UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

INGENIERÍA EN GESTIÓN EMPRESARIAL

TÍTULO DEL PROYECTO:

CRÉDITOS DEL SISTEMA FINANCIERO DE LA BANCA PÚBLICA Y PRIVADA

PERÍODO ACADÉMICO:

2018-2019

DOCENTE:

BONILLA FREIRE JANETH DEL CONSUELO

CURSO:

8/1

ESTUDIANTES RESPONSABLES:

 PUYA TORRES EVELYN KATIUSKA

 VERGARA ENCALADA KEVIN ANDRÉS

 VILLAVICENCIO VILLA MARÍA DEL CARMEN

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ÍNDICE

ÍNDICE ............................................................................................................................. II

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................ 1

1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ................................................................. 2

1.1. Delimitación del Problema ................................................................................ 2

1.2. Formulación del Problema ................................................................................. 2

1.3. Objetivos ............................................................................................................ 3

1.3.1. Objetivo General......................................................................................... 3

1.3.2. Objetivos Específicos ................................................................................. 3

1.4. Justificación ....................................................................................................... 3

2. CRÉDITOS DEL SISTEMA FINANCIERO........................................................... 5

2.1. Crédito................................................................................................................ 5

2.1.1. Importancia del Crédito .............................................................................. 5

2.1.2. Sujetos que intervienen............................................................................... 5

2.1.3. Obligaciones del cliente.............................................................................. 5

2.1.4. Tipos de créditos......................................................................................... 7

2.1.4.1. Tasas para los tipos de créditos ......................................................... 11

2.1.5. Banca Ecuatoriana .................................................................................... 12

2.2. Créditos del sistema financiero ........................................................................ 14

2.2.1. La Banca Privada y la distribución de los créditos ................................... 14

2.2.2. Plazos o tiempo de duración del crédito ................................................... 15

2.2.3. Requisitos crédito ..................................................................................... 15

II
 III

2.2.4. Ventajas y desventajas de solicitar un crédito .......................................... 18

2.2.4.1. Ventajas ............................................................................................. 18

2.2.4.2. Desventajas........................................................................................ 18

2.2.5. Crédito de desarrollo humano................................................................... 18

2.2.6. Objetivo del CDH ..................................................................................... 19

2.2.6.1. Objetivo general ................................................................................ 19

2.2.6.2. Objetivos específicos......................................................................... 19

2.3. TIPOS DE BANCA ......................................................................................... 19

2.3.1. Banca de Primer Piso................................................................................ 19

2.3.2. Créditos Empresariales ............................................................................. 20

2.3.2.1. Préstamos comerciales y/o agropecuarios ......................................... 20

2.3.2.1.1. Destinos: ......................................................................................... 20

2.3.2.2. Préstamos para proyectos de inversión ............................................. 20

2.3.2.2.1. Destinos: ......................................................................................... 20

2.3.2.3. Préstamos de Convenio ..................................................................... 20

2.3.2.3.1. Destinos: ......................................................................................... 20

2.3.3. Créditos a Entidades del Sector Público ................................................... 21

2.3.3.1. Préstamos al sector público ............................................................... 21

2.3.3.1.1. Destinos: ......................................................................................... 21

2.3.4. Banca de Segundo Piso............................................................................. 21

2.3.5. ¿Cómo operan? ......................................................................................... 21

2.3.5.1. Los principales objetivos de la banca de desarrollo son: .................. 22

III
 IV

2.3.6. Comparación entre Banca de primer y segundo Piso ............................... 22

2.3.7. Amortización ............................................................................................ 23

2.3.7.1. Tabla de Amortización ...................................................................... 23

2.3.8. Métodos de Amortización ........................................................................ 23

2.3.8.1. Método Americano............................................................................ 23

2.3.8.2. Método Francés ................................................................................. 24

2.3.8.3. Método Alemán ................................................................................. 24

2.3.9. Ejercicio de Tabla de Amortización ......................................................... 24

2.3.10. Morosidad Bancaria .............................................................................. 26

2.3.11. Consecuencias de un Crédito ................................................................ 26

2.3.12. Central de Riesgo .................................................................................. 28

2.3.12.1. Calificaciones .................................................................................... 28

2.3.12.2. Entrega de información crediticia ..................................................... 29

2.3.12.3. ¿Cómo se utiliza la información de tu historial de crédito? .............. 30

IV
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INTRODUCCIÓN

Existe dentro de los diversos préstamos y crédito una opción muy utilizada tanto

por personas particulares como por empresas: el crédito bancario. Es una forma bastante

rápida y en la mayoría de los casos también accesible de hacerse de la liquidez

monetaria necesaria para cubrir gastos, comprar cosas que siempre hemos deseado o

hacer frente a imprevistos que puedan surgir.

Para los particulares es cada vez más utilizada por la gran variedad de productos

dentro del llamado crédito bancario ya que son también cada vez más las instituciones

de este tipo que se han abierto a los créditos a particulares, llegando a cubrir el sector

llamado crédito minorista cuando antes los bancos solo se dedicaban a atender

importantes clientes entre empresarios y grandes compañías.

Hoy día estas entidades se han dado cuenta de la importancia y los créditos que

pueden lograr atendiendo este sector ante el inminente crecimiento a nivel mundial de

las instituciones financieras privadas, de las cooperativas y de las compañías de créditos

que pululan en el mercado financiero global. Por ello que cada vez con más insistencia

el crédito bancario se ha ido introduciendo en los hogares de la gente común, dentro de

los locales de los pequeños y medianos comerciantes, valiéndose en gran medida de las

ventajas que tienen por sobre las empresas de crédito.

El crédito bancario quizá sea una de las herramientas históricamente más

utilizadas a nivel mundial en todas las épocas. Hoy día debido a la feroz competencia de

otras instituciones que se dedican al negocio de préstamos las exigencias han bajado y

son más flexibles lo que para los clientes es una verdadera ventaja. Como siempre, la

competencia favorece a una de las partes y en este caso a quienes necesitan dinero.

1
 2

1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.1. Delimitación del Problema

El crédito bancario es una de las variables del mercado que tiene mucho impacto en

la economía de los países. Por lo general, el Banco Central de un país y los

denominados bancos estatales marcan los niveles de las tasas de interés a las que se

tienen que adaptar las entidades crediticias privadas.

La entidad bancaria recibe una ganancia reflejada en intereses calculados sobre el

monto a conceder. En el acuerdo se fijan todas las características referentes al crédito,

como los tiempos de pago, el plazo de tiempo máximo en el que el cliente debe realizar

la devolución del dinero, las tasas de interés y la periodicidad del pago de los mismos.

Con este tipo de transacciones se ven beneficiados tanto el cliente como la entidad

financiera. El cliente obtiene solvencia económica inmediata y la entidad un beneficio

económico por la generación de intereses, para obtener un crédito bancario es necesario

demostrar que se tiene solvencia o aportar algún tipo de aval como garantía.

El capital prestado se devuelve mediante una renta durante el período pactado. Aquí

podemos distinguir dos métodos: El primero, pagando los intereses generados al final de

cada período, devolviendo en el último los intereses correspondientes a éste y el capital

prestado. El segundo, pagamos en cada período un capital que estará formado por los

intereses generados en dicho período más una parte del capital prestado. Este es el

sistema de amortización de préstamos más usado.

1.2. Formulación del Problema

 ¿Cómo influye el desconocimiento de los métodos de amortización a la hora de

elegir un crédito bancario?

 ¿Cómo analizar la flexibilidad de un crédito?

 ¿Cómo elegir la entidad bancaria idónea para adquirir un crédito?

2
 3

 ¿Cómo elegir el método de amortización adecuado?

1.3. Objetivos

1.3.1. Objetivo General

Conocer los métodos de amortización utilizados al acceder a un crédito bancario.

1.3.2. Objetivos Específicos

 Analizar las flexibilidades que otorga un crédito.

 Conocer las diferentes entidades bancarias que realizan créditos bancarios

 Seleccionar el mejor método de amortización para beneficio de la persona que

accede al crédito.

1.4. Justificación

El crédito es importante porque facilita, en un momento dado, el tener liquidez para

poder comprar, hacer pagos, algún tipo de inversión, etc. El crédito no sólo ayuda en

muchos aspectos empresariales sino que, además, aporta confianza en el sistema

financiero de un país, evita que el tejido industrial del mismo se rompa y, sobre todo, de

cara al exterior invita a la inversión de todo tipo de empresas extranjeras en el propio

país

Para los bancos, el crédito no sólo significa el dar dinero, implica también que van a

recibir el dinero que han prestado con unos intereses que benefician a la propia entidad.

La morosidad es un elemento que va implícito en el crédito, ya que hay un porcentaje de

morosidad que la entidad tiene en cuenta.

La amortización es el proceso financiero mediante el cual se extingue,

gradualmente, una deuda por medio de pagos periódicos, que pueden ser iguales o

diferentes. El cliente pacta el valor que va a pagar durante un periodo de tiempo en

concepto de cuota, dentro de ella estará incluido todo lo que corresponde como puede

ser el capital, los intereses, entre muchas otras cosas.

3
 4

En las amortizaciones de una deuda, cada pago o cuota que se entrega sirve para

pagar los intereses y reducir el importe de la deuda, para eso es necesario obtener

información previa a la solicitud de un crédito y así poder conocer detalladamente las

maneras de cancelarlo. También es recomendable para el cliente, evaluar las maneras de

pago que una entidad bancaria ofrece al adquirir sus servicios, debido a que pueden

brindar diferentes beneficios a la hora de cancelar el valor a pagar.

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 5

2. CRÉDITOS DEL SISTEMA FINANCIERO

2.1. Crédito

Crédito es dinero que se pide prestado para pagar algo. Normalmente se llama

préstamo. Ustedes prometen devolver el dinero más un monto adicional. La suma

adicional es parte del costo de pedir dinero prestado. (FDIC, 2006)

Si usan el crédito con cuidado, puede serles muy útil. Si no son cuidadosos con la

manera en que usan el crédito, éste puede causarles problemas.

“Buen crédito” significa que pagan a tiempo para devolver el dinero que deben. Si

tienen un buen historial crediticio, será más fácil para ustedes pedir dinero prestado en

el futuro. (FDIC, 2006)

2.1.1. Importancia del Crédito

- Puede ser útil en situaciones de emergencia.

- A veces, puede ser más conveniente que llevar grandes cantidad de efectivo.

- Les permite hacer una compra grande, como la de un automóvil o una vivienda,

y pagar por ella durante un largo tiempo.

- Puede afectar su posibilidad para obtener un empleo, una vivienda o un seguro

dependiendo de cómo lo administre.

2.1.2. Sujetos que intervienen

a) El Banco o mutuante, que es quien califica el crédito y después de cumplidas las

condiciones y garantías, procede al desembolso del dinero ofrecido. Entregado el

mismo, el Banco carece de obligaciones a su cargo.

b) El cliente o denominado mutuario, que puede ser una persona natural o una

persona jurídica.

2.1.3. Obligaciones del cliente

1. Pagar los intereses.- Al respecto debemos señalar que existen dos clases de intereses.

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 6

a. Los intereses convencionales: Son aquellos convenidos expresamente por las partes.

Estos intereses pueden ser:

a. 1. Intereses compensatorios. - Que constituyen la contraprestación por el uso del

dinero, tienen por finalidad el mantener el equilibrio patrimonial, evitando que una de

las partes obtenga un enriquecimiento Indebido al no pagar el importe del rendimiento

del dinero. El interés se paga desde la fecha del otorgamiento del crédito hasta su

cancelación.

a.2. Intereses moratorios.- Son aquellos que tienen por finalidad indemnizar la mora en

el pago. Es una sanción por el deudor. El interés moratorio es independiente al interés

compensatorio, y se aplica únicamente a partir del día siguiente del vencimiento de la

obligación y por todo el tiempo en que exista retardo en el pago.

b. Los intereses legales: Son aquellos que se aplican cuando en el contrato no se ha

fijado expresamente el cobro de intereses. De acuerdo con nuestro Código Civil, todo

préstamo por regla general es remunerado, y sólo como excepción se establece la

gratuidad del mutuo, cuando las partes expresamente así lo han acordado por escrito. En

todo caso el deudor está obligado a pagar la tasa de interés legal que es fijada por el

Banco Central.

2. Devolver el dinero prestado en la misma cantidad y moneda.- El deudor cumple la

obligación con la entrega de la misma cantidad pactada, y si fuera en moneda nacional

no puede exigirse el pago en moneda distinta. Tratándose de obligaciones en moneda

extranjera, nuestra legislación permite el pago en moneda nacional al tipo de cambio de

venta, siendo nulo todo pacto en contrario.

3. Pagar dentro del plazo pactado.- El pago debe ser efectuado el día del vencimiento de

la obligación, lo cual depende del plazo que se haya estipulado. Si no se hubiese

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 7

estipulado el plazo, el Banco podría exigir el pago a los 30 días contados desde la

entrega.

2.1.4. Tipos de créditos

(Orozco, 2015): La Junta Reguladora, máximo ente de control del sector monetario y

financiero, cambió la segmentación de los créditos de las entidades financieras del país.

Con esta nueva regulación, ahora las entidades financieras podrán otorgar 10 tipos de

créditos; antes existían ocho tipos.

En la resolución se da un plazo de 30 días para que el Banco Central y las

Superintendencias de Bancos y de Economía Popular y Solidaria establezcan los

procedimientos para que la banca reporte la información de los créditos definidos en la

resolución.

Antes de la reforma existían créditos denominados productivos corporativos,

productivos empresas y productivo pymes. Además existían créditos de consumo,

vivienda y microcrédito de acumulación ampliada, simple y minorista.

Ahora se define el crédito productivo como aquel que financia proyectos

productivos que en, al menos, el 90% sea destinado para la adquisición de bienes de

capital, terrenos, construcción de infraestructura y compra de derechos de propiedad

industrial.

En los créditos comerciales y de consumo se hace ahora una diferenciación entre

aquellos “ordinarios” y “prioritarios”. A continuación les presentamos el detalle de la

nueva segmentación de créditos:

1. Crédito productivo Financiar proyectos productivos que en, al menos, un

90% sea para adquirir bienes de capital, terrenos, construcción de infraestructura y

compra de derechos de propiedad industrial. Se exceptúa la adquisición de franquicias,

marcas, pagos de regalías, licencias y la compra de vehículos de combustible fósil. Este

7
 8

tipo de crédito podrá ser Productivo Corporativo (personas naturales obligadas a llevar

contabilidad o empresas con ventas anuales superiores a USD 5 millones), Productivo

Empresarial (con ventas de más de USD 1 millón y más de 5 millones) y Productivo

Pymes (con ventas de más de USD 100 000 y hasta 1 millón).

2. Crédito Comercial Ordinario Es el otorgado a personas naturales obligadas

a llevar contabilidad o a empresas con ventas superiores a USD 100 000 y para adquirir

o comercializar vehículos livianos, incluyendo los que son para fines productivos y

comerciales.

"Los créditos comerciales ordinarios deberán mantener, al menos, una garantía

real equivalente al 150% del monto de la deuda."

3. Crédito Comercial Prioritario Es el otorgado a personas naturales obligadas

a llevar contabilidad o a empresas con ventas anuales superiores a USD 100 000 para

adquirir de bienes y servicios para actividades productivas y comerciales, que no estén

dentro del crédito comercial ordinario. Se incluye créditos para vehículos pesados y

entre entidades financieras. Este tipo de crédito podrá ser de tres tipos: Comercial

Prioritario Corporativo (personas naturales obligadas a llevar contabilidad o a empresas

con ventas superiores a USD 5 millones), Comercial Prioritario Empresarial (ventas

anuales superiores a USD 1 millón y hasta 5 millones) y Comercial Prioritario PYMES

(ventas anuales de más de USD 100 000 y hasta USD 1 millón).

4. Crédito de Consumo Ordinario Es el otorgado a personas naturales, cuya

garantía sea de naturaleza prendaria o fiduciaria, con excepción de los créditos

prendarios de joyas. Incluye anticipos de efectivo o consumos con tarjetas de crédito

corporativas y de personas naturales, cuyo saldo adeudado sea superior a USD 5 000,

excepto en establecimientos médicos y educativos.

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 9

5. Crédito de Consumo Prioritario Es el otorgado a personas naturales para la

compra de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad productiva,

comercial y otras compras y gastos no incluidos en el segmento de consumo ordinario,

incluidos los créditos prendarios de joyas. Incorpora los anticipos de efectivo o

consumos con tarjetas de crédito corporativas y de personas naturales, cuyo saldo

adeudado sea hasta USD 5 000; excepto en los establecimientos educativos. Comprende

los consumos efectuados en los establecimientos médicos cuyo saldo adeudado por este

concepto sea superior a USD 5 000.

6. Crédito Educativo Comprende las operaciones de crédito otorgadas a

personas naturales para su formación y capacitación profesional o técnica y a personas

jurídicas para el financiamiento de formación y capacitación profesional o técnica de su

talento humano, en ambos casos la formación y capacitación deberá ser debidamente

acreditada por los órganos competentes. Se incluye todos los consumos y saldos con

tarjetas de crédito en los establecimientos educativos.

Requisitos:

 Ordenar y presentar personalmente en carpeta fólder – en cualquiera de las 24

oficinas del IECE a nivel nacional – todos los documentos solicitados.

 Una vez aprobada la solicitud de crédito, el respectivo contrato lo firmarán el

solicitante del crédito, el representante legal (en el caso de menores de edad), el

apoderado (si es el caso), y el garante, con sus respectivos cónyuges (si es el

caso).

 Encuentre más información en condiciones (carga financiera)

 A los 3 días hábiles de haber firmado el contrato, el solicitante deberá acercarse

al Departamento de Seguimiento Académico a retirar un ejemplar del contrato.

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 10

 Luego, acercarse a la ventanilla de Tesorería, para solicitar la transferencia

bancaria. Adjuntar copia de la cédula de identidad y la certificación del número

de cuenta corriente o ahorros.

 El beneficiario – durante la ejecución del crédito – tiene la obligación de

presentar en la Oficina de Seguimiento Académico de Crédito los reportes de

calificaciones de estudios y actualizar direcciones, según el cronograma

entregado. Una vez que haya finalizado los estudios entregará el título o

certificado de egresado del programa de estudios financiado.

7. Crédito de Vivienda de Interés Público Es el otorgado con garantía

hipotecaria a personas naturales para la adquisición o construcción de vivienda única y

de primer uso, cuyo valor comercial sea menor o igual a USD 70 000 y cuyo valor por

metro cuadrado sea menor o igual a USD 890.

8. Crédito Inmobiliario Es el otorgado a personas naturales para adquirir bienes

inmuebles para la construcción de vivienda propia no categorizados en el segmento de

crédito Vivienda de Interés Público, o para la construcción, reparación, remodelación y

mejora de inmuebles propios.

9. Microcrédito Es el otorgado a una persona natural o jurídica con un nivel de

ventas anuales inferior o igual a USD 100 000, o a un grupo de prestatarios con garantía

solidaria, destinado a financiar actividades de producción y/o comercialización en

pequeña escala, cuya fuente principal de pago la constituye el producto de las ventas o

ingresos generados por dichas actividades, verificados adecuadamente por la entidad del

Sistema Financiero Nacional. Este segmento se divide en los siguientes subsegmentos:

 Microcrédito Minorista (solicitantes de crédito cuyo saldo adeudado en

microcréditos a las entidades del sistema financiero nacional sea menor o

igual a USD 1 000, incluyendo el monto de la operación solicitada),

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 Microcrédito de Acumulación Simple (más de USD 1 000 y hasta USD

10 000 incluyendo el monto de la operación solicitada.) y

 Microcrédito de Acumulación Ampliada (superior a USD 10 000

incluyendo el monto de la operación solicitada.)

10. Crédito de Inversión Pública Financia programas, proyectos, obras y

servicios encaminados a la provisión de servicios públicos, cuya prestación es

responsabilidad del Estado, sea directamente o a través de empresas; y, que se cancelan

con cargo a los recursos presupuestarios o rentas del deudor fideicomitidas a favor de la

institución financiera pública prestamista. Se incluyen en este segmento a las

operaciones otorgadas a los Gobiernos Autónomos Descentralizados y otras entidades

del sector público.

2.1.4.1. Tasas para los tipos de créditos

(Orozco, 2015): Luego de que la Junta Reguladora decidiera cambiar la

segmentación del crédito en el país, el ente también resolvió fijar las tasas de interés que

regirán para estos nuevos tipos de préstamos. Las nuevas tasas, que constan en la

Resolución No. 044-2015-F, se aplicarán una vez la banca comience a aplicar los

nuevos segmentos de crédito, para lo cual tienen 30 días contados. Con esta nueva

norma, publicada en el Registro Oficial, ahora la banca podrá otorgar 10 tipos de

créditos; antes eran ocho.

Las tasas de interés no cambian salvo para el crédito comercial ordinario

(comercialización de vehículos livianos, incluso para fines productivos y comerciales).

Antes estos estaban dentro del segmento de productivos y la tasa iba del 9,33 al 11,83%,

según el tamaño del negocio. Ahora, la tasa de estos préstamos será del 11,83%.

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Figura 1Tasas para diferentes tipos de créditos

Fuente: (Orozco, 2015)

2.1.5. Banca Ecuatoriana

Los Bancos son entidades de origen privado y público autorizadas y constituidas

legalmente para captar dinero del público en moneda nacional o extranjera en forma

habitual o continua; conceder créditos para estimular el desarrollo económico social y

productivo del país. Además canalizar el ahorro y la inversión.

Las actividades bancarias están determinadas básicamente por el funcionamiento de

los bancos públicos y privados, quienes tienen una amplia gama de operaciones que

permiten el desarrollo de importantes sectores de la producción, en especial por el

crédito, sustancial característica de estas actividades.

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 13

Los bancos públicos tienen como característica, otorgar créditos que estimulen el

desarrollo económico y social; por lo tanto las condiciones de los préstamos tienen sus

ventajas con respecto de los bancos privados, sea por el plazo, tasas de interés, años de

gracia, garantías y formas de pago.

Los bancos privados en cambio si bien apoyan el desarrollo productivo de un país,

persiguen el beneficio, por ello las condiciones de los préstamos son diferentes con

relación a los bancos públicos.

Para propósitos nobles como erradicar la pobreza y fomentarla inversión y el ahorro

en el Ecuador se creó la banca pública de desarrollo, la cual está conformada por el

Banco del Estado(BEDE),el Banco Ecuatoriano de la Vivienda(BEV),el Banco

Nacional de Fomento(BNF)y la Corporación Financiera Nacional(CFN) y el Instituto

Ecuatoriano de Créditos Educativos (IECE). Estas Instituciones se encuentran reguladas

por la Superintendencia de Bancos; lo cual, causa un conflicto de intereses que

imposibilita que la supervisión sea imparcial, pues el estado es supervisor y banquero a

la vez. Cabe indicar que el Banco del Estado(BEDE) trabaja con los gobiernos

autónomos descentralizados; El Banco Ecuatoriano de la Vivienda(BEV) da crédito a

los constructores; EL IECE otorga créditos a los estudiantes para maestrías y posgrados;

el Banco Nacional de Fomento(BNF) ofrece microcrédito productivo y sobre todo

crédito individual; la Corporación Financiera Nacional(CFN) tiene un segmento más

corporativo y también se encarga de trabajar en las corresponsalías; es decir, de ser el

“Eximbanco” (Exportaciones e importaciones de materias primas y líneas de capital)del

Ecuador.

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 14

Tabla 1 Listado de Bancos Ecuatorianos

Listado de Bancos Privados Ecuatorianos

Fuente: (FDIC, 2006)

2.2. Créditos del sistema financiero

2.2.1. La Banca Privada y la distribución de los créditos

Los créditos otorgados por la banca privada están destinados a:

 Créditos Comercial

 Crédito Hipotecario

 Crédito al Sector Productivo

 Crédito de Consumo

 Crédito en línea abierta

 Crédito de Educación (Espinoza, Sarango, & Gary, 2018)

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 15

El crédito en línea abierta Financia necesidades temporales o duraderas con un crédito

permanente que disminuye cuando se usa y se recupera cuando se paga. (Pichincha, s.f.)

2.2.2. Plazos o tiempo de duración del crédito

La duración del crédito depende del tipo de crédito solicitado:

 Crédito comercial o productivo: 3 a 10 años

 Crédito hipotecario: 3 a 20 años

 Crédito en línea abierta: 3 a 7 años

 Crédito educativo: hasta 60 meses terminado el tiempo de duración de la carrera.

(Pichincha, s.f.)

2.2.3. Requisitos crédito

Los requisitos para acceder a un crédito pueden variar de acuerdo al banco donde se lo

solicite, sin embargo en la mayoría solicitan documentos similares. Los siguientes

requisitos fueran obtenido de la página oficial de la banca privada (Pichincha, s.f.)

Crédito Comercial

 Solicitud de crédito completa.

 Copia legible de cédula de identidad y papeleta de votación.

 Referencias bancarias.

 Declaración del Impuesto a la Renta de los tres últimos años o carta que indique

que no tiene declaraciones.

 Copias de impuestos prediales y/o copias de matrículas de vehículos en caso de

poseerlos.

 Copia de contratos de arrendamiento notariados y copia del pago del impuesto

predial de los inmuebles arrendados en caso de tenerlos.

 Seguro de desgravamen obligatorio: aplica a deudor y codeudor, y cónyuges y

seguro de incendio y terremoto obligatorio.

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 16

Documentación adicional según situación laboral:

 Empleado dependiente

 Tres últimos roles de pago.

 Certificado de ingresos actualizado con fecha, cargo y detalle de ingresos y

egresos.

Trabajador independiente:

 Copia de RUC.

 Declaraciones mensuales del IVA de los últimos tres meses o la última

declaración semestral.

 Copia de contratos de arrendamiento notariados y copia del pago del impuesto

predial de los inmuebles arrendados en caso de tenerlos.

 Dos referencias por escrito de proveedores y/o clientes.

Crédito hipotecario

 Solicitud de crédito completa.

 Copia de cédula de identidad y papeleta de votación.

 Declaración del Impuesto a la Renta de los tres últimos años o carta que indique

que no tiene declaraciones.

 Copias de impuestos prediales y/o copias de matrículas de vehículos en caso de

poseerlos.

 Copia de contratos de arrendamiento notariados y copia del pago del impuesto

predial de los inmuebles arrendados en caso de tenerlos.

Crédito en línea abierta

 Solicitud de crédito completa.

 Copia legible de cédula de identidad original.

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 17

 Declaración del Impuesto a la Renta de los tres últimos años o carta que

indique que no tienes declaraciones.

 Copias de impuestos prediales y/o copias de matrículas de vehículos en caso

de poseerlos.

 Copia de contratos de arrendamiento notariados y copia del pago del impuesto

predial de los inmuebles arrendados en caso de tenerlos.

 Seguro de desgravamen obligatorio. Aplica a deudor y codeudor, y cónyuges.

 Seguro de incendio y terremoto obligatorio para el inmueble hipotecado

endosado al Banco.

 Seguro de desgravamen obligatorio. Aplica a deudor y codeudor.

 Seguro de incendio y terremoto obligatorio para el inmueble hipotecado

endosado al Banco.

Crédito Educativo:

 Solicitud de crédito deudor y codeudor/es.

 Cédula de identidad original y copia de los intervinientes.

 Carta de admisión de la Institución Educativa con detalle de costo y tiempo de

duración de la carrera.

 Documentos originales de deudor y codeudor/es que justifiquen sus ingresos.

 Para acceder a desembolsos parciales:

 Carreras dentro del país:

 Certificado de aprobación de semestre/ año o calificaciones sellado y firmado

por la Institución Educativa.

 Solicita el desembolso parcial con el Ejecutivo de Negocios y Servicios en la

agencia más cercana. El mismo que será firmado por el deudor y codeudor/es.

 Carreras fuera del país:

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 18

 Certificado de aprobación de semestre/ año o calificaciones sellado y firmado

por la Institución Educativa.

 Solicita el desembolso parcial con el Ejecutivo de Negocios y Servicios en la

agencia más cercana.

2.2.4. Ventajas y desventajas de solicitar un crédito

Existen lados positivos y negativos para acceder a un crédito, (Writer, 2018) asegura las

siguientes ventajas y desventajas:

2.2.4.1.Ventajas

 Rapidez: puede obtenerse fácilmente. En menos de una hora un prestatario

calificado puede completar la transacción de un crédito.

 Uso: puede usarse en muchas maneras: el dinero puede pedirse prestado para

artículos costosos como muebles, vehículos, o renovaciones del hogar.

2.2.4.2.Desventajas

 Cargos: Algunos créditos incluyen una multa por pago anticipado, evitando que

el prestatario pague la cuenta antes de tiempo sin incurrir en un costo adicional.

 Limitaciones: hay estipulaciones sobre cómo puede utilizarse el dinero.

 Flujo de efectivo: Tomar prestado dinero en exceso puede conducir a la

disminución del flujo de efectivo y los pagos pueden incluso superar a los

ingresos.

2.2.5. Crédito de desarrollo humano

El crédito de desarrollo humano o denominado por sus siglas CDH según (MIES, s.f.):

está dirigido a promover líneas de financiamiento para establecer mecanismos y

estímulos de apoyo a programas de carácter productivo orientados a contribuir a la

estrategia de superación de la pobreza de personas y hogares destinatarios del Bono de

Desarrollo Humano y Pensiones.(…) Sirva de manera exclusiva para la inclusión

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 19

financiera de los usuarios de las transferencias que se hallen en situación de extrema

pobreza, fomentando de esta manera el desarrollo social, humano y productivo de las

personas y sus familias, generando oportunidades sustentables para la producción, que

conlleven a la consolidación mejoramiento de sus condiciones de vida, incrementando

de manera paulatina los ingresos del núcleo familiar.

2.2.6. Objetivo del CDH

2.2.6.1.Objetivo general

“Proporcionar a la población meta el acceso a productos financieros que fortalecen la

promoción de su autonomía económica y mejora de su calidad de vida, a través del

asesoramiento y acompañamiento técnico y vinculación a otros servicios sociales

existentes”. (MIES, s.f.)

2.2.6.2.Objetivos específicos

 Crear oportunidades de desarrollo local a través de los actores vinculados en

territorio

 Ampliar el mercado de las micro y pequeñas empresas

 Estimular la creación de micro emprendimientos asociativos

 Apoyar al micro emprendedor individual

 Impulsar, mejorar y crear políticas de micro crédito.

2.3. TIPOS DE BANCA

2.3.1. Banca de Primer Piso

“Se entiende como banco de primer piso a las entidades financieras que tienen un

contacto directo con el público y que pueden realizar operaciones de Ahorro, financieras,

hipotecarias y de capitalización” (Muñoz, 2013).

Para la obtención de los créditos de fomento, los interesados deben realizar su

solicitud en estas entidades para que se realice un estudio de crédito y para que por

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 20

intermedio de la entidad se soliciten los recursos al banco de segundo piso para su

aprobación y desembolso, es decir, el banco de primer piso debe validar que la solicitud

de crédito sea financiara, ambiental y técnicamente viable.

2.3.2. Créditos Empresariales

2.3.2.1.Préstamos comerciales y/o agropecuarios

Programas de crédito dirigidos a incentivar las principales actividades económicas

desarrolladas por los diferentes sectores productivos y comerciales del país. (BFP, s.f.)

2.3.2.1.1. Destinos:

 Adquisición de activos fijos

 Mejoras en infraestructura

 Ampliación de operaciones o expansión de capacidad instalada

 Mejoramiento de procesos productivos

 Capital de trabajo para la ampliación de operaciones.

2.3.2.2.Préstamos para proyectos de inversión

Son operaciones de crédito dirigidas a financiar planes de inversión que generen un alto

impacto en el desarrollo económico y en la productividad del país.

2.3.2.2.1. Destinos:

 Proyectos de emprendimiento e inversión

2.3.2.3.Préstamos de Convenio

Operaciones crediticias con personas naturales atendidas a través de convenios con las

instituciones del estado.

2.3.2.3.1. Destinos:

 Consolidación de deudas

 Adquisición de bienes de consumo

 Gastos personales

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 21

2.3.3. Créditos a Entidades del Sector Público

2.3.3.1.Préstamos al sector público

Programa destinado al otorgamiento de crédito a las alcaldías municipales e

instituciones del estado. (BFP, s.f.)

2.3.3.1.1. Destinos:

 Adquisición de maquinaria y equipos construcción

 Adquisición de vehículos de trabajo

 Mejoras y construcción de infraestructura

2.3.4. Banca de Segundo Piso

“Se entiende como banco de segundo piso a las entidades financieras que no tienen

un contacto directo con el público, es decir, con las personas de un determinado sector de

la economía” (Muñoz, 2013)

Según (Villaseñor, 1991) una vez entendida la función esencial del segundo piso

como eminentemente inductora, puede abarcar cualquiera de las actividades que

emprenda el banco de desarrollo: el otorgamiento de créditos, la aportación de capital, la

capacitación, la asistencia técnica o la captación de recursos.

“Las instituciones financieras de segundo piso son una fuente importante de

financiamiento local para las actividades de micro finanzas, en especial después de la

crisis financiera mundial” (CGAP, 2010)

Este tipo de banca se caracteriza por tener un régimen de propiedad público o

estatal debido a que fueron creados para apoyar a los diferentes sectores productivos de

la economía prestando un servicio de fomento especializado.

2.3.5. ¿Cómo operan?

Según (Restrepo, 2017) los bancos de segundo piso, los recursos de crédito no se

desembolsan directamente a los empresarios, sino que se apoyan e entidades financieras

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 22

para el desembolso de dichos recursos. Por ejemplo cuando un empresario solicita un

crédito a una entidad financiera, dicha institución puede solicitar a un banco de segundo

piso como Bancoldex los recursos que dicho empresario necesita. Entonces el banco de

segundo piso le entrega los recursos a la entidad financiera, y esta a su vez se los entrega

al empresario.

2.3.5.1.Los principales objetivos de la banca de desarrollo son:

 Impulsar el financiamiento a los sectores con impacto significativo en la

generación de empleos.

 Fomentar la atención a sectores productivos que presentan dificultades para

acceder al crédito.

 Complementar a los intermediarios financieros para impulsar el financiamiento.

 Promover el otorgamiento de crédito de largo plazo para fomentar el incremento

en la productividad. (BFP, s.f.)

2.3.6. Comparación entre Banca de primer y segundo Piso

Ambas Bancas pueden trabajar en forma conjunta con los diferentes tipos de crédito. Es

decir, cuando un cliente solicita que se le tramite algún crédito con alguna institución de

Segundo Piso, esta es la que tiene la responsabilidad de analizarlo y decidir si a empresa

es capaz de soportar las amortizaciones de dicho crédito. En caso de aprobarse el mismo,

el Banco de Segundo Piso aportará parte del capital correspondiente (por lo general más

del 70%), haciendo un depósito en la Banca de Primer Piso y a la vez el resto lo

completará esta Banca.

El Banco de Primer Piso tiene como función atender al público mientras que los de

Bancos de Segundo Piso no operan directamente con los particulares y la obtención de

créditos se hace a través de las instituciones de crédito privadas.

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 23

2.3.7. Amortización

Es cualquier modalidad de pago que se realiza para liquidar un valor proveniente

generalmente de algún préstamo o crédito. (Aching Guzmán, 2005)

Amortizar un crédito significa saldar una deuda gradualmente a través de pagos

periódicos y que se realizan en intervalos de tiempo iguales. Para que la deuda

realmente se vaya saldando, cada uno de los pagos deberá constar de intereses y parte

del capital. Hay varios tipos de amortización de crédito y dependen principalmente de la

forma en que se va disminuye el monto del capital. (moodle2, s.f.)

En la actividad financiera es común que las empresas y las personas busquen

financiamiento o crédito, sea para capitalizarse o para la adquisición de bienes (activos).

El financiamiento o crédito adquirido debe reembolsarse en un plazo que previamente

haya quedado establecido, sea en cuotas uniformes periódicas vencidas o anticipadas

2.3.7.1.Tabla de Amortización

Es un despliegue completo de los pagos que deben hacerse hasta la extinción de la

deuda. Una vez que conocemos todos los datos del problema de amortización (saldo de

la deuda, valor del pago regular, tasa de interés y número de periodos), construimos la

tabla con el saldo inicial de la deuda, desglosamos el pago regular en intereses y pago

del principal, deducimos este último del saldo de la deuda en el período anterior,

repitiéndose esta mecánica hasta el último período de pago. (Aching Guzmán, 2005)

2.3.8. Métodos de Amortización

2.3.8.1.Método Americano

Se caracteriza por ser una forma de amortizar el capital que nos ha sido prestado a

través del pago periódico de intereses y la devolución del principal a la finalización del

mismo. En definitiva, estamos ante un sistema de amortización en el cual se

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 24

pagan intereses de manera mensual y sólo se amortiza el capital a la finalización del

préstamo. (Rankia, s.f.)

2.3.8.2.Método Francés

Caracterizado por cuotas de pago constante a lo largo de la vida del préstamo,

también considera que el tipo de interés es único durante toda la operación. Es muy

utilizado por los bancos y tiendas que venden al crédito. El pago de la deuda es en

cuotas constantes o uniformes, la cuota a pagar durante los plazos establecidos es

constante hasta su liquidación y el interés es al rebatir, es decir, aplicado sobre los

saldos existentes de la deuda en un período. (Aching Guzmán, 2006)

2.3.8.3.Método Alemán

Se caracteriza porque la amortización del capital es siempre fija y la cuota de los

intereses comienza siendo muy elevada para ir disminuyendo según avanza la vida del

préstamo. En otras palabras, la cuota del capital es siempre constante, mientras que los

intereses disminuyen con el paso de los períodos. (reclamador.es, s.f.)

2.3.9. Ejercicio de Tabla de Amortización

Un banco ofrece un crédito de libre inversión de $10,000.00 para pagar en 6 cuotas

mensuales, con una tasa de interés del 5% mensual. Hacer una tabla de amortización.

Datos

P = 1000,000.00

n= 6 (meses)

i = 5% mensual = 0.05 mensual

Cuota=?

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Método Francés

Fórmula de Cuota

Método Alemán

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 26

Método Americano

3.

3.1.1. Morosidad Bancaria

La morosidad de un crédito se define como una situación en la que el deudor se ha

retrasado tres meses en el pago de los intereses y/o el principal de su deuda. Se trata de

una situación de alto riesgo pero que aún no ha caído en la categoría de crédito fallido

(irrecuperable). (Writer, 2018)

3.1.2. Consecuencias de un Crédito

Dejar de pagar un préstamo, lejos de ser una solución a los problemas económicos,

suele ser el principio de mayores deudas y el descontrol de nuestras finanzas.

Por eso lo recomendable, tan pronto como veamos venir que no podremos seguir

pagando el crédito y antes del vencimiento del pago, es comunicar el problema a la

entidad. En general, las entidades de crédito prefieren cobrar, aunque sea una cantidad

menor o con retraso, que tener que iniciar reclamaciones judiciales.

Como encontrar una solución beneficia a las dos partes, nos pueden ofrecer varias

salidas: refinanciar la deuda, ampliar el plazo, un período de carencia... A pesar de que

todas estas soluciones hacen que la deuda total sea más cara, nos pueden ayudar a

sobrellevar mejor el mes a mes y evitar las siguientes consecuencias:

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 27

 Intereses de demora

Al dejar de pagar la cuota por primera vez, el banco empezará a aplicar intereses de

demora, unos intereses muy superiores a los ordinarios que oscilan entre los 20 euros y

los 35 euros. Estos intereses y comisiones se van acumulando a la deuda original de

manera que cada mes la bola será más grande. La entidad, por su parte, seguirá

reclamando el pago durante un plazo de tiempo.

 Reclamación judicial

A partir del tercer impago, la entidad puede iniciar una reclamación judicial, aunque

lo normal es que dejen pasar hasta seis meses. Finalizado este plazo, lo que ocurra

dependerá del tipo de crédito contratado y de los bienes que uno posea.

 Embargo de bienes

La persona que contrata un préstamo personal pone como garantía la totalidad de

sus bienes presentes y futuros. En caso de impago prolongado, un juez puede

perfectamente embargar estos bienes, incluyendo su casa, su coche, sus cuentas

bancarias, parte de su nómina o pensión, etc.

 Embargo a los avalistas

Además, si existen avalistas del préstamo, ellos también pagarán las consecuencias

de las deudas pendientes, y no solo si el moroso no tiene bienes. En caso de impago, la

entidad puede elegir si se queda con los bienes del titular del préstamo o con los del

avalista.

 Lista de morosos

Y por descontado, al no pagar la persona va directa a central de riesgo o cualquier

otra lista de morosos. Recordamos que estas listas con consultables por todas las

entidades de crédito, lo que dificultará o imposibilitará la obtención de financiación en

el futuro.

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 28

Cabe destacar el hecho de que las entidades de crédito y prestamistas privados

proceden a apuntar al moroso en estas listas mucho antes que las entidades bancarias,

más propensas a negociar una solución de pago.

3.1.3. Central de Riesgo

La Central de Riesgos es el registro de información sobre todos los préstamos o

créditos que una persona ha contratado con una institución financiera regulada y

controlada por la Superintendencia de Bancos del Ecuador o la Superintendencia de la

Economía Popular y Solidaria. Es decir, si se tiene un crédito con una institución

(entidades bancarias, sociedades financieras, tarjetas de crédito, mutualistas,

cooperativas o un banco extranjero), la persona es parte de la central de riesgos.

También se registra como información adicional a la Central de Riesgos, los

créditos adquiridos a través de entidades financieras no controladas ni reguladas por la

Superintendencia de Bancos y entidades del sector real o comercial cuya información

es solicitada directamente por los burós de información crediticia, y corresponde

únicamente a obligaciones que se mantiene como deudores.

Esta información es administrada por la Superintendencia de Bancos del Ecuador

(SB) y la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS).

3.1.3.1.Calificaciones

Cada persona que se encuentra en la Central de Riesgos recibe una calificación de

acuerdo al comportamiento de pago que ha tenido con sus obligaciones. Las

calificaciones pueden ser:

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A: aquella persona que cuenta con suficientes ingresos para pagar el capital e

intereses y lo hace puntualmente. Si es un crédito comercial, el pago de la cuota no

puede pasar de 30 días y si es de consumo, no más de cinco días.

B: clientes que todavía demuestran que pueden atender sus obligaciones pero que no

lo hacen a su debido tiempo. En los créditos comerciales son los que se tardan hasta tres

meses en pagar sus obligaciones.

C: personas con ingresos deficientes para cubrir el pago del capital y sus intereses en las

condiciones pactadas.

D: igual que las personas que tienen calificación C, pero donde se tiene que ejercer la

acción legal para su cobro y, generalmente renegocian el préstamo bajo otras

condiciones.

E: es la última calificación. Aquí están las personas que se declaran insolventes o en

quiebra y no tienen medios para cancelar su deuda. En los créditos comerciales, la

morosidad es superior a los nueve meses y en los de consumo, por encima de los 120

días.

El historial crediticio de las personas no debe presentarse con información más allá de

tres años, cuando la obligación se cancela, desaparece de la información a la fecha. Sin

embargo, la generación o historial de dicha operación deba presentarse tres años atrás a

la fecha de corte del último reporte.

Si no se cumple con los pagos la calificación se deteriorará y se disminuirán las

opciones para sacar nuevos créditos al futuro.

3.1.3.2.Entrega de información crediticia

Después de ingresar la información en la Central de Riesgos, la SB y SEPS entregan

la información a entidades legalmente autorizadas y controladas: los Burós de

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 30

Información Crediticia. Estas entidades entregan los datos de la Central de Riesgos al

sistema financiero, al sector real de la economía y a los titulares.

3.1.3.3.¿Cómo se utiliza la información de tu historial de crédito?

El reporte de crédito, es una fuente de información que las instituciones financieras

y casas comerciales utilizan en sus procesos de evaluación crediticia. La información de

cómo una persona ha pagado los créditos es una variable que ayuda a predecir qué tan

probable serán los pagos de futuros créditos. Entonces, si históricamente una persona

ha pagado a tiempo sus créditos, la probabilidad de que pague a tiempo en el futuro es

mayor.

El reporte de crédito es el reflejo del historial crediticio. Es una carta de

presentación que ayuda a solicitar un crédito y conseguir mejores condiciones

financieras.

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