Demanda proyectada

Personas en LM ( A y B) que
Consumo anual de Demanda
AÑO consumen habitualmente
néctar (litros) (Litros)
néctares
2017 4.4 407402.9 1792572.76
2018 4.85 451015.8 2187426.63
2019 5.54 521974.7 2891739.838
2020 6.47 620279.6 4013209.012
2021 7.65 745930.5 5706368.325
2022 9.06 898927.4 8144282.244
2023 10.28 1079270.3 11094898.684

Oferta proyectada

Oferta proyectada (en

Año miles de Litros)
2017 324.24
2018 361.27
2019 395.3
2020 426.32
2021 454.33
2022 479.33
2023 501.33

Demanda Insatisfecha

Demanda
Año Demanda Proyectada Oferta Proyectada Insatisfecha
2017 1792573 324240 1468333
2018 2187427 361270 1826157
2019 2891740 395300 2496440
2020 4013209 426320 3586889
2021 5706368 454330 5252038
2022 8144282 479330 7664952
2023 11094899 501330 10593569
Demanda del Proyecto

Demanda del
Demanda Demanda de Porcentaje de
Año Proyecto (Envases
Insatisfecha Proyecto (Litros) crecimiento 300mL)
2019 795541 103420 - 344734
2020 1035880 105489 3% 362178
2021 1350500 107599 3% 369422
2022 1764435 109750 3% 376810
2023 2267770 111945 3% 384346

Tamaño del Proyecto

Demanda de Stock de Seguridad Demanda de la Planta

Proyecto %
Año
Anual Litros % Anual Litros Mensual Litros

2019 103420 5 108591 9049

2020 105489 5 110763 9230
2021 107599 5 112978 9415
2022 109750 5 115238 9603
2023 111945 5 117543 9795
Demanda de la Planta

Diario Anual
Diario Litros botellas Botellas
(300mL) (300mL)
377 1257 361971
385 1282 369211
392 1308 376595
400 1334 384127
408 1360 391809
Requerimiento de Materia Prima

Materia Prima 2019 2020

Fresa (Kg) 40821 41638
Mango (Kg) 44152 45035
Chía (Kg) 25225 25730
Agua (L) 169517 172907
Azúcar (Kg) 27237 27782
CMC (Kg) 202 206
Sorbato de Potasio (Kg) 86 88
Ácido Cítrico (Kg) 74 75

Requerimiento de Materiales

Año Envases (300mL) Etiquetas

2019 361971 361971

2020 369211 369211
2021 376595 376595
2022 384127 384127
2023 391809 391809

Requerimiento de Personal

Personal 2019 2020

Administrador General 1 1
Jefe de Producción y Logística 1 1
Supervisor de Producción 1 1
Jefe de Marketing y Ventas 1 1

Operarios 6 6
Total 10 10

Presupuesto de Material Indirecto

2019 2020
Costo unitario - cajas 0.120 0.122
Costo unitario - CMC 19.210 19.500
Costo unitario - Ácido cítrico 5.000 5.200
Costo unitario - sorbato de potasio 5.100 5.120
Cantidad - Cajas 22,623.197 23,075.661
Cantidad - CMC 202.000 206.000
Cantidad - ácido cítrico 74.000 75.000
Cantidad - sorbato de potasio 86.000 88.000
Insumos de Producción 7,403.804 7,672.791
Insumos de Limpieza 1,000.000 1,000.000
Sub Total 8,403.804 8,672.791
Imprevistos (3%) 252.114 260.184
Total S/ 8,655.92 S/ 8,932.97

Presupuesto de Material Directo

2019 2020
Costo unitario - Fresa 2.12 2.13
Costo unitario - Mango 2.75 2.755
Costo unitario - chía 7.50 7.75
Costo unitario - Azúcar 2.5 2.52
Costo unitario - envases 0.29 0.295
Costo unitario - etiquetas 0.05 0.05
Costo unitario - Agua 3.38 3.38
Cantidad - fresa 40821 41638
Cantidad - mango 44152 45035
Cantidad - chía 25225 25730
Cantidad - azúcar 27237 27782
Cantidad - envases 361971 369211
Cantidad - etiquetas 361971 369211
Cantidad - Agua 169517 172907
Total S/ 1,161,274.93 S/ 1,193,773.62

Cálculo del consumo de energía eléctrica en la Planta

Capacidad Instalada Capacidad Real por

por Hora (Kwh) Hora (Kwh)

Despulpadora 1.5 1.4

Licuadora Industrial 1.2 1.1
Dosificador 1.2 1.1
Marmita 1.5 1.4
Tanque escaldador 1.5 1.4
TOTAL

Cálculo del consumo de energía eléctrica en Oficinas y Comedor

 Horas Promedio
diarias N°
Laptops 7 4
Microondas 1 2
Impresora 2 1
Central Telefónica 8 1
Anexos 8 2
TOTAL

Cálculo del requerimiento del personal (2019)

Personal Mensual Gratificación

Administrador General 2000 4000
Jefe de Producción y Logística 2500 5000
Supervisor de Producción 2500 5000
Jefe de Marketing y Ventas 2000 4000
Operarios 5580 11160
Total 14580 29160

Cálculo Anual del Personal

Personal 2019 2020

Jefe de Producción y Logística 38850 38850
Supervisor de Producción 38850 38850
Operarios 86713.2 86713.2
Total S/ 164,413.20 S/ 164,413.20
 2021 2022 2023
42455 43272 44089
45918 46801 47684
26235 26739.7970484581 27245
176297 179687.785903084 183078
28327 28872.5374889868 29418
210 214 218
90 92 94
76 77 78

Precio etiquetas Precio cajas

Precio envases
Cajas (16 unidades) (Nuevos (Nuevos (Nuevos
soles/unid.) soles/unid.) soles/unid.)

22623
23076
23537
24008
24488 0.31 0.05 0.12

2021 2022 2023

1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1

8 8 8
12 12 12

2021 2022 2023

0.124 0.126 0.128
19.800 20.010 20.180
5.400 5.600 5.800
5.140 5.160 5.180
 23,537.174 24,007.918 24,488.076
210.000 214.000 218.000
76.000 77.000 78.000
90.000 92.000 94.000
7,949.610 8,213.058 8,473.034
1,000.000 1,000.000 1,000.000
8,949.610 9,213.058 9,473.034
268.488 276.392 284.191
S/ 9,218.10 S/ 9,489.45 S/ 9,757.22

2021 2022 2023

2.13 2.14 2.14
2.76 2.765 2.77
8.00 8.25 8.50
2.54 2.56 2.58
0.3 0.3 0.3
0.05 0.05 0.05
3.38 3.38 3.38
42455 43272 44089
45918 46801 47684
26235 26740 27245
28327 28873 29418
376595 384127 391809
376595 384127 391809
176297 179688 183078
S/ 1,226,686.65 S/ 1,258,096.56 S/ 1,289,850.46

Horas promedio Cargo por

N° Kw día Kw mes Kw año
diarias energía (S/.)

1 4 5.6 145.6 1747.2

1 2 2.2 57.2 686.4
1 1 1.1 28.6 343.2 0.4858
1 2 2.8 72.8 873.6
1 1 1.4 36.4 436.8
TOTAL
 Cargo fijo Total
Consumo por hora Consumo mensual Cargo por Mensual Mensual
(Kwh) Consumo diario total energía (S/.) (S/.) (S/.)
0.083 2.32 60.32 31.81
0.64 1.28 33.28 18.68
0.04 0.08 2.08 0.4858 2.51 3.52
0.8 6.4 166.4 83.35
0.04 0.64 16.64 10.59
TOTAL S/ 147.95

CTS Vacacaciones ESSalud Sueldo Anual

2000 1000 80 31080
2500 1250 100 38850
2500 1250 100 38850
2000 1000 80 31080
5580 2790 223.2 86713.2
14580 7290 583.2 226573.2

2021 2022 2023

38850 38850 38850
38850 38850 38850
86713.2 86713.2 86713.2
S/ 164,413.20 S/ 164,413.20 S/ 164,413.20
 Total
Cargo fijo Total Anual
Mensual
mensual (S/.) (S/.)
(S/.)
73.24 878.91
30.30 363.57
2.51 16.40 196.85
37.88 454.51
20.19 242.32
S/ 178.01 S/ 2,136.16
 Total Anual
(S/.)
381.76
224.13
42.25
1000.17
127.12
S/ 1,775.43
 Gastos Operativos
Gastos de Operación
Descripción Gasto Mensual Gastos Anual
Telefonos celulares 59 708
Servicio de Internet 149 1788
Servicio de Luz 325.97 3911.64
Servicio de agua 250 3000
Gastos de limpieza 200 2400
Total 983.97 11807.64
Gastos Administrativos
Descripción Gasto Mensual Gastos Anual
Administrador 2000 24000
Jefe de marketing y ventas 2000 24000
Articulos de Oficina 300 3600
Total 4300 51600
Gastos de Ventas
Descripción Gasto Mensual Gastos Anual
Publicidad 1000 12000
Total 1000 12000

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 75407.64

INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

a. Inversión en Terreno

Descripcion Área Requerida m2 Precio por m2

Terreno 400 284
Habilitacion de Terreno 400 30
Total

b. Inversión en edificios y construcciones

Descripcion Área Requerida m2 Precio por m2

Almacén de Materia Prima 50 100
Almacén de Productos terminados 50 100
Oficinas administrativas 50 60
Área de Producción 200 100
Comedor 20 40
Vestidores y servicios higiénicos 30 60
Cableado de electriccidad -
Sistema de tuberías de agua -
Sistema de pozo a tierra -
Total

c. Inversión en Maquinaria

Descripción Cantidad Precio Unitario

Despulpadora de Frutas 1 8400
Licuadora Industrial 1 2000
Dosificador automático de líquidos 1 8000
Marmita 1 8800
Tanque escaldador 1 4200
Total

d. Inversión en Equipos , Utensilios y Muebles de Planta

Descripción Cantidad Precio Unitario

Balanza de Plataforma 1 600
Tanque de Agua 1 1290
Cocina Industrial 1 1250
Olla Industrial 3 200
Refractómetro industrial 1 190
Termómetro industrial 3 70
pH-metro 1 360
Jabas 12 12.5
Balde Comercial 12 8
Lavadero industrial de acero 2 719
 Total

e. Inversión en Equipos y Muebles de Oficina

Descripción Cantidad Precio Unitario

Laptop 2 1199
Impresora Multifuncional 1 2500
Escritorio mediano 2 419
Silla Oficina Mediana 4 29
Estante 2 100
Locker 04 puertas 4 250
Juego de Comedor 4 100
Microondas 1 200
Sofá de espera 2 410
Total

f. Resumen de la inversión en activos Fijos Tangibles

Descripción
Inversión en Terreno
Inversión en edificaciones y construcciones
Inversión en maquinaria
Inversión en Equipos, Utensilios y Muebles de Planta
Inversión en Equipos y Muebles de Oficina
Total Activos Fijos Tangibles
 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

a. Inversión en trámites de Constitución

Total Descripción
113600 Constitución de la empresa en notaria
12000 Licencia de edificación de lurín
S/ 125,600.00 Licencia municipal de lurín
Inspección técnica de seguridad y defensa civil
Registro sanitario en DIGESA
Legalización de libro de planillas
Total Trámite SUNAT - Elaboración de facturas
5000 Libro de contabilidad y legalización
5000 Registro de marca y logo INDECOPI
3000 Total
20000
800 b. Resumen de Inversión en Activos Fijos Intangibles
1800
0 Descripción
0 Inversión en Trámites de Constitución
0 Subtotal
S/ 35,600.00 Imprevistos (5%)
Total Activos Fijos Intangibles

Total
8400
2000
8000
8800
4200
S/ 31,400.00

Inversion total
Total
600
1290
1250
600
190
210
360
150
96
1438
 S/ 6,184.00

Total
2398
2500
838
116
200
1000
400
200
820
S/ 8,472.00

Total
S/ 125,600.00
S/ 35,600.00
S/ 31,400.00
S/ 6,184.00
S/ 8,472.00
S/ 207,256.00
NTANGIBLES

Total
S/ 800.00
S/ 258.00
S/ 83.00
S/ 795.00
S/ 360.00
S/ 10.00
S/ 106.00
S/ 300.00
S/ 1,200.00
S/ 3,912.00 S/ 782.40

Fijos Intangibles

Total
S/ 3,912.00
S/ 3,912.00
S/ 195.60
S/ 4,107.60

S/ 211,363.60
 Descripción Cantidad Precio Unitario
Despulpadora de Frutas 1 7400
Licuadora Industrial 10 l 1 2000
Dosificador automático de líquidos 1 7400
Marmita 1 7200
Tanque escaldador 1 3200
Total

Inversion 7400
Depreciacion 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion S/. 740.00

Inversion 2000
Depreciacion 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion S/. 200.00

Inversion 7400
Depreciacion 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion S/. 740.00

Inversion 7200
Depreciacion 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion S/. 720.00

Inversion 3200
Depreciacion 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion S/. 320.00

Total

Descripción m2 Precio Unitario

Almacén de Materia Prima 50 S/ 100.00
Almacén de Productos terminados 50 S/ 100.00
Oficinas administrativas 50 S/ 60.00
Área de Producción 200 S/ 100.00
Comedor 20 S/ 40.00
Vestidores y servicios higiénicos 30 S/ 60.00
Total

Inversión S/ 5,000.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 500.00

Inversión S/ 5,000.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 500.00

Inversión S/ 3,000.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 300.00

Inversión S/ 20,000.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 2,000.00

Inversión S/ 800.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 80.00

Inversión S/ 1,800.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 180.00

Total

Total Depreciación
 Descripción Cantidad Precio Unitario

Balanza de Plataforma 1 600

Tanque de Agua 1 1290
Cocina Industrial 1 1250
Olla Industrial 3 200
Refractómetro industrial 1 190
Termómetro industrial 3 70
pH-metro 1 360
Lavadero industrial de acero 2 719
Total

Inversión S/ 600.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 60.00

Inversión S/ 1,290.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 129.00

Inversión S/ 1,250.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 125.00

Inversión S/ 600.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 60.00

Inversión S/ 190.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 19.00

Inversión S/ 210.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
 Depreciación S/. 21.00

Inversión S/ 360.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 36.00

Inversión S/ 1,438.00
Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciación S/. 143.80

Total

Total Depreciación

Cuadro resumen de depreciaoón

Año 0 Año 1
Total de depreciaón de la maquinari a S/. 24,480.00
Total de depeciación de construcción 56,520.00
Total de depreciacion de equipos de oficina S/. 5,344.20
Total S/. 86,344.20
 Total
7400
2000
7400
7200
3200
S/ 27,200.00
Cuadro de depresiacion despulpadora
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
7400 S/. 6,660.00 S/. 5,920.00 S/. 5,180.00 S/. 4,440.00

Cuadro de depresiacion licuadora industrial 10l

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
2000 S/. 1,800.00 S/. 1,600.00 S/. 1,400.00 S/. 1,200.00

Cuadro de depresiacion Dosificador

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
7400 S/. 6,660.00 S/. 5,920.00 S/. 5,180.00 S/. 4,440.00

Cuadro de depresiacion Marmita

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
7200 S/. 6,480.00 S/. 5,760.00 S/. 5,040.00 S/. 4,320.00

Cuadro de depresiacion Tanque escaldador

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
3200 S/. 2,880.00 S/. 2,560.00 S/. 2,240.00 S/. 1,920.00

S/. 24,480.00 S/. 21,760.00 S/. 19,040.00 S/. 16,320.00

Total
S/ 5,000.00
S/ 5,000.00
S/ 3,000.00
S/ 20,000.00
 S/ 800.00
S/ 1,800.00
S/ 35,600.00

Cuadro de depreciación almacén de materia prima

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
5000 S/. 4,500.00 S/. 4,000.00 S/. 3,500.00 S/. 3,000.00

Cuadro de depreciación almacén de productos terminados

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
5000 S/. 4,500.00 S/. 4,000.00 S/. 3,500.00 S/. 3,000.00

Cuadro de depreciación oficinas administrativas

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
3000 S/. 2,700.00 S/. 2,400.00 S/. 2,100.00 S/. 1,800.00

Cuadro de depreciación área de producción

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
20000 S/. 18,000.00 S/. 16,000.00 S/. 14,000.00 S/. 12,000.00

Cuadro de depreciación comedor

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
800 S/. 720.00 S/. 640.00 S/. 560.00 S/. 480.00

Cuadro de depreciación vestidores y servicios higiénicos

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
1800 S/. 1,620.00 S/. 1,440.00 S/. 1,260.00 S/. 1,080.00

S/. 32,040.00 S/. 28,480.00 S/. 24,920.00 S/. 21,360.00

eciación 56,520.00 50,240.00 43,960.00 37,680.00

Precio Unitario Total

600 S/ 600.00
1290 S/ 1,290.00
1250 S/ 1,250.00
200 S/ 600.00
190 S/ 190.00
70 S/ 210.00
360 S/ 360.00
719 S/ 1,438.00
Total S/ 5,938.00
Cuadro de depreciación balanza plataforma
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
600 S/. 540.00 S/. 480.00 S/. 420.00 S/. 360.00

Cuadro de depreciación tanque de agua

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
1290 S/. 1,161.00 S/. 1,032.00 S/. 903.00 S/. 774.00

Cuadro de depreciación cocina industrial

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
1250 S/. 1,125.00 S/. 1,000.00 S/. 875.00 S/. 750.00

Cuadro de depreciación olla industrial

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
600 S/. 540.00 S/. 480.00 S/. 420.00 S/. 360.00

Cuadro de depreciación refractómetro industrial

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
190 S/. 171.00 S/. 152.00 S/. 133.00 S/. 114.00

Cuadro de depreciación termómetro industrial

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
210 S/. 189.00 S/. 168.00 S/. 147.00 S/. 126.00
 Cuadro de depreciación ph - metro
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
360 S/. 324.00 S/. 288.00 S/. 252.00 S/. 216.00

Cuadro de depreciación lavadora de acero industrial

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
1438 S/. 1,294.20 S/. 1,150.40 S/. 1,006.60 S/. 862.80

S/. 5,344.20 S/. 4,750.40 S/. 4,156.60 S/. 3,562.80

eciación 130,882,536 103,418,944 79,185,624 58,182,576

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

S/. 21,760.00 S/. 19,040.00 S/. 16,320.00 S/. 13,600.00 S/. 10,880.00
50,240.00 43,960.00 37,680.00 31,400.00 25,120.00
S/. 4,750.40 S/. 4,156.60 S/. 3,562.80 S/. 2,969.00 S/. 2,375.20
S/. 76,750.40 S/. 67,156.60 S/. 57,562.80 S/. 47,969.00 S/. 38,375.20
espulpadora
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 3,700.00 S/. 2,960.00 S/. 2,220.00 S/. 1,480.00 S/. 740.00 S/. 0.00

ora industrial 10l

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 1,000.00 S/. 800.00 S/. 600.00 S/. 400.00 S/. 200.00 S/. 0.00

Dosificador
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 3,700.00 S/. 2,960.00 S/. 2,220.00 S/. 1,480.00 S/. 740.00 S/. 0.00

n Marmita
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 3,600.00 S/. 2,880.00 S/. 2,160.00 S/. 1,440.00 S/. 720.00 S/. 0.00

que escaldador
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 1,600.00 S/. 1,280.00 S/. 960.00 S/. 640.00 S/. 320.00 S/. 0.00

S/. 13,600.00 S/. 10,880.00 S/. 8,160.00 S/. 5,440.00 S/. 2,720.00 S/. 0.00
n de materia prima
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 2,500.00 S/. 2,000.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 500.00 S/. 0.00

macén de productos terminados

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 2,500.00 S/. 2,000.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 500.00 S/. 0.00

as administrativas
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 1,500.00 S/. 1,200.00 S/. 900.00 S/. 600.00 S/. 300.00 S/. 0.00

de producción
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 10,000.00 S/. 8,000.00 S/. 6,000.00 S/. 4,000.00 S/. 2,000.00 S/. 0.00

n comedor
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 400.00 S/. 320.00 S/. 240.00 S/. 160.00 S/. 80.00 S/. 0.00

estidores y servicios higiénicos

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 900.00 S/. 720.00 S/. 540.00 S/. 360.00 S/. 180.00 S/. 0.00

S/. 17,800.00 S/. 14,240.00 S/. 10,680.00 S/. 7,120.00 S/. 3,560.00 S/. 0.00

31,400.00 25,120.00 18,840.00 12,560.00 6,280.00 0.00

nza plataforma
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 300.00 S/. 240.00 S/. 180.00 S/. 120.00 S/. 60.00 S/. 0.00

iación tanque de agua

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 645.00 S/. 516.00 S/. 387.00 S/. 258.00 S/. 129.00 S/. 0.00

cina industrial
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 625.00 S/. 500.00 S/. 375.00 S/. 250.00 S/. 125.00 S/. 0.00

lla industrial
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 300.00 S/. 240.00 S/. 180.00 S/. 120.00 S/. 60.00 S/. 0.00

ómetro industrial
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 95.00 S/. 76.00 S/. 57.00 S/. 38.00 S/. 19.00 S/. 0.00

ón termómetro industrial
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 105.00 S/. 84.00 S/. 63.00 S/. 42.00 S/. 21.00 S/. 0.00
eciación ph - metro
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 180.00 S/. 144.00 S/. 108.00 S/. 72.00 S/. 36.00 S/. 0.00

de acero industrial
Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
S/. 719.00 S/. 575.20 S/. 431.40 S/. 287.60 S/. 143.80 S/. 0.00

S/. 2,969.00 S/. 2,375.20 S/. 1,781.40 S/. 1,187.60 S/. 593.80 S/. 0.00

40,409,800 25,867,296 14,555,064 6,473,104 1,621,416 0

Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

S/. 8,160.00 S/. 5,440.00 S/. 2,720.00 S/. 0.00
18,840.00 12,560.00 6,280.00 0.00
S/. 1,781.40 S/. 1,187.60 S/. 593.80 S/. 0.00
S/. 28,781.40 S/. 19,187.60 S/. 9,593.80 S/. 0.00
 FINANCIAMIENTO CON EL METODO
AÑOS
0 1 2
Capital 338281 270,624.73 202,968.55
Amotz.capital 67,656.18 67,656.18
Interés (12%) 40,594 32,475
Cuota (amotz+interes) 108,249.89 100,131.15

Prestamo (VA) -338281

Tasa 12%
n 5
cuota S/. 93,842.42
NTO CON EL METODO ALEMAN
AÑOS
3 4 5
135,312.37 67,656.18 -
67,656.18 67,656.18 67,656.18
24,356 16,237 8,119
92,012.41 83,893.67 75,774.92 460,062.04
Inversión inicial 563,802
Capital propio 40% 225520.61
Prestamo 60% 338280.91
Valor comercial S/. 207,256.00
Valor Contable S/. 57,562.80
Utilidad antes del impuesto S/. 149,693.20
impuesto (30%) S/. 44,907.96
Utilidad Neta S/. 104,785.24
Valor contable S/. 57,562.80
Valor de desecho S/. 47,222.44
 1253087 Flujo de fondos del proyecto
1773838
sueldos Año 0 Año 1 Año 2
3599773 Botellas 361,971 369,211
sueldos Precio 4.3 4.3

Año 0 Año 1 Año 2

INGRESOS 1,556,476 1,587,605
Costos variables -1,169,931 -1,202,707
Costos fijos -164,413 -164,413
Gastos Operativos -75,408 -75,408
Interes del prestamo -40,594 -32,475
depreciacion -86,344 -76,750
amortizacion intangible -782 -782
Utilidad antes del impuesto 86,344 222,611
Impuesto (30%) -25,903 -66,783
Utilidas despues del impuesto 60,441 155,828
depreciacion 86,344 76,750
amortizacion intangible 782 782
tangible -207,256
intangible -4,108
Capital Trabajo -352,438 -7,049 -7,190
Rec capit
Prestamo -338,281
Amortización deuda -67,656 -67,656
Valor de desecho
Flujo de caja Economico -902,082 72,863 158,514

Estado Resultados 0 1 2
Ingresos 1,556,476 1,587,605
Costos variables -1,169,931 -1,202,707
Costos fijos -164,413 -164,413
Gastos Operativos -75,408 -75,408
Amortizacion 782 782
Depreciación 86,344 76,750
Utilidad 86,344 222,611
Impuesto (30%) -25,903 -66,783
Utilidad después de impuestos 60,441 155,828

Inversión 563,802
% Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion 56,380
oyecto

Año 3 Año 4 Año 5

376,595 384,127 391,809 crece 2%
4.3 4.3 4.3

Año 3 Año 4 Año 5

1,619,358 1,651,745 1,684,780 ingresos
-1,235,905 -1,267,586 -1,299,608 Costos variables
-164,413 -164,413 -164,413 Costos fijos
-75,408 -75,408 -75,408 Gastos Operativos
-24,356 -16,237 -8,119
-67,157 -57,563 -47,969 Capital de trabajo
-782 -782 -782
211,571 202,683 194,103
-63,471 -60,805 -58,231
148,100 141,878 135,872
67,157 57,563 47,969
782 782 782

-7,334 -7,480
381,490

-67,656 -67,656 -67,656

47,222
141,049 125,087 545,680

3 4 5
1,619,358 1,651,745 1,684,780
-1,235,905 -1,267,586 -1,299,608
-164,413 -164,413 -164,413
-75,408 -75,408 -75,408
782 782 782
67,157 57,563 47,969
211,571 202,683 194,103
-63,471 -60,805 -58,231
148,100 141,878 135,872
 1556475.9665 1587605.486 1619357.596 1651744.747 1684779.642
-1169930.8515032 -1202706.6 -1235904.74 -1267586.01 -1299607.69
-164413.2 -164413.2 -164413.2 -164413.2 -164413.2
-75407.64 -75407.64 -75407.64 -75407.64 -75407.64

-1,409,751.69

-23%
 Tornado Gráfico 20 (type in number of variables to show & hit enter)

Valor Base: 186982.825 Cambio de Ingreso

Resultado Resultado Rango de Ingreso Ingreso Valor Caso

Inferior Superior Efectividad Inferior Superior Base
C2: Botellas -424314.01 798279.66 1222593.67 325,774 398,168 361,971 4466027.84
C3: Precio -424314.01 798279.66 1222593.67 4 5 4
C4: Costos variables 655259.361 -281293.711 936553.07 1,052,938 1,286,924 1,169,931
C5: Costos fijos 249308.364 124657.2871 124651.08 147,972 180,855 164,413
C7: tangible 207708.425 166257.2254 41451.20 186,530 227,982 207,256
C10: COK 203793.419 171018.0767 32775.34 9% 11% 10%
C9: KW 200553.443 173412.2079 27141.24 322,191 393,788 357,989
C8: intangible 187393.585 186572.0654 821.52 3,697 4,518 4,108

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 Tablas Tornado y Araña

Resumen Estadístico

Una de las herramientas de simulación más poderosas es la Tabla Tornado, ya que captura los impactos estadísticos de cada variable sobre el modelo resultante. Es decir, la herramienta impacta de manera automática cada variable
precedente en el modelo que se ha especificado de antemano, captura las fluctuaciones sobre el modelo final del pronóstico o el resultado final, y organiza las perturbaciones categorizadas en orden de importancia. Precedentes son
todas las entradas y las variables intermedias que afectan el modelo resultante. Por ejemplo, si el modelo consiste de A = B + C, donde C = D + E, entonces B, D, E son los precedentes para A (C no es un precedente ya que sólo es
un valor de cálculo intermedio). El rango y el número de valores perturbados es especificado por el usuario y puede establecerse para probar valores extremos en lugar de pequeñas perturbaciones alrededor de los valores
esperados. En ciertos casos, los valores extremos pueden tener un impacto desequilibrado mayor o menor (por ejemplo, no linealidades pueden ocurrir cuando se incrementa o disminuye una economía de escala y su alcance llega a
valores mayores o menores de la variable) y sólo un rango mayor captura este impacto no lineal.

Una Tabla Tornado organiza todas las entradas que le dan forma al modelo, empezando con la variable de entrada que tiene el impacto más grande sobre los resultados. La tabla se obtiene afectando cada dato ingresado precedente
en un rango consistente (por ejemplo, ±10% del caso base) una a la vez, y comparando sus resultados con el caso base. Una Tabla Araña, como su nombre lo indica, se asemeja a una araña con un cuerpo central y varias piernas
saliendo de ella. La pendiente positiva indica una relación positiva, mientras que una pendiente negativa indica una relación negativa entre las variables relacionadas. Por lo tanto, las tablas arañas pueden utilizarse para visualizar
relaciones lineales y no lineales. Las Tabla Tornado y Araña ayudan a identificar los factores críticos de éxito del resultado de una celda para poder identificar las entradas y simularlas. Las variables críticas identificadas que son
inciertas son las únicas que no deben ser simuladas. No pierda su tiempo simulando variables que puedan ser inciertas o tienen poco impacto en los resultados.

Resultados

Valor Base: 186982.825423074 Cambio de Ingreso

Resultado Resultado Rango de Ingreso Ingreso Valor Caso

Celda Precedente Inferior Superior Efectividad Inferior Superior Base
C2: Botellas -424314.0104 798279.6613 1222593.67 325,774 398,168 361,971
C3: Precio -424314.0104 798279.6613 1222593.67 4 5 4
C4: Costos variables 655259.3614 -281293.7106 936553.07 1,052,938 1,286,924 1,169,931
C5: Costos fijos 249308.3638 124657.2871 124651.08 147,972 180,855 164,413
C7: tangible 207708.4254 166257.2254 41451.20 186,530 227,982 207,256
C10: COK 203793.4193 171018.0767 32775.34 9% 11% 10%
C9: KW 200553.443 173412.2079 27141.24 322,191 393,788 357,989
C8: intangible 187393.5854 186572.0654 821.52 3,697 4,518 4,108
 Análisis de Sensibilidad

Resumen Estadístico

Las tablas de Sensibilidad son perturbaciones dinámicas creadas después de una simulación. Las tablas de Sensibilidad son perturbaciones dinámicas en el sentido de
que múltiples supuestos son impactadas simultáneamente y sus interacciones son capturadas en las fluctuaciones de los resultados. En contraste, las tablas Tornado son
perturbaciones estáticas, lo que significa que cada precedente o supuesto variable es perturbado en un monto prefijado y las fluctuaciones en el resultado se tabulan. Por
lo tanto, las tablas Tornado identifican que variables muestran en su resultados un mayor impacto y por lo tanto son adecuadas para determinar que variables simular (por
eso se utilizan antes de la simulación), ya que las tablas de Sensibilidad identifican el impacto de los resultados cuando interactúan múltiples variables y se simulan de
manera conjunta en el modelo (es decir, se utilizan después de una simulación).

Las tablas de Correlación No Lineal de Rango, indican los rangos que tienen las correlaciones entre cada supuesto y el pronóstico objetivo, y se describen desde el valor
absoluto más alto hasta el valor absoluto más bajo. Las correlaciones positivas se muestran en verde mientras que las negativas se muestran en rojo. El rango de
correlación se utiliza en lugar de un coeficiente de correlación regular ya que captura los efectos no lineales entre las variables. En contraste, el Porcentaje de Variación
Explicado, calcula que tanto de la variación en la variable del pronóstico puede explicarse por las variaciones en cada una de los supuestos por si misma en un ambiente
dinámico simulado. Estas tablas muestran la sensibilidad del pronóstico objetivo para los supuestos simulados.
 Simulación - proyecto vitafruit

General

Número de Intentos 10000

Pausar por un Error No
Valor Sembrado Siembre
Activar Correlaciones Sí

Supuestos

Nombre Precio Nombre Precio Nombre $F$6

Habilitado Sí Habilitado Sí Habilitado Sí
Celda $C$3 Celda $C$4 Celda $F$6
Simulación Dinámica No Simulación Dinámica No Simulación Dinámica No

Rango Rango Rango

Mínimo -Infinito Mínimo -Infinito Mínimo -Infinito
Máximo Infinito Máximo Infinito Máximo Infinito

Distribución Discreta Uniforme Distribución PERT Distribución Erlang

Mínimo 300000 Mínimo 4 Alfa 1.08232499
Máximo 400000 Likely 4.3 Beta 1492439
Máximo 5

Nombre $F$6 Nombre D31 Nombre D32

Habilitado Sí Habilitado Sí Habilitado Sí
Celda $C$5 Celda $D$31 Celda $D$32
Simulación Dinámica No Simulación Dinámica No Simulación Dinámica No

Rango Rango Rango

Mínimo -Infinito Mínimo -Infinito Mínimo -Infinito
Máximo Infinito Máximo Infinito Máximo Infinito

Distribución Erlang Distribución Normal Distribución Normal

Alfa 1.08232499 Media 0.0201602076 Media 0.02016021
Beta 1492439 Desviación Estándar 0.0224490285 Desviación Estándar 0.02619053

Nombre D33 Nombre D34 Nombre D35

Habilitado Sí Habilitado Sí Habilitado Sí
Celda $D$33 Celda $D$34 Celda $D$35
Simulación Dinámica No Simulación Dinámica No Simulación Dinámica No

Rango Rango Rango

Mínimo -Infinito Mínimo -Infinito Mínimo -Infinito
Máximo Infinito Máximo Infinito Máximo Infinito

Distribución Normal Distribución Normal Distribución Normal

Media 0.02016021 Media 0.0201602076 Media 0.02016021
Desviación Estándar 0.03142864 Desviación Estándar 0.0392857999 Desviación Estándar 0.05238107
Pronóstico

Nombre VANF Número de Pruebas 0

Habilitado Sí Media ---
Celda $D$39 Mediana ---
Desviación Estándar ---
Pronóstico de la Precisión Variación ---
Nivel de Precisión --- Coeficiente de Variación ---
Nivel de Error --- Máximo ---
Mínimo ---
Rango ---
Asimetría ---
Curtósis ---
Percentil 25% 0.0000
Percentil 75% 0.0000
Precisión de Error 95% ---

Matriz de Correlación

Precio Precio $F$6 $F$6 D31 D32 D33 D34 D35

Precio 1.00
Precio 0.00 1.00
$F$6 0.00 0.00 1.00
$F$6 0.00 0.00 0.00 1.00
D31 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
D32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
D33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
D34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
D35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00
 Supuestos de entrada

MIN
Botellas 334,019 300,000
Precio 4.4 4
Costos variables 2,840,751
Costos fijos 164,413
Gastos Operativos 75,408
tangible 207,256
intangible 4,108
KW 357,989
COK 10%

1253087 Flujo de fondos del proyecto

1773838
sueldos Año 0 Año 1 Año 2
3599773 Botellas 361,971 369,211
sueldos Precio 4.3 4.3

Año 0 Año 1 Año 2

INGRESOS 1,456,987 1,486,127
Botellas 334,019 340,699
Precio 4 4
Costos variables -2,840,751 -2,925,973
Costos fijos -164,413 -164,413
Gastos Operativos -75,408 -75,408
Interes del prestamo -40,594 -32,475
tangible -207,256
intangible -4,108
Capital Trabajo -357,989 -6,702 -6,836
Rec capit
Prestamo 338,281
Amortización deuda -67,656 -67,656
Valor de desecho
Impuesto (30%) 495,545 496,716
Flujo de caja Economico -231,072 -1,738,537 -1,786,635

COK 10%
VANF -6,891,378
TIRF
B/C

Estado Resultados 0 1 2
Ingresos 1,556,476 1,587,605
Costos variables -2,840,751 -2,925,973
Costos fijos -164,413 -164,413
Gastos Operativos -75,408 -75,408
Amortizacion -782 -782
Depreciación -86,344 -76,750
pago int -40,594 -32,475
Utilidad -1,651,816 -1,655,722
Impuesto (30%) 495,545 496,716
Utilidad después de impuestos -1,156,271 -1,159,005

Inversión 569,353
% Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion 56,935
 Supuestos de entrada

MP MX
400,000 DUD
SIN INFORMACION HISTORICA
4.3 5

oyecto

Año 3 Año 4 Año 5

376,595 384,127 391,809 crece 2%
4.3 4.3 4.3

Año 3 Año 4 Año 5

1,515,849 1,546,166 1,577,090 ingresos 1556475.9665
347,513 354,464 361,553
4 4 4
-3,013,753 -3,104,165 -3,197,290 Costos variables -1169930.8515032
-164,413 -164,413 -164,413 Costos fijos -164413.2
-75,408 -75,408 -75,408 Gastos Operativos -75407.64
-24,356 -16,237 -8,119
Capital de trabajo -1,409,751.69

-6,973 -7,112 -23%

385,613
-7048.7584575161
-67,656 -67,656 -67,656
47,222 -0.460%
510,646 525,176 540,325 6600.1520587107
-1,836,709 -1,888,826 -1,502,961

3 4 5
1,619,358 1,651,745 1,684,780
-3,013,753 -3,104,165 -3,197,290
-164,413 -164,413 -164,413
-75,408 -75,408 -75,408
-782 -782 -782
-67,157 -57,563 -47,969
-24,356 -16,237 -8,119
-1,702,155 -1,750,587 -1,801,083
510,646 525,176 540,325
-1,191,508 -1,225,411 -1,260,758
1587605.486 1619357.596 1651744.747 1684779.642

-1202706.6 -1235904.74 -1267586.01 -1299607.69

-164413.2 -164413.2 -164413.2 -164413.2
-75407.64 -75407.64 -75407.64 -75407.64

0.02 0.02 0.02

-7189.73363 -7333.5283 -7480.19887
 Ajuste de Distribución para Variables Únicas

Resumen Estadístico

Supuesto Ajustado 517424.37

Distribución Ajustada Erlang

Alfa 1.08
Beta 1492439.01

Estadístico Kolmogorov-Smirnov 0.16

Prueba Estadística para P-Value 0.8691

Real Teórica
Media 74199168.62 1615304.03
Desviación Estándar 258607220.52 1552656.68
Asimetría 3.60 1.92
Curtósis 12.99 2.54

Datos Originales Ajustados

26097.00 136387.80 155652.00 242640.00 598047.00 1169930.85 1191413.61 1252080.00 1447213.45 1454679.00 1735399.33 20475000.00 934704652.00
 Multiplicativo Estacional

Resumen Estadístico

Alfa, Gamma RMSE Alfa, Gamma RMSE

0.00, 0.00 0.021 0.60, 0.60 0.022
0.10, 0.10 0.020 0.70, 0.70 0.023
0.20, 0.20 0.020 0.80, 0.80 0.024
0.30, 0.30 0.020 0.90, 0.90 0.024
0.40, 0.40 0.021 1.00, 1.00 0.024
0.50, 0.50 0.022

El análisis se llevó a cabo con alfa = 0.0001, gamma = 0.1772, y estacionalidad = 1

Resumen del Análisis de Series de Tiempo

Si los datos de series de tiempo no tiene tendencias apreciable pero muestran estacionalidad, entonces los métodos aditivo estacional y multiplicativo estacional se aplican.
El modelo aditivo estacional fracciona los datos históricos dentro de un nivel (L) o un componente base, según el valor del parámetro Alfa, y un componente de
estacionalidad (S) medido por el parámetro Gamma. El valor del pronóstico resultante es simplemente la multiplicación de este nivel base al valor de estacionalidad. El
programa encuentra los parámetros óptimos de alfa y gamma automáticamente, a través de una optimización de procesos que minimiza los errores de pronóstico.

La prueba que mejor se ajusta para el pronóstico del promedio móvil simple es la media de la raíz cuadrada de los errores al cuadrado (RMSE - Root Mean Squared Error).
La RMSE calcula la raíz cuadrada de la desviación al cuadrado promedio de los valores ajustados contra los datos actuales.

El Error Cuadrático Medio (MSE - Mead Squared Error) es una medida de error absoluto que ajusta los errores (la diferencia entre los datos históricos y los datos del
pronóstico ajustados pronosticados por el modelo) para prevenir que los errores positivos y negativos se cancelen entre sí. Esta medida también tiende a exagerar errores
grandes ponderándolos con mayor importancia que los errores pequeños, cuadrándolos, lo cual puede ayudar cuando se comparan diferentes modelos de series de
tiempo. El Error de la Media al Cuadrado (RMSE) es la raíz cuadrada del MSE y es la medida más popular de error, también conocida como función de perdida cuadrática.
El RMSE puede definirse como el promedio de los valores absolutos de los errores del pronóstico y es muy apropiado cuando el costo de los errores del pronóstico es
proporcional al tamaño absoluto del error del pronóstico. El RMSE se utiliza como un criterio de selección para el mejor ajuste de modelos de series de tiempo.

El Porcentaje de la Media del Error Absoluto (MAPE - Mean Absolute Percentage Error ) es una medida estadística de error relativo, como un porcentaje promedio del error
de los datos históricos y es más apropiado cuando el costo de los errores del pronóstico tiene una relación más cercana al porcentaje del error que a un valor numérico de
error. Finalmente, una medida asociada es la estadística de la U de Theil, la cual mide la credibilidad del pronóstico del modelo. Es decir, si la estadística de la U de Theil es
menor a 1.0, entonces el método utilizado para el pronóstico proporciona un estimado que es estadísticamente mejor que adivinar.

Periodo Real Pronóstico Ajustado Medidas de Error

1 0.01 RMSE 0.0196
2 0.01 0.01 MSE 0.0004
3 0.01 0.01 MAD 0.0152
4 0.04 0.01 MAPE 75.82%
5 0.03 0.02 U de Theil 1.1451
6 0.05 0.02
7 0.01 0.03
8 0.01 0.02
Pronóstico9 1.023%
Pronóstico10 1.406%
Pronóstico11 2.651%
Pronóstico12 3.169%
Pronóstico13 0.187%
 Metodologías

El Mejor Modelo: Multiplicativo Estacional Segundo Mejor Modelo: Suavizado Exponencial Simple
Alfa 0.0001 Alfa 0.1773
Gamma 0.1772 RMSE 0.0196
Estacionalidad 1 MSE 0.0004
RMSE 0.0196 MAD 0.0152
MSE 0.0004 MAPE 75.82%
MAD 0.0152 U de Theil 1.1451
MAPE 75.82%
U de Theil 1.1451

Tercero Mejor Modelo: Aditivo Estacional Cuarto Mejor Modelo: Aditivo de Holt-Winter
Alfa 0.0001 Alfa 0.0001
Gamma 0.1772 Beta 0.0001
Estacionalidad 1 Gamma 0.1772
RMSE 0.0196 Estacionalidad 1
MSE 0.0004 RMSE 0.0196
MAD 0.0152 MSE 0.0004
MAPE 75.82% MAD 0.0152
U de Theil 1.1451 MAPE 75.82%
U de Theil 1.1451

Quinto Mejor Modelo: Multiplicativo de Holt-Winter Sexto Mejor Modelo: Suavizado Exponencial Doble
Alfa 0.0001 Alfa 0.1772
Beta 0.0001 Beta 0.0001
Gamma 0.1772 RMSE 0.0212
Estacionalidad 1 MSE 0.0004
RMSE 0.0196 MAD 0.0175
MSE 0.0004 MAPE 87.17%
MAD 0.0152 U de Theil 1.1452
MAPE 75.82%
U de Theil 1.1451

Séptimo Mejor Modelo: Promedio Móvil Simple Octavo Mejor Modelo: Promedio Móvil Doble
2 2
RMSE 0.0215 RMSE 0.0281
MSE 0.0005 MSE 0.0008
MAD 0.0173 MAD 0.0236
MAPE 122.76% MAPE 233.49%
U de Theil 1.3260 U de Theil 3.6021
Nombre del equipo costo variable costo fijo gastos administrati cok
Maiz morado filtrante 1,735,399.33 149378.33 S/17,118.33 20%
CAPULI 26,097.00 11,820 3,600 15%
UNGURAHUI 136,387.80 S/ 323,416.60 S/ 28,140.00 10%
Maca 20,475,000.00 s/330,544.00 s/10,850.00 15%
PITAHAYA 934,704,652.00 1,653,400 17,500 12%
ROPA ORGANICA 155,652.00
VITAFRUIT 1,169,930.85 164,413.00 75,408.00 10%
INSTANT FRUIT 242,640.00 95,400.00 30,760.00 15%
FIDEOS ENRIQUECIDOS 1,447,213.45
FIDEOS ARVEJA 1,252,080.00
GIMNASIO 598,047.00
MAIZ MORADO B 1,191,413.61
HARINA DE PLATANO 1,454,679.00
MEDIA 74,199,168.62
DS 258,607,220.52
 TI
1 1.20%
2 1.30%
3 1.25%
4 4.30%
5 2.70%
6 5.40%
7 0.78%
8 1.00%
 1253087 Flujo de fondos del proyecto
1773838
sueldos Año 0 Año 1 Año 2
3599773 Botellas 361,971 369,211
sueldos Precio 4.3 4.3

Año 0 Año 1 Año 2

INGRESOS 1,556,476 1,587,605
| -1,169,931 -1,202,707
Costos fijos -164,413 -164,413
Gastos Operativos -75,408 -75,408
depreciacion -86,344 -76,750
amortizacion intangible -782 -782
Utilidad antes del impuesto 86,344 222,611
Impuesto (30%) -25,903 -66,783
Utilidas despues del impuesto 60,441 155,828
depreciacion 86,344 76,750
amortizacion intangible 782 782
tangible -207,256
intangible -4,108
Capital Trabajo -352,438 -7,049 -7,190
Rec capit
Valor de desecho
Flujo de caja Economico -563,802 140,519 226,171

Estado Resultados 0 1 2
Ingresos 1,556,476 1,587,605
Costos variables -1,169,931 -1,202,707
Costos fijos -164,413 -164,413
Gastos Operativos -75,408 -75,408
Amortizacion 782 782
Depreciación 86,344 76,750
Utilidad 86,344 222,611
Impuesto (30%) -25,903 -66,783
Utilidad después de impuestos 60,441 155,828

Inversión 563,802
% Depreciación 10%
Vida útil contable 10
Depreciacion 56,380
oyecto

Año 3 Año 4 Año 5

376,595 384,127 391,809 crece 2%
4.3 4.3 4.3

Año 3 Año 4 Año 5

1,619,358 1,651,745 1,684,780 ingresos
-1,235,905 -1,267,586 -1,299,608 Costos variables
-164,413 -164,413 -164,413 Costos fijos
-75,408 -75,408 -75,408 Gastos Operativos
-67,157 -57,563 -47,969 Capital de trabajo
-782 -782 -782
211,571 202,683 194,103
-63,471 -60,805 -58,231
148,100 141,878 135,872
67,157 57,563 47,969
782 782 782

-7,334 -7,480
381,490
47,222
208,705 192,743 613,336 S/ 420,143.43 VAN
30% TIR
3 4 5
1,619,358 1,651,745 1,684,780
-1,235,905 -1,267,586 -1,299,608
-164,413 -164,413 -164,413
-75,408 -75,408 -75,408
782 782 782
67,157 57,563 47,969
211,571 202,683 194,103
-63,471 -60,805 -58,231
148,100 141,878 135,872
 1556475.9665 1587605.486 1619357.596 1651744.747 1684779.642
-1169930.8515032 -1202706.6 -1235904.74 -1267586.01 -1299607.69
-164413.2 -164413.2 -164413.2 -164413.2 -164413.2
-75407.64 -75407.64 -75407.64 -75407.64 -75407.64
-1,409,751.69

-23%
Relación Beneficio - Costo
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
INGRESOS 1,556,476 1,587,605 1,619,358
Costos variables -1,169,930.9 -1,202,706.6 -1,235,904.7
Costos fijos -164,413.2 -164,413.2 -164,413.2
Gastos Operativos -75,407.6 -75,407.6 -75,407.6
depreciacion -86,344.2 -76,750.4 -67,156.6
amortizacion intangible -782.4 -782.4 -782.4
Utilidad antes del impuesto 86,344.2 222,610.8 211,571.0
Impuesto (30%) -25,903.3 -66,783.3 -63,471.3
Utilidas despues del impuesto 60,440.9 155,827.6 148,099.7
depreciacion 86,344.2 76,750.4 67,156.6
amortizacion intangible 782.4 782.4 782.4
tangible -207,256.0
intangible -4,107.6
Capital Trabajo -352,437.9 -7,048.8 -7,189.7 -7,333.5
Rec capit
Valor de desecho
Flujo de caja Economico -563,802 140,519 226,171 208,705

VAN 420,143
TIR 30%
VA Beneficios 8,348,959
VA Costos 6,623,275
B/C 1.26
DECISION ACEPTADA
VAN / VA Costos
Año 4 Año 5 VA
1,651,745 1,684,780 6,117,976
-1,267,586.0 -1,299,607.7 -4,658,832
-164,413.2 -164,413.2 -623,255
-75,407.6 -75,407.6 -285,854
-57,562.8 -47,969.0 -261,482
-782.4 -782.4 -2,966
202,683.1 194,102.5 680,385
-60,804.9 -58,230.8 -204,115
141,878.2 135,871.8 476,269
57,562.8 47,969.0 261,482
782.4 782.4 2,966
-207,256
-4,108
-7,480.2 -375,407
381,490.1 346,809
47,222.4 42,929
192,743 613,336 420,143
 ESTADO DE RESULTADOS

Botellas 361971.155
Precio 4.3
Costos variables 1169930.85
Costos fijos 164413.2
Gastos Operativos 75407.64
Utilidad 456760
tangible 207,256
intangible 4,108
KW 352,458
COK 10%

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Botellas 361971 369211 376595 384127 391809
Precio 4.3 4.3 4.3 4.3 4.3

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

INGRESOS 1556476 1587605 1619358 1651745
Botellas 361971 369211 376595 384127
Precio 4.3 4.3 4.3 4.3
costos variables -1169931 -1202707 -1235905 -1267586
Costos fijos -164413 -164413 -164413 -164413
tangible -207,256
intangible -4,108
Gastos Operativos -75408 -75408 -75408 -75408
Impuesto (30%) -25903 -66783 -63471 -60805
Cap Traba -352,458
Utilidad 482796 447510 456760 467664
Flujo de caja Economico -563,822 965593 895019 913520 935328

COK 10%
VAN 2,973,618 -207,256
TIR -4,108
B/C
Año 5
1684780
391809
4.3
-1299608 Costo variable
-164413 -1169930.8515 -1202706.6 -1235904.7 -1267586 -1299607.7
103% 103% 103% 103%

-75408
-58231

478934
957868