FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

DOCENTE:
Mg. CPC JULIO JAVIER MONTANO BARBUDA

ASIGNATURA
FORMULACION Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

TEMA

ACTIVIDAD DE TRABAJO COLABORATIVO

ALUMNA:

JULIANA LISSET GUEVARA PISFIL

CICLO:
VII

CHICLAYO– PERU 2018

 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Inversiones Comerciales El Santa SRL se constituyó el 10 de abril 2014, presentando en la fecha

la siguiente información:

 13 Otras cuentas por cobrar a corto plazo S/. 3,526.60

 14 Adelanto de remuneraciones a su personal 690.00
 31 Materias primas en existencia 8,652.20
 11 Sobregiro cta cte Banco INTERBANK 1,253.40
 12 Facturas por cobrar a corto plazo 4,673.40
 21 Productos terminados 7,210.80
 39 Depreciación estimada 11,627.26
 33 01 camioneta valorizado en 7,684.00
 14 Préstamos realizados al Gerente 8,620.00
 25 Utiles de oficina en existencia 265.70
 16 Diversas cuentas por cobrar a largo plazo 3,995.00
 59 Utilidades acumuladas a la fecha 2,300.00
 104 En cuenta corriente :
-Banco Continental 4,963.00
-Banco de Crédito 7,984.00
 122 Anticipos recibidos de clientes 2,000.00
 33 Escritorios valorizados en 2,330.40
 4715 Anticipo recibido de la sucursal 2,000.00
 4212 Facturas por pagar a largo plazo 5,878.30
 32 Terreno adquirido para ser alquilado 6,000.00
 413 Salarios por pagar 3,523.10
 193 Cobranza dudosa de los préstamos al 520.00
personal
 33 Equipo de cómputo valorizado en 1,320.00
 33 Local donde funciona el negocio valorizado en 10,652.00
 10 Tiene asignado para caja chica 350.00
 12 Letras por cobrar a corto plazo 4,653.70
 45 Préstamo del Banco de Crédito pagaderos en 10,000.00
2 años (Amortización en el presente año, 50%)
 29 Productos por terminar 4,695.20
 4211 Facturas por pagar a corto plazo 5,234.30
 24 Materias primas compradas pendientes de 8,653.20
 11 Acciones compradas a Comercial del Norte 4,287.00
SAC
 18 Alquiler de local pagado del mes de 300.00
noviembre
 443 Honorarios por pagar al Gerente de la 5,000.00
sucursal
 467 Depósito recibido en garantía 1,500.00

ELABORAR

1.- EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA TRADICIONAL

2.- EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA SEGÚN S.M.V.

DISTRIBUIR 8% TRABAJADORES Y 30% IMPUESTO A LA RENTA

 El Santa SRL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 10 de abril
2014 ( EXPRESADO EN SOLES DEL ESTADO PERUANO
)

ACTIVO CIRCULANTE 2011 PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS

ACCIONISTAS ACTIVO PASIVOS CORRIENTES
Tiene asignado para caja chica 350,00 Salarios por pagar 3523,10
En cta. cte. Banco Continental 4963,00 DISTRIBUIR 8% TRABAJADORES 281,85 8%
En cta. cte. Banco de Crédito 7984,00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3804,95
Acciones compradas a Comercial del Norte SAC 4287,00
Sobregiro cta cte Banco INTERBANK 1253,40
Anticipos recibidos de clientes 2000,00
Adelanto de remuneraciones a su personal 690,00
Préstamos realizados al Gerente 8620,00 PASIVO NO CORRIENTE
Alquiler de local pagado del mes de noviembre 300,00 PASIVOS A CORTO PLAZO
Cobranza dudosa de los préstamos al personal 520,00 Facturas por pagar a corto plazo 5234,30

ACTIVOS A CORTO PLAZO 25% ACTIVOS A LARGO PLAZO

Letras por cobrar a corto plazo 4653,70 Facturas por pagar a largo plazo 5878,30 13%
Facturas por cobrar a corto plazo 4673,40
Otras cuentas por cobrar a corto plazo 3526,60 Préstamo del Banco de Crédito pagaderos en 2 años 5000,00 50%
(Amortización en el presente año, 50%)
ACTIVOS A LARGO PLAZO 13% Honorarios por pagar al Gerente de la sucursal 5000,00
Diversas cuentas por cobrar a largo plazo 3995,00 Depósito recibido en garantía 1500,00
Anticipo recibido de la sucursal 2000,00
Productos terminados 7210,80 30% impuesto a la renta 86189,31
Utiles de oficina en existencia 265,70
Materias primas compradas pendientes de 8653,20 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 110801,91
Productos por terminar 4695,20
Materias primas en existencia 8652,20 TOTAL DE PASIVOS 114.606,86
TOTAL ACTIVOS 77293,20
PATRIMONIO de los Accionistas 28%
ACTIVO FIJO Utilidades acumuladas a la fecha 2300,00
Terreno adquirido para ser alquilado 6000,00 10% TOTAL DEL PATRIMONIO 2.300,00
01 camioneta valorizado en 7684,00 5%
Escritorios valorizados en 2330,40 1% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO de Accionistas 116.906,86 100%
Equipo de cómputo valorizado en 1320,00 4%
Local donde funciona el negocio valorizado en 10652,00
Depreciación estimada 11627,26 42%
TOTAL ACTIVO FIJO 39613,66

TOTAL DE $ 116.906,86 100%

ACTIVOS
 El Santa
SRL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 10 de abril 2014
( EXPRESADO EN SOLES DEL ESTADO PERUANO )

ACTIVO 2011
ACTIVO CORRIENTE
Tiene asignado para caja chica 350,00
En cta. cte. Banco Continental 4963,00
En cta. cte. Banco de Crédito 7984,00
Acciones compradas a Comercial del Norte SAC 4287,00
Sobregiro cta cte Banco 1253,40
INTERBANK
Letras por cobrar a corto plazo 4653,70
Facturas por cobrar a corto plazo 4673,40
Anticipos recibidos de clientes 2000,00
Otras cuentas por cobrar a corto 3526,60
plazo
Adelanto de remuneraciones a su personal 690,00
Préstamos realizados al Gerente 8620,00
Diversas cuentas por cobrar a largo plazo 3995,00
Alquiler de local pagado del mes de noviembre 300,00
Cobranza dudosa de los préstamos al personal 520,00
Productos terminados 7210,80
Utiles de oficina en existencia 265,70
Materias primas compradas pendientes de 8653,20
Productos por 4695,20
terminar
Materias primas en existencia 8652,20
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 77293,20
ACTIVO NO
CORIENTE
Terreno adquirido para ser 6000,00
alquilado
01 camioneta valorizado en 7684,00
Escritorios valorizados 2330,40
en
Equipo de cómputo valorizado en 1320,00
Local donde funciona el negocio valorizado en 10652,00
Depreciación 11627,26
estimada
TOTAL DE ACTIVOS NO 39613
CORRIENTES ,66
TOTAL DE ACTIVOS 116906
,86
PASIVOS
PASIVOS
CORRIENTES
Salarios por pagar 3523,10
DISTRIBUIR 8% TRABAJADORES 281,85
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3804,95
PASIVO NO
CORRIENTE
Facturas por pagar a corto plazo 5234,30
Facturas por pagar a largo plazo 5878,30
Préstamo del Banco de Crédito pagaderos en 2 años 5000,00
(Amortización en el presente año, 50%)
Honorarios por pagar al Gerente de la sucursal 5000,00
Depósito recibido en garantía 1500,00
Anticipo recibido de la sucursal 2000,00
30% impuesto a la 86189,31
renta
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 110801
TOTAL DE PASIVOS ,91
114606
,86
PATRIMONIO
Utilidades acumuladas a la fecha 2300,00
TOTAL DEL 2300,
PATRIMONIO 00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 116906,
86

Maria Guzmán Pardo

Araceli Florian Guevara Representante legal
Contadora

Dayana Liza Angeles

Auditor
Externo

Hinostroza Delgado,
Mark