MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AZANGARO

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
ADQUISICIÓN DE AGREGADOS SEGÚN ESPECIFICACIONES PARA LA META DE MEJORAMIENTO DEL
ESTADIO MUNICIPAL CESAR RAUL CARRERA DEL DISTRTO DE AZANGARO-PUNO N°AS-SM-79-
2018-OEC/GR PUNO-1
PERIODO:
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 1
Determinar si los procesos de adquisición de bienes y contratación de servicios, señalados en los puntos de
atención, se realizaron sobre la base de procedimientos de carácter técnico, administrativo y sustentado,
orientados a conseguir bienes y servicios con calidad. Oportunidad y economía en cumplimiento de la normativa
legal vigente.
CONTENIDO REFERENCIA
DOCUMENTARIA

1. PROCEDIMIENTO.
Según lo establecido en la Ley N° 30225 ley de contrataciones del estado
y su reglamento, el respectivo requerimiento para la adquisición de
agregados en la ejecución de obra “MEJORAMIENTO DEL ESTADIO L2.1
MUNICIPAL CESAR RAUL CARRERA DEL DISTRITO DE AZANGARO-
AZANGARO-PUNO” se realizó de manera adecuada tomando en cuenta
todas las características exigidos por Ley.
2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
Con oficio n° 001-2018-CG/U.OCGR-AC-MPAP 10 de julio del 2018 se
solicitó el expediente de contratación del proceso de selección subasta
inversa electrónica Nº 002-2017-MPP/OEC el mismo que fue alcanzado
por el área de Gerencia de Asesoría Jurídica a la comisión auditora a
C1.5
través de la carta N° 208-2018/MPP-GM-GAJ. Del 12 de julio del 2018 el
cual cuenta con 113 folios.

De la revisión del expediente de contratación se comprobó que el C2.5

requerimiento de bienes N° 03452 del 15 de setiembre del 2017
requerido 1776 bolsas de cemento fue solicitada por el residente de obra
sr. Mamani Huerta Brian Mijaíl de la Sub Gerencia de obras públicas, la
misma que adjunta las especificaciones técnicas de cemento portland
tipo IP por 42.5 Kg., la ficha técnica aprobada así mismo especifica la
finalidad publica de contratación. El bien solicitado satisface la necesidad
del área usuaria en vista que es un bien requerido para la ejecución de la
 obra “mejoramiento de la infraestructura deportiva y recreativa de la
plataforma deportiva San Antonio de la ciudad de Puno. Distrito de Puno -
Puno- Puno.
CONCLUSIONES
Se aprobó que el requerimiento de agregados según especificaciones. Está
sustentado y cumple con lo exigido por la Ley Nº 30225 “Ley de contrataciones del
Estado “según Artículo 16. “Requerimiento” numeral 16.1 El área usuaria requiere
los bienes, servicios u obras a contratar, siendo responsable de formular las
especificaciones técnicas, términos de referencia o expediente técnico,
respectivamente, además de justificar la finalidad pública de la contratación. Los
bienes, servicios u obras que se requieran deben estar orientados al cumplimiento
de las funciones de la Entidad. Y numeral 16.2 Las especificaciones técnicas,
términos de referencia o expediente técnico deben formularse de forma objetiva y
precisa por el área usuaria; alternativamente pueden ser formulados por el órgano
a cargo de las contrataciones y aprobados por el área usuaria. Dichas
especificaciones técnicas, términos de referencia o expediente técnico deben
proporcionar acceso al proceso de contratación en condiciones de igualdad y no
tienen por efecto la creación de obstáculos ni direccionamiento que perjudiquen la
competencia en el mismo. Salvo las excepciones previstas en el reglamento, en el
requerimiento no se hace referencia a una fabricación o una procedencia
determinada, o a un procedimiento concreto que caracterice a los bienes o
servicios ofrecidos por un proveedor determinado, o a marcas, patentes o tipos, o
a un origen o a una producción determinados con la finalidad de favorecer o
descartar ciertos proveedores o ciertos productos.", el mismo que satisface la
necesidad del área usuaria.

x Conformidad
Probables desviaciones de cumplimiento y se autoriza la
elaboración de matriz. (Apéndice 6 del MAC)
Deficiencias del control interno y se autoriza la
elaboración de matriz (Apéndice 6 del MAC)

Aspectos relevantes
Limitaciones al desarrollo del procedimiento
Se requiere concordar con el desarrollo de otros
procedimientos
Otros
Notas del jefe de comisión (control de calidad): [ consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la
supervisión, en las cedulas preliminares]
a) La cedula
b) De la revisión
c) Conformidad con el desarrollo
d) Otros aspectos

SI NO
Documento aprobado
Notas del jefe de comisión (control de calidad). [ consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la
supervisión, en las cedulas preliminares] SI NO
a) La cedula
b) Dela revisión
c) Conformidad con el desarrollo
d) Otros

SI NO
Documento aprobado

NO

SI