CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE PUBLICIDAD PARA LAS PYMES UBICADAS EN LA CIUDAD D

ADRIANA JEANNETH OCAMPO HERNANDEZ

LEIDY PAOLA DUARTE JIMENEZ
JOSE DEAN GARCIA PINEDA
PAMELA DELGADO LEMOS
DA

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
EVALUACION DE PROYECTOS
BOGOTÁ D.C, SEPTIEMBRE 14 DE 2018
AS PYMES UBICADAS EN LA CIUDAD DE BOGOTA

AMPO HERNANDEZ
RTE JIMENEZ
CIA PINEDA
DO LEMOS

NCOLOMBIANO
PROYECTOS
MBRE 14 DE 2018
 INTRODUCCIÓN
La oportunidad de crear empresa es una alternativa para contribuir el crecimiento de un país ya que el desarrollo
localidad. Por otra parte crear empresa para un profesional es la oportunidad de emprendimiento más significati
empleo, generar más ingresos, poner en práctica lo aprendido, investigar entre otros.
Estos aspectos son muy importante en el desarrollo personal y profesional del individuo por que muy pocas pers
miedo, temor, inseguridad, poco conocimiento etc, teniendo en cuenta las diferentes actividades económicas qu
de crear una empresa está ligada a las necesidades identificadas y a la solución como grupo de investigación pue
Una de las múltiples opciones de mercado y de gran acogida en los últimos años tiene que ver con la actividad d
ya que siempre existen productos y servicios que precisan darsen a conocer al consumidor a traves de los diferen
Este mercado ha mostrado un fuerte dinamismo y crecimiento a nivel nacional, regional y local, ha tenido gran a
a las empresas posicionar su marca con las características deseadas y así lograr vender su producto de la forma m

servicios que se ofrecen en la actualidad, es donde la publicidad empieza a jugar un papel de gran importancia, y
campañas y pautas publicitarias que se logra posesionar una empresa en el mercado, despertando la curiosidad
Por estas y
organizaciones buscan empresas que le presten este tipo de servicios para el mejoramiento de su empresa.
El presente trabajo tiene como objetivo de crear una empresa dedicada a la prestación de servicios publicitarios.
El desarrollo incluye a partir de una Metodología los pasos lógicos y secuénciales como son: La selección del tem
y formulación del problema, diseño de objetivos, justificación, marcos de referencia teóricos, conceptual, geográ
determina la demanda y la oferta y el mercadeo; aspectos técnicos donde se describe el tamaño de la empresa y
localización, la requisición de talento humano, materias primas, insumos, entre otros aspectos administrativos y
empresa, por otra parte aspectos financieros donde se describen las inversiones, costos y evaluación financiera q
mismo.
Con el desarrollo del proyecto también se puede demostrar la capacidad que como futuros profesionales y empr
crecimiento empresarial y personal a través del aporte de conocimientos aplicados en suplir necesidades en la ec
empresas como para este caso, enfocadas a la prestación de servicios publicitarios.
ÓN
un país ya que el desarrollo económico influye en una región y
endimiento más significativa ya que permite dar oportunidad de

uo por que muy pocas personas toman el riesgo de emprender por

actividades económicas que permitan lograr estos objetivos la idea
grupo de investigación puede generar.
que ver con la actividad de prestación de servicios de publicidad,
idor a traves de los diferentes medios de comunicacion.
al y local, ha tenido gran aceptación en el mercado porque permite
su producto de la forma más satisfactoria posible.
Con la infinidad de productos y
apel de gran importancia, ya que es en gran parte mediante las
despertando la curiosidad de la gente y atrayendo clientes.
Por estas y entre muchas otras razones las
iento de su empresa.
n de servicios publicitarios.
o son: La selección del tema, línea de investigación, planteamiento
óricos, conceptual, geográfico, estudio de mercados donde se
el tamaño de la empresa y el proceso de prestación de servicios, la
aspectos administrativos y legales que soportan la legitimidad de la
os y evaluación financiera que determinarán la viabilidad del

turos profesionales y empresarios sé ha adquirido, para generar

suplir necesidades en la economía del país; con la creación de
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Crear una empresa dedicada a la prestación del Objetivos Específicos

servicio de publicidad que involucre en el equipo de
O trabajo a profesionales de publicidad y diseño,
dirigido a pequeñas, medianas y grandes empresas
ubicadas en la ciudad de Bogotá pertenecientes a
B todos los sectores económicos.
J * Analizar el mercado para conocer la of
* Realizar un estudio e investigación téc
otras
* Identificar la idea de negocio
* Analizar el sector de la empresa
* Realizar un Estudio financiero
* Conocer los aspectos legales para la cr

E Objetivo Social

T * Captar en el primer año de funcionam

que requieren los servicios de publicidad
* Posicionar la marca FPE DESIGN GROU
I de Bogotá como una empresa líder en la
* Fortalecer y fomentar el emprendimie
V porcentaje de empresas nuevas liquidad

O Objetivo Económico

S * Alcanzar ventas en el primer año de fu

incremento anual del 5% en las unidade
* Contribuir al desarrollo económico y s
prioridad jóvenes profesionales menore

Objetivo Ambiental

* Disminuir el impacto ambiental optim

materiales.

Objetivo Tecnológico

* Plantear y entregar formatos de gestió

eficaz y eficientemente la información fi
planificación estratégica.
ecíficos

studio e investigación técnico teniendo en cuenta tamaño, localización, aspectos gubernamentales, diseño entre

idea de negocio
ector de la empresa
studio financiero
ercado para conocer la oferta y demanda
aspectos legales para la creación de la empresa

primer año de funcionamiento de la empresa el 25% del mercado objetivo de las pequeñas y medianas empresas
los servicios de publicidad.
marca FPE DESIGN GROUP en el sector de servicios de publicidad y a mediano plazo ser reconocidos en la ciudad
mo una empresa líder en la prestación de este tipo de servicios.
fomentar el emprendimiento por oportunidad en los pequeños y medianos empresarios, con el fin de disminuir el
empresas nuevas liquidadas anualmente en la ciudad de Bogotá.

ómico

tas en el primer año de funcionamiento de la empresa por un valor de $225.000.000 millones de pesos, con un
ual del 5% en las unidades ofrecidas.
desarrollo económico y social de la ciudad de Bogotá, a través de la generación de 5 empleos, teniendo como
nes profesionales menores de 28 años.

ental

impacto ambiental optimizando el consumo de servicios publicos e insentivando a los clientes con la reutilizacion de

ológico

ntregar formatos de gestión financiera con herramientas sistematizadas, apropiadas para que las MIPYMES, gerencia
temente la información financiera, lo cual les generara instrumentos idóneos para la toma de decisiones y la
stratégica.
 PLANTEAMIENTO DE

1. JUSTIFIC
La idea de una agencia de publicidad se genera por el ánimo de crear un negocio sostenible, que permita el desarrollo prof
nuevos y diferentes retos, tanto creativos, como administrativos y de liderazgo, con el fin de brindar oportunidades y gener
Dada la alta competencia que existe en la actualidad entre las diferentes compañías, el mercadeo y la publicidad se han co
clientes; este aspecto inquieta a los autores y los lleva a querer ahondar en el tema, ampliando el conocimiento actual.
En cuanto al aspecto metodológico, se llevará a cabo una investigación de mercados, para la cual se realizarán encuestas, e
La publicidad ayuda a las organizaciones y a las marcas a ser recordadas; esto permite generar interés por parte de los cons
ingresos; teniendo presente no sólo el desarrollo de las empresas a las que se le presta el servicio, sino la propia, pues así s
equipo de trabajo más competitivo y actualizado.

2. ANALISIS DE

El sector terciario de la economía en Colombia corresponde al sector de servicios, entendiéndose como servicios: hoteles,
correo y telecomunicaciones; actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler; educación superior; actividades relacio
entretenimiento, agencias de noticias y otras actividades de servicios.
En los últimos años, el sector de servicios se ha convertido en una fuente importante de ingresos y empleo en el país En efe
superando la ponderación de sectores tradicionales, como el agro y la industria (18% conjuntamente). Además, el 66% de
comercio, hoteles, restaurantes, transporte, e intermediación financiera, entre otros.
La Encuesta Anual de Servicios correspondiente al año 2016 investigó un total de 132 empresas dedicadas principalmente
ingresos anuales iguales o superiores a $3.000 millones en dicho año. Segun resultados arrojados por la EAS Durante el año
producción bruta a $1.927,9 miles de millones. La diferencia entre estos dos valores corresponde al costo de la mercancía v
las empresas de este sector fue de $870,1 miles de millones. En 2016 las empresas dedicadas a las actividades de publicida
permanente, 5.948 a personal temporal contratado directamente por las empresas y 606 a otro tipo de vinculación26 . Así
millones en prestaciones sociales. La remuneración promedio por persona en el año fue de $38,8 millones.

En 2016, la producción bruta de las empresas dedicadas a publicidad que fueron investigadas en la EAS, presentó una dism
personal ocupado tuvo un aumento de 1,8% y la remuneración promedio por persona presentó una variación de 6,5%.

3. MARCO CON
El Ministerio de Comercio, Industria y Turismo de Colombia a través del Portal Empresarial Colombiano muestra la clasifica

TABLA 2 TIPOS DE EMPRESAS

Fuente: Mypimes, Portal empresarial colombiano.

El origen de las Pymes, propicio el surgimiento de unidades económicas, la ley 905 de 2004, por medio de la cual se modifi
colombiana, género en los empresarios colombianos nuevas expectativas frente a la formalización de sus empresas, y sobr
educativos para Mipymes y de creación de empresa, préstamos e inversiones destinados a las Mipymes, condiciones espec
MIPYMES han logrado posicionarse en Colombia, como motor estable de crecimiento enriquecedor, en cuanto a los impact
Fuente: Mypimes, Portal empresarial colombiano.

El origen de las Pymes, propicio el surgimiento de unidades económicas, la ley 905 de 2004, por medio de la cual se modifi
colombiana, género en los empresarios colombianos nuevas expectativas frente a la formalización de sus empresas, y sobr
educativos para Mipymes y de creación de empresa, préstamos e inversiones destinados a las Mipymes, condiciones espec
MIPYMES han logrado posicionarse en Colombia, como motor estable de crecimiento enriquecedor, en cuanto a los impact

3.1 Marco metodológico

Debido a que la mayoria de empresas no cuentan con un departamento de desarrollo de publicidad integrado, tienen la ne
Con el presente proyecto se pretende diseñar e implementar una investigacion de mercado que permita identificar los dife
publicidad con la que quieren llegar a sus consumidores. Este estudio de mercado proveera las herramientas necesarias y s
participacion actual del mismo en el mercado, ejes fundamentales al momento de realizar el analisis financiero para evalua
estrategias de comercializacion para posicionar la empresa como una de las mejores dentro del sector publicitario. Como p
decir si hay o no un segmento de empresas en la localidad de Bosa que esten dispuestas a invertir en publicidad con el fin

En este capítulo se presenta la metodología que permitió desarrollar el presente trabajo de Grado. Se muestran aspectos c
investigación.

3.1.1 Ubicación Geográfica

Inicialmente la empresa se encontrara ubicada en la localidad de Bosa, en una vivienda de un integrante del grupo, la cual
disminuiremos gastos de arriendo, esto mientras tenemos un crecimiento en el mercado y podemos implementar un espac

3.1.2 Definición mercado potencial

Se ha segmentado el mercado y se ha decido que el área donde se va a desarrollar la empresa de publicidad es el de las pe
como se ha visto en el mercado potencial un ejemplo.
PYMES PEQUEÑAS: Empresas pequeñas de diferentes sectores ubicadas en la ciudad de Bogotá que deseen adquirir servic
empresa el objetivo es poder enfocarla al mercado para generar más empleo y optimizar las condiciones de los empleados
PYMES MEDIANAS: Estás empresas por lo general cuentan con una buena publicidad pero son un buen nicho de mercado.
4. DETERMINACION DE LA MUESTRA POBLACIONAL
La población objeto de estudio son todas las pymes localizadas en la localidad de Bosa, las cuales, según información sumin
Para determinar la muestra se calcula con la siguiente fórmula:

Dónde:
n = tamaño de la muestra
Z = coeficiente de confianza: 95% (1.96)
N = tamaño de la población objeto de estudio: (129)
e = error de estimación: 10% estimado por los investigadores
P = porcentaje de aceptación:
Q = porcentaje de rechazo:
Para el cálculo de P y Q, se tuvo en cuenta los resultados de la pregunta seis de la encuesta, asignándose para P=60% y Q=
Reemplazando los anteriores valores en la fórmula, se obtiene como resultado

n = 53,76 aproximado = 54. La encuesta definitiva se aplicó a 54 Pymes.

5 INSTRUMENTOS PARA RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

El instrumento usado para la recolección de datos e información, para llevar a cabo el estudio de factibilidad de mercados,
específica de la necesidad de servicios de publicidad usados por las empresas encuestadas. (ver excel adjunto - Instrument
n = 53,76 aproximado = 54. La encuesta definitiva se aplicó a 54 Pymes.

5 INSTRUMENTOS PARA RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

El instrumento usado para la recolección de datos e información, para llevar a cabo el estudio de factibilidad de mercados,
específica de la necesidad de servicios de publicidad usados por las empresas encuestadas. (ver excel adjunto - Instrument

6. CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO

El servicio debe prestarse con eficiencia, cumpliendo con los tiempos de entrega pactados con el cliente; será un servicio in
diferenciándose por su originalidad y personalización.
Las estrategias son el factor más importante en una agencia de publicidad, y actualmente, es el factor más débil que tienen
encargan de llevar a cabo trabajos estéticos, pero sin ningún conocimiento del trasfondo publicitario, que es lo que genera

7. CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO

El servicio debe prestarse con eficiencia, cumpliendo con los tiempos de entrega pactados con el cliente; será un servicio in
diferenciándose por su originalidad y personalización.
Las estrategias son el factor más importante en una agencia de publicidad, y actualmente, es el factor más débil que tienen
encargan de llevar a cabo trabajos estéticos, pero sin ningún conocimiento del trasfondo publicitario, que es lo que genera

8. ESTRATEGIAS DE MERCADEO

8.1. Producto (Servicio)

Redes Sociales: La publicidad online es un tipo de publicidad que ha tenido un crecimiento significativo en los últimos años
contenidos. Para desarrollar este tipo de publicidad debe tenerse muy claro cuál es el mercado objetivo y qué tipo de sitios
Revista:
Las revistas locales son un medio adecuado para pautar; especialmente aquellas que son entregadas al público son costo a
acogida en la sociedad, pues por lo general son las que tienden a mostrar aspectos de la región que son interesantes y muc
con solo un anuncio; pues muchos lectores antes de responder, esperan ver el anuncio varias veces.
Lanzamiento de producto:
Los lanzamientos de producto son procesos de la publicidad BTL (Below the line) en los que se lleva a cabo un evento que b

8.2. Plaza
Debe ser una oficina amplia, que cuente con una sala de juntas para llevar a cabo reuniones con los clientes, debe contar c
El canal de distribución que se utilizará será directo, pues en las reuniones llevadas a cabo con los clientes se les dará toda

8.3. Precio
El precio varía dependiendo del tipo de publicidad que el cliente requiera, si es un medio impreso o digital, su tamaño, el lu
como valores agregados.
Tomando cuatro medios como base, se realizó un estimado de lo que una pauta publicitaria podría costar en estos medios

Portafolio de servicios (ver adjunto)

)
8.4. Promoción
Se plantea en los inicios de la empresa, crear una página web que contenga la información de la empresa, con los servicios
Se tomará en cuenta pautar en diferentes páginas web de alto tráfico de la ciudad, como sus periódicos, usando el concept
incluidas en noticias, relacionadas con el negocio (Por ejemplo Publicidad, diseño, creatividad, idea, color) se abre un anun
Otra alternativa son visitas a empresas de la ciudad, con material informativo sobre los servicios que la empresa va a presta
que son clientes potenciales, pues en los resultados de la encuesta llevada a cabo anteriormente, se pudo determinar que
publicidad.

9. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
9.1. Misión
Crear soluciones integrales en publicidad, tomando en cuenta las necesidades del cliente, incorporando creatividad y funci
publicitaria.

9.2. Visión
En el 2023, ser la empresa líder en la prestación del servicio de publicidad a nivel regional, cumpliendo con parámetros de

9.3. Principios y Valores Corporativos

Calidad: La calidad es un factor fundamental en nuestra organización, ya que se mantiene a lo largo del proceso de creació
de eficiencia que logren generar total satisfacción a nuestros clientes.
Compromiso: Es primordial para nuestra empresa generar confianza entre los clientes de la agencia, cumpliendo sus expec
Responsabilidad: Trabajamos responsablemente con la sociedad y el medio ambiente, teniendo siempre en cuenta el bien
Innovación: Innovamos y mejoramos uno de nuestros procesos, aliados estratégicos y empleados, para llegar a satisfacer c
Trabajo en equipo: Conformamos un equipo sólido con un excelente clima organizacional, que enfrenta unido los retos que

10. ORGANIGRAMA
En el 2023, ser la empresa líder en la prestación del servicio de publicidad a nivel regional, cumpliendo con parámetros de

9.3. Principios y Valores Corporativos

Calidad: La calidad es un factor fundamental en nuestra organización, ya que se mantiene a lo largo del proceso de creació
de eficiencia que logren generar total satisfacción a nuestros clientes.
Compromiso: Es primordial para nuestra empresa generar confianza entre los clientes de la agencia, cumpliendo sus expec
Responsabilidad: Trabajamos responsablemente con la sociedad y el medio ambiente, teniendo siempre en cuenta el bien
Innovación: Innovamos y mejoramos uno de nuestros procesos, aliados estratégicos y empleados, para llegar a satisfacer c
Trabajo en equipo: Conformamos un equipo sólido con un excelente clima organizacional, que enfrenta unido los retos que

10. ORGANIGRAMA

10.1. Funciones de los empleados

Gerente: El gerente es el representante de la empresa. Debe reunirse con cada uno de los departamentos para hacerles se
reúne con los proveedores.
Se encarga de la toma de decisiones, establecer metas, proponer estrategias para el cumplimiento de éstas, llevar a cabo e

Director creativo: Es la persona encargada del contacto con el cliente para desarrollar el proceso creativo. Redacta un docu
objetivos del cliente.
Cuando en base a los objetivos, se diseña una pieza, el director creativo debe aprobarla, rechazarla, o proponer modificacio

Copy creativo: Con la información contenida en el brief, y en base a los objetivos del cliente, se encarga de volver a transfo

Diseñador: Se encarga de diseñar las piezas creativas o campañas publicitarias para ser presentadas al director creativo. Se

Ejecutivo de ventas: Se encarga de coordinar con el gerente los aspectos del servicio post venta, las condiciones que se les
encarga también de mantener la cartera de la empresa organizada. Debe estar al tanto de las actividades de la competenci
sistema de pagos, plazos otorgados, anticipos, etcétera. Además deberá tener toda esta información organizada y al día.

Director de medios: Se encarga del contacto con los medios. Desarrolla un “brief de medios”, donde informa cual es el púb
para presentar la campaña. Desarrolla un plan de medios en el cual informa al gerente y al cliente donde y cuando se va a p
presupuesto.

Recepcionista: Se encarga de atender al personal y público en general, manejar los teléfonos, recibir, anotar y transmitir m
facilitar la atención e información a los clientes.

11. Maquinaria y equipo

Gerente: El gerente es el representante de la empresa. Debe reunirse con cada uno de los departamentos para hacerles s
Se reúne con los proveedores.
Se encarga de la toma de decisiones, establecer metas, proponer estrategias para el cumplimiento de éstas, llevar a cabo

Director creativo: Es la persona encargada del contacto con el cliente para desarrollar el proceso creativo. Redacta un doc
objetivos del cliente.
Cuando en base a los objetivos, se diseña una pieza, el director creativo debe aprobarla, rechazarla, o proponer modifica

Copy creativo: Con la información contenida en el brief, y en base a los objetivos del cliente, se encarga de volver a trans

Diseñador: Se encarga de diseñar las piezas creativas o campañas publicitarias para ser presentadas al director creativo. S
Ejecutivo de ventas: Se encarga de coordinar con el gerente los aspectos del servicio post venta, las condiciones que se le
encarga también de mantener la cartera de la empresa organizada. Debe estar al tanto de las actividades de la competen
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1. JUSTIFICACION
que permita el desarrollo profesional y personal de sus fundadores y colaboradores, potencializando sus capacidades, entregándole
brindar oportunidades y generar desarrollo tanto para sus empleados como para sus clientes.
adeo y la publicidad se han convertido en diferenciadores de cada una de las diferentes marcas, generándoles ingresos y fidelizando a s
do el conocimiento actual.
cual se realizarán encuestas, entrevistas en profundidad con gente experta en el área de la publicidad, e investigaciones exploratorias.
r interés por parte de los consumidores y futuros clientes potenciales, para que así las empresas sigan percibiendo y aumentando sus
vicio, sino la propia, pues así se espera generar desarrollo en la región y potencializar las capacidades de los colaboradores para tener u

2. ANALISIS DEL SECTOR

dose como servicios: hoteles, restaurantes, bares y similares; actividades complementarias y auxiliares al transporte; agencias de viajes
n superior; actividades relacionadas con la salud humana; actividades de cinematografía, radio y televisión y otras actividades de

esos y empleo en el país En efecto, su participación dentro de la actividad económica fue del 58% durante el primer trimestre de 2017
amente). Además, el 66% de los empleos del país los aporta el sector servicios en campos como servicios públicos, construcción,

sas dedicadas principalmente a la prestación de servicios de publicidad, que ocupaban 75 o más personas o registraban niveles de
ados por la EAS Durante el año 2016, los ingresos operacionales de estas empresas ascendieron a $1.947,7 miles de millones y la
nde al costo de la mercancía vendida. En 2016, el valor del consumo intermedio fue $1.057,8 miles de millones y el valor agregado por
s a las actividades de publicidad cubiertas por la EAS ocuparon en total 14.274 personas, de las cuales, 7.720 correspondieron a person
tro tipo de vinculación26 . Así mismo, estas empresas pagaron $367,4 miles de millones en sueldos y salarios27 y, $185,2 miles de
38,8 millones.

s en la EAS, presentó una disminución nominal de 0,3%, el consumo intermedio disminuyó 0,5% y el valor agregado varió 0,0%. El
ntó una variación de 6,5%.

3. MARCO CONCEPTUAL
olombiano muestra la clasificación de las Mipymes (Ver Cuadro 2).

por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre promoción del desarrollo de las micro, pequeña y mediana empresa
ación de sus empresas, y sobre los beneficios; regímenes tributarios especiales, líneas de crédito para creadores de empresa, programa
s Mipymes, condiciones especiales de crédito a empresas generadoras de empleo. Lo que no se sabe a ciencia cierta es si realmente la
ecedor, en cuanto a los impactos sobre la economía de los sectores industria, comercio y servicios.
do sus capacidades, entregándole

nerándoles ingresos y fidelizando a sus

dad, e investigaciones exploratorias.

gan percibiendo y aumentando sus
des de los colaboradores para tener un

ares al transporte; agencias de viajes;

elevisión y otras actividades de

durante el primer trimestre de 2017

ervicios públicos, construcción,

ersonas o registraban niveles de

$1.947,7 miles de millones y la
s de millones y el valor agregado por
ales, 7.720 correspondieron a personal
s y salarios27 y, $185,2 miles de

el valor agregado varió 0,0%. El

pequeña y mediana empresa

ara creadores de empresa, programas
abe a ciencia cierta es si realmente las
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 14,529,980

b. Inversión en Capital de trabajo 218,539,572
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 600,000
TOTAL 233,669,552

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO

a. Financiación Propia ( socios) 40,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 193,669,552

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Revista Local 200,000 8846.5753424658
Lanzamiento de producto 256,667 41095.8904109589
Administracion de redes sociales 86,667 328.7671232877

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 0 218,539,572
COSTOS FIJOS 2,400,000
Depreciación de los activos relacionados con producción -
Mantenimiento maquinaria y otros 200,000 2,400,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 179,881,080
Depreciación activos de administración -
Salarios de Administración 14,690,090 176,281,080
Arriendo -
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 300,000 3,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 36,258,492
Salarios de Ventas 2,921,541 35,058,492
Publicidad 100,000 1,200,000
Gasto 3 -
Gasto n -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 14,529,980

 Valor Años de depreciación

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo 14529980 5
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres
Equipo de computo y tecnología
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 14,529,980

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 365

Númeo de unidades que produce en un día ó núme

Revista Local Lanzamiento de producto
10 1

TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 10 1

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCA
Revista Local Lanzamiento de producto
AÑO 1 75% 75%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Revista Local Lanzamiento de producto

Costos Variables por Unidad 392179.9086758 424429.223744292
% participación en las ventas de c/u 63% 6%
Costos Fijos totales 218,539,572.00
Costos fijos totales por línea de productos 136,587,233 13,658,723
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 2,738 274
Costos fijos por unidad 49,895 49,895
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 442,075 474,324
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO 442,075 474,324

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
Revista Local 5% 2,874
Lanzamiento de producto 5% 287
Administracion de redes sociales 5% 1,437
Producto 4
Producto 5

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.90%
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
183333.33333333 392179.9086758 3,650 0.625
126666.66666667 424429.22374429 365 0.0625
296666.66666667 383662.10045662 1,825 0.3125
0
0
5,840
 Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus s
anual mensual

2,905,996 242,166

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
Administracion de redes sociales
Producto 4 Producto 5 Revista LocalLanzamiento de producto
5 3650 365

5 3,650 365

ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

Administracion de redes sociales
Producto 4 Producto 5 Revista LocalLanzamiento de producto
75% 2,738 274

Administracion de redes sociales

Producto 4 Producto 5
383662.10045662 0 0
31%

68,293,616
1,369
49,895
433,557
433556.97990868 0 0

Número Número Número

unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

3,018 3,169 3,327

302 317 333
1,509 1,584 1,664

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
ue comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

úmero de unidades que produce en un año

Administracion de redes sociales
Producto 4 Producto 5
1825

1,825

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Administracion de redes sociales
Producto 4 Producto 5
1,369
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones