Final 6640 26.68 177177
de Productos
12. Costo
Manufac. 18364 26.68 490012
Prod. Term.
SIGUIENTE TRIMESTRE

Costo por
Unidades Total
Unidad

6640 26.68 177177


INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

ESTE TRIMESTRE GASTOS ALMACEN

Concepto Área 1 Área 2 Área 3 Total Concepto

1. Inventario 1. Costo
967 2489 3548 7004 Unidades
Inicial Transferidas
2. Costo
2. Unidades 18000 0 0 18000 Mantener
Producidas Inventario
3. Costo total
3. Unidades 18967 2489 3548 25004 Operaciones
Disponibles Almacenaje
4. Unid.
Recibidas de 0 4000 1500 5500
otras Áreas
5. Unid.
Enviadas 5500 0 0 5500
otras Áreas
6. Unidades
Disponibles 13467 6489 5048 25004
p/Venta
7. Unidades 7856 6412 4096 18364
Vendidas

8. Inventario 5611 77 952 6640


Final (Actual)

9. Ventas
Perdidas 0 0 0
(Unidades)
GASTOS ALMACEN Y PRODUCTO SIGUENTE TRIMESTRE

Total Concepto Área 1 Área 2 Área 3

1. Inventario
22000 5611 77 952
Inicial

( 2.00 x 7004. 2. Unidades


14008 ( 2.00 x 6640. Unidades )
Unidades ) Producidas

36008
Total

6640

13280
ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
ESTE TRIMESTRE

Concepto Área 1 Área 2 Área 3 Total Tasa Gastos


1.
Vendedores
Contratados 0 4600 0
(Costo =
1100.)

2.
Vendedores
en 0 3500 0
Entrenamient
o

3.
Vendedores 7 4 4 15 3500 52500
en Operación

4. Personal 15 3500 52500


Total Ventas
5. Publicidad 2 3000 6000
Nacional
6. Publicidad 6 8 8 22 900 19800
Local
7. Mejoras
Producto 0 10000 0
(I&D)
8. Info. 0
Mercado
9. Gastos
Administrativ 25000
os

10. Total
Gastos
Administrativ 103300
os y de
Ventas

11.
Vendedores 0
Perdidos
(Prox. Trim.)
VENTAS
SIGUENTE TRIMESTRE

Concepto Cantidad Gasto


1.
Vendedores
en 0 0
Entrenamient
o

2.
Vendedores 15 52500
Regulares
INFORMACION DE FLUJO DE CAJA

Ingreso Este Sgte.


Total Total
Efectivo Trimestre Trimestre
1. Efectivo
Existente al
Inicio del 15584 0
Trimestre
2. Colecta de
Cuentas por 632196 625529
Cobrar
3. Acciones,
Bonos y 0 0
Ventas de las
Plantas

625529.
4. Total (MAS 10% de
Efectivo 647780 las Ventas
Disponible Siguiente
Trimestre)
Ingreso Este Sgte.
Total Total
Efectivo Trimestre Trimestre
5. Compra
Materia 141600 165600
Prima
6. Intereses 1895. (Tasa
p/ Corto 1863 Intereses =
Plazo 8.50)
7. Intereses
Sobre Bonos 1800 900
(LP)
8. Pago de
Dividendos 0 0

9. Impuestos 5253 41607


Pagados
10. Retiro de
Bonos y 40000 40000
Acciones
11. Pagos por
Plantas 90000 360000

12. Préstamo
C. Plazo + 42785 50540
Pagos
Inversión

13. Gasto
Mano de 206250
Obra +
Indirectos
14. Costo de
Inventario y 36008
Almacén
15. Gastos
Administrativ 103300
os y de
Ventas
16. Total 668859 660542
Egresos
17. Saldo -21079
Neto en Caja
18.
Préstamos a 21079
Corto Plazo
19. Saldo en
Caja al Final 0 -35013
del Trimestre

INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6) 597.


ESTADO DE RESULTADOS

Este
Concepto Acumulado
Trimestre
1. Ventas
Netas $ 39. $ 716196 1384773
39. $ 39.
2. Costos de
Productos 490012 982825
Vendidos
3. Gastos
Administrativ 103300 204800
os y de
Ventas

4. Gastos de
Almacen y 36008 94302
Almacenamie
nto
5. Total de
Gastos 629320 1281927
Operativos
6. Utilidad 86877 102847
Operativa
7. Intereses
Netos 3663 9126
(Gastos -
Reditos)
8. Utilidad
Antes de Imp. 83214 93721
a Renta

9. Provisión
para Imp. a la 41607 46859
Renta (50%)

10. Utilidad
Neta Después 41607 46862
de Impuestos

11.
Dividendos 0 0
Declarados
12. A
Utilidades 41607 46862
Retenidas
13. Número
de Acciones 160000
Emitidas
14.
Ganancias 0.26 0.293
por Acción
15.
Dividendos 0 0
por Acción
BALANCE GENERAL

Balance General DICIEMBRE 31 Año 2.


ACTIVOS PASIVOS

Área Activo Parcial Subtotal Total Área

1. Efectivo 0

Activo
Circulante 2. Cuentas 912007
por Cobrar Pasivos
Corrientes

3. Inversiones 0
Corto Plazo

4. Materia 32291
Prima

5. Producto
Inventarios 177177 209468
Terminado

6. Activos Deuda Largo


Circulantes 1121475 Plazo
Totales
7. Plantas y
Equipos al 2270000
Costo
8. Menos
Inversiones Depreciación 1049000
de Capital Acumulada
9. Planta 1221000
Neta
10. Activos 2342475
Totales
PASIVOS CAPITAL

Pasivo Parcial Subtotal Total Concepto Parcial Subtotal

1. Acciones
1. Cuentas 421079 Comunes 1600000
por Pagar (Val. PAR $10)

2. Impuesto 2. Utilidad
Renta Estima. 41607 Acumulada 198184
por Pagar Retenida

3. Mas
3. Dividendos 0 Utilidad del 41607 239791
por Pagar Trimestre
4. Total 4. Capital
Pasivos 462686 Total
Corrientes Accionistas
5. Total
5. Bonos por Pasivos Mas
40000
Pagar #1 Capital
Accionario
6. Precio de
6. Bonos por 0 40000 Mercado de
Pagar #2 Acción

7. Total de 502686
Pasivos
Total

1839791

2342477

12.63
PRONOSTICO DE VENTAS AL TRIMESTRE 15

TRIMESTRE AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL


1 6200 4200 2300 12700
2 6100 4100 2200 12400
3 6400 4400 2400 13200
4 6800 4700 3100 14600
5 7100 4900 3300 15300
6 6700 5200 4000 15900
7 7000 5100 4300 16400
8 7500 5600 5000 18100
9 8123 3493 2924 14540
10 9392 6064 4776 20232
11 7546 5731 4195 17472
12 6103 4439 3256 13798
13 7869 5578 3696 17143
14 7856 6412 4096 18364
15 7192 4994 3539 15725

TRIMESTRE AREA 2
-6.5 1 4200
-5.5 2 4100
-4.5 3 4400 AREA 2
-3.5 4 4700 7000
-2.5 5 4900 6000
-1.5 6 5200 5000
f(x) = 118.2x + 4107.5714285714
R² = 0.3571475504
-0.5 7 5100 4000
0.5 8 5600
3000
1.5 9 3493
2000
2.5 10 6064
1000
3.5 11 5731
0
4.5 12 4439 0 2 4 6 8 10 12 14 16
5.5 13 5578
6.5 14 6412
7.5 15 4994
TRIMESTRE AREA 1
-6.5 1 6200
-5.5 2 6100
-4.5 3 6400
AREA 1
-3.5 4 6800
10000
-2.5 5 7100 9000
-1.5 6 6700 8000
7000 f(x) = 131.3516483516x + 6206.9340659341
-0.5 7 7000 R² = 0.348684225
6000
5000
0.5 8 7500
4000
1.5 9 8123 3000
2000
2.5 10 9392 1000
3.5 11 7546 0
0 2 4 6 8 10 12 14 16
4.5 12 6103
5.5 13 7869
6.5 14 7856
7.5 15 7192

TRIMESTRE AREA 3
-6.5 1 2300
-5.5 2 2200
-4.5 3 2400
-3.5 4 3100 AREA 3
-2.5 5 3300 6000
-1.5 6 4000 5000
-0.5 7 4300
4000 f(x) = 131.9230769231x + 2549.3626373626
0.5 8 5000 R² = 0.3751122409
3000
1.5 9 2924
2.5 10 4776 2000

3.5 11 4195 1000

2 14 16 4.5 12 3256 0
0 2 4 6 8 10 12 14 16
5.5 13 3696
6.5 14 4096
7.5 15 3539
COSTO DE PRODUCCIÓN

Concepto Sub Total Total

1. Compra de 168593
Material

2. Sueldo de ( 2500. ) x 172500


Obreros ( 69 )

3. Costo de ( 2. ) x ( 0. ) 0
Suspensión
4. Costo por ( 15.00 ) x ( 0. 0
Prod. Extra )
5. Costo de ( 3000. ) x
Contratación ( 16. ) 48000 220500 330750

6. Gastos ( 220500. ) x ( 110250


Generales 50% )

7. 91000
Depreciación

INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO

Concepto Total

1. Costo
Unidades 48000
Transferidas
2. Costo ( 2.00 x
Mantener 6640Unidade 13280
Inventario s)
3. Costo total
Operaciones 61280
Almacenaje

TOTAL
PRONÓSTICO 7192 4994 3539 15725
VENTA ANT. 7856 6412 4096 18364
INV. INICIAL 5611 77 952 6640
TRANSFERIR 1 6000 7000 5000 18000
TOTAL 11611 7077 5952
ANALISIS DE COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENT

Concepto Área 1 Área 2 Área 3 Total


2.
Vendedores
en 0
Entrenamient
o

3.
Vendedores 7 4 4 15
en Operación

4. Personal 15
Total Ventas
5. Publicidad 0
Nacional
6. Publicidad 9 10 10 29
Local
7. Mejoras
Producto 0
(I&D)
8. Info.
Mercado
9. Gastos
Administrativ
os

10. Total
Gastos
Administrativ
os y de
Ventas

11.
Vendedores 0
Perdidos
(Prox. Trim.)
TRATIVOS Y DE VENTAS

Tasa Gastos

3500 0

3500 52500

3500 52500

3000 0

900 26100

10000 0

25000

103300

103600
FLUJO DE CAJA (Trimestral)

DETALLE Trim 5 Sig.Tri Trim 6 Sig.Tri Trim 7

ING.EFECTIVO
1 EFEC.EXIST.- 102,208 131,699 131,699 - -
2 COLECTA DE 496,659 490,294 554,125 453,204 600,716
3 ACCIONES,BO 400,000 140,000 140,000 - 720,000
4 TOT. EFECT 998,867 761,993 825,824 453,204 1,320,716

EGRE.EFECTIVO
5 COMPRA MAT 126,000 80,400 80,400 76,000 76,000
6 INTER. NET. 9,613 4,812 4,812 15,098 15,098
7 INTERES SO 15,200 16,200 16,200 14,400 14,400
8 PAGO DIVID - - - - -
9 IMP.RENTA 2,421 17,104 17,104 15,656 15,656
10 RETIRO D B 180,000 80,000 80,000 80,000 80,000
11 PAGOS POR - 320,000 320,000 400,000 400,000
12 PRESTAMO C 224,578 150,000 150,000 132,172 132,172
13 GASTO M.OB 207,000 ? 219,600 ? 336,750
14 COSTO LLEV 35,656 ? 36,752 ? 31,442
15 GASTOS ADM 116,700 ? 115,300 ? 122,200
16 TOTAL EGRE 917,168 1,040,168 1,223,718

SALDO
17 NETO DE CAJA
81,699 -214,344 96,998
18 PREST. CORT 50,000 214,344 -
19 SALDO DE CA 131,699 - 96,998

20 INTERES AGREGADO (INCL - 8,217


E CAJA (Trimestral)

Sig.Tri Trim 8 Sig.Tri Trim 9 Sig.Tri Trim 10 Sig.Tri

96,998 96,998 58,660 58,660 2,028 2,028 -


542,885 605,101 541,128 600,742 546,934 625,839 632,980
- - - - - - -
639,883 702,099 659,088 659,402 606,656 627,867 692,798

161,600 161,600 163,600 163,600 149,600 149,600 165,600


3,081 3,081 3,750 3,750 1,875 1,875 6,100
12,600 12,600 10,800 10,800 9,000 9,000 7,200
- - - - - - -
- - -52,604 -52,604 26,661 26,661 39,378
80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000
- - - - - - -
107,172 107,172 75,000 75,000 75,000 75,000 52,284
? 246,000 227,250 227,250 231,000 231,000 234,750
? 45,486 30,378 30,378 57,298 57,298 42,834
? 137,500 119,200 119,200 102,000 102,000 101,600
793,439 657,374 657,374 732,434 732,434 729,746

-91,340 1,714 2,028 -125,778 -104,567 -36,948


150,000 104,567 150000
58,660 1,714 2,028 -125,778 - 113,052

- - - -
Trim 11 Sig.Tri Trim 12 Sig.Tri Trim 13 Sig.Tri Trim 14 Sig.Tri

- 121,375 121,375 - - 15,584 15,584 -


701,121 656,323 712,895 555,422 622,280 560,576 632,196 625,529
- - - - - - - -
701,121 841,379 834,270 615,431 622,280 636,695 647,780 685,284

165,600 165,600 165,600 165,600 165,600 141,600 141,600 165,600


6,100 5,057 5,057 2,200 2,200 1,863 1,863 1,895
7,200 5,400 5,400 3,263 3,263 1,800 1,800 900
- - - - - - - -
39,378 24,711 24,711 -697 -697 -697 5,253 41,607
80,000 95,000 95,000 65,000 65,000 40,000 40,000 40,000
- - - - - - 90,000 360,000
52,284 127,283 127,283 77,786 77,786 42,785 42,785 50,540
234,750 - 238,500 213,750 213,750 206,250 206,250 330,750
42,834 55,890 55,890 58,294 58,294 40,008 36,008 61,280
101,600 122,400 122,400 101,500 101,500 107,200 103,300 103,300
729,746 601,341 839,841 686,696 686,696 580,809 668,859 ###

-28,625 240,038 -5,571 -71,265 -64,416 55,886 -21,079 -470,588


150,000 5,571 80000 80,000 21,079
121,375 240,038 - 8,735 15,584 55,886 - -470,588

- - - -
1 2 3
PRECIO: 38 38 38